財務(wù)預(yù)算模板

1、 中中國國紡紡織織機機械械( (集集團團) )有有限限公公司司 財財 務(wù)務(wù) 預(yù)預(yù) 算算 ( (二二零零零零三三年年度度) ) 總總 經(jīng)經(jīng) 理理（廠廠長長）: :報報出出單單位位簽簽章章: : 總總 會會 計計 師師: : 財財務(wù)務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)人人: :預(yù)算主要指標(biāo)表預(yù)算主要指標(biāo)表2003年度單位名稱：表1項項 目目單位2001年2002年2003年預(yù)算比上年增減率（%）備注實際數(shù)實際數(shù)預(yù)算數(shù)2001年2002年一一、效效益益類類指指標(biāo)標(biāo)1、產(chǎn)品銷售（營業(yè)）收入萬元2、利潤總額萬元3、凈利潤萬元4、凈資產(chǎn)收益率%5、銷售（營業(yè)）利潤率%6、總資產(chǎn)報酬率%7、資本保值增值率%二二、資資產(chǎn)產(chǎn)類類指指標(biāo)標(biāo)

2、8、總資產(chǎn)萬元9、總負(fù)債萬元10、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率%11、資產(chǎn)負(fù)債率%三三、資資金金類類指指標(biāo)標(biāo)12、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率次13、存貨周轉(zhuǎn)率次14、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率次15、流動比率16、速動比率17、銀行借款萬元18、凈現(xiàn)金流量萬元19、資本性支出萬元20、科技開發(fā)支出萬元四四、成成本本費費用用指指標(biāo)標(biāo)21、銷售（營業(yè)）成本率%22、成本費用利潤率%23、工資總額萬元24、人均工資元/年人25、三項費用萬元其中：管理費用萬元 財務(wù)費用萬元 營業(yè)費用萬元26、三項費用占收入的比率%27、可比產(chǎn)品成本降低率%28、可比產(chǎn)品成本降低額萬元注：有關(guān)指標(biāo)計算方法參照效績評價規(guī)定計算。 資資 產(chǎn)產(chǎn) 負(fù)負(fù) 債債 表表表

3、2填報單位：中國紡織機械（集團）有限公司2003年單位：萬元資 產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益行次年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn):流動負(fù)債: 貨幣資金1 短期借款46 短期投資2 應(yīng)付票據(jù)47 減：短期投資跌價準(zhǔn)備3 應(yīng)付帳款48 應(yīng)收票據(jù)4 預(yù)收帳款49 應(yīng)收帳款5 其他應(yīng)付款50 減: 壞帳準(zhǔn)備6 應(yīng)收帳款凈額7 預(yù)付帳款8 應(yīng)收補貼款9 應(yīng)收出口退稅10 應(yīng)付工資51 其他應(yīng)收款11 應(yīng)付福利費52 存 貨12 未交稅金53 其中: 儲備資金12-1 未付利潤54 生產(chǎn)資金12-2 未付股利55 產(chǎn)成品12-3 其他未交款56 發(fā)出商品12-4 預(yù)提費用57 分期收款發(fā)出商品12-5 減：存貨

4、跌價準(zhǔn)備（商品削價準(zhǔn)備）13 一年內(nèi)到期的長期負(fù)債58 待攤費用14 其他流動負(fù)債59 待處理流動資產(chǎn)凈損失15 一年內(nèi)到期的長期債券投資16流 動 負(fù) 債 合 計60 其它流動資產(chǎn)17長期負(fù)債:流 動 資 產(chǎn) 合 計18 長期借款61長期投資: 應(yīng)付債券62 長期投資21 長期應(yīng)付款63 減：長期投資減值準(zhǔn)備22 其他長期負(fù)債64 長期投資凈值23 其中: 住房周轉(zhuǎn)金64-1 *其中：合并價差24 專項應(yīng)付款64-2固定資產(chǎn): 特準(zhǔn)儲備資金64-3 固定資產(chǎn)原價25長 期 負(fù) 債 合 計69 減: 累計折舊26遞延稅項: 遞延稅款貸項70 固定資產(chǎn)凈值27少數(shù)股東權(quán)益71 固定資產(chǎn)清理28所

5、有者權(quán)益（股東權(quán)益） 在建工程29 實收資本（股本）72 待處理固定資產(chǎn)凈損失30 其中：國家資本金72-1固 定 資 產(chǎn) 合 計31 集體資本金72-2無形及遞延資產(chǎn): 法人資本金72-3 無形資產(chǎn)32 個人資本金72-4 其中：土地使用權(quán)32-1 外商資本金72-5 遞延資產(chǎn)33 資本公積73 其中：開辦費33-1 其中：補充流動資本73-1 固定資產(chǎn)改良支出33-2 盈余公積74 待轉(zhuǎn)削匯兌損益及借款利息33-3 其中：法定盈余公積74-1無 形 及 遞 延 資 產(chǎn) 合 計34 其中：公益金74-2其它長期資產(chǎn): 補充流動資本74-3 其它長期資產(chǎn)41 *未確認(rèn)的投資損失75 其中：特準(zhǔn)

6、儲備物資41-1 未分配利潤76遞延稅項: 外幣折算差額77 遞延稅款借項43所 有 者 (股 東) 權(quán) 益 合 計85資 產(chǎn) 合 計45負(fù) 債 及 所 有 者 權(quán) 益 合 計90復(fù)核人：制表人：填報單位：利潤預(yù)算表利潤預(yù)算表 2003年度表3單位：萬元項目行次上年實際本年預(yù)算備注一. 產(chǎn)品銷售收入(主營業(yè)務(wù)收入)1 減：產(chǎn)品銷售成本(營業(yè)成本)2 減：產(chǎn)品銷售費用(經(jīng)營費用)3 產(chǎn)品銷售(營業(yè))稅金及附加4三、產(chǎn)品銷售(營業(yè))利潤(-虧損)5四、主營業(yè)務(wù)利潤6 加：其他業(yè)務(wù)利潤(-虧損)7 管理費用8 財務(wù)費用9三、營業(yè)利潤10 加: 投資收益(-虧損)11 營業(yè)外收入12 減: 營業(yè)外支出

7、13四、利潤總額(-虧損)14 減: 所得稅15 *少數(shù)股東權(quán)益16五、凈利潤17表間關(guān)系：1、產(chǎn)品銷售收入=（表4）產(chǎn)品銷售預(yù)算中合計數(shù) 2、產(chǎn)品銷售成本=（表4）產(chǎn)品銷售預(yù)算中產(chǎn)品銷售成本=年初產(chǎn)成品+（表6）產(chǎn)品生產(chǎn)成本合計數(shù)-年末產(chǎn)成品 3、產(chǎn)品銷售費用=（表3-1）利潤預(yù)算表補充資料中產(chǎn)品經(jīng)營費用合計數(shù)=（表4）產(chǎn)品銷售預(yù)算中銷售費用合計數(shù) 4、投資收益=（表3-1）利潤預(yù)算表補充資料中投資凈收益數(shù) 5、營業(yè)外收入（支出）=（表3-1）利潤預(yù)算表補充資料中營業(yè)外收入（支出）合計數(shù) 6、其他業(yè)務(wù)利潤=（表4-1）主營業(yè)務(wù)生產(chǎn)、銷售預(yù)算表中1行17欄 7、管理費用（財務(wù)費用）=（表7）管

8、理費用及財務(wù)費用預(yù)算明細(xì)表中管理費用（財務(wù)費用）合計數(shù)填報單位：主營業(yè)務(wù)生產(chǎn)、銷售預(yù)算表2003年1季度 表4-1 單位：萬元本期計劃銷售銷售毛利率期初庫存產(chǎn)成品本期計劃生產(chǎn)主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)稅金及附加主營業(yè)務(wù)成本主營業(yè)務(wù)費用主營業(yè)務(wù)利潤期末庫存項目行次數(shù)量單位成本金額數(shù)量單位成本金額數(shù)量單位售價金額單位稅金金額單位成本金額單位費用金額單位利潤金額數(shù)量單位成本金額1234567891011121314151617181920一.其他業(yè)務(wù)合計1其中1.材料22.運費33.修理44.其他55.67產(chǎn)品銷售合計89101112131415161718192021222324252627282930

9、3132333435363738394041424344454647484950表間關(guān)系：（1）、1欄+4欄-7欄=18欄 （2）、3欄+6欄-7欄=20欄 （3）、17欄=9欄-11欄-13-15欄 （4）、8行9欄各季收入數(shù)=（表4）銷售預(yù)算表中產(chǎn)品銷售收入各季數(shù)，8行11（13、15、17）欄各季數(shù)=（表4）銷售預(yù)算表中主營業(yè)務(wù)稅金及附加、主營業(yè)務(wù)成本、主營業(yè)務(wù)費用、主營業(yè)務(wù)利潤各季數(shù) 填報單位：利潤預(yù)算表補充資料2003年度 表3-1 單位：萬元 項目行次上年實際本年預(yù)算項目行次上年實際本年預(yù)算一、產(chǎn)品銷售費用(經(jīng)營費用)10.000.00 7.其它收入(說明內(nèi)容)32 1. 工資23

10、2-1 2. 福利費332-2 3. 裝卸運輸費432-3 4. 包裝整理費5三. 營業(yè)外支出合計330.000.00 5. 保險費6 1.固定資產(chǎn)處理凈損失34 6. 廣告費7 2.固定資產(chǎn)盤虧35 7. 展覽費8 3.職工子弟學(xué)校經(jīng)費36 8. 差旅費9 4.技工學(xué)校經(jīng)費37 9. 租賃費10 5.非常損失38 10.辦公費11 6.非正常停工損失39 11.折舊費12 7.公益性捐贈40 12.修理費13 8.違約金、賠償金及罰款支出41 13.低值易耗品攤銷14 9.處理產(chǎn)成品損失42 14.物料消耗15 10.落實政策補發(fā)工資43 15.業(yè)務(wù)費16 11.其他(說明內(nèi)容)44 16.

11、檢驗費1744-1 17.保管費1844-2 18.進出口商品累計傭金1944-3 19.商品損耗20四、投資損益 20.勞務(wù)手續(xù)費21投資收入合計450.000.00 21.工會經(jīng)費22 1.債券投資收入46 22.職工養(yǎng)老統(tǒng)籌23 2.股票投資收入47 23.其它24 3.其他投資收入48 其中:(1)24-1投資損失合計490.000.00二. 營業(yè)外收入合計250.000.00 1.債券投資損失50 1.固定資產(chǎn)處理凈收入26 2.股票投資損失51 2.固定資產(chǎn)盤盈27 3.其他投資損失52 3.因債務(wù)人原因無法支付的應(yīng)付款28投 資 凈 收 益(凈損失以“-”示)530.000.00

12、 4.教育費附加返還數(shù)29 5.罰款凈收入30 6.31現(xiàn)現(xiàn) 金金 流流 量量 預(yù)預(yù) 算算 表表2003年 月表5填報單位:單位：萬元項目上年實際本年預(yù)算補充資料上年實際本年預(yù)算一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量1、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 以固定資產(chǎn)償還債務(wù)收到的稅費返還 以投資償還債務(wù)收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 以固定資產(chǎn)進行投資現(xiàn)金流入小計00 以存貨償還債務(wù)購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金融資租賃固定資產(chǎn)支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項稅費支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計00接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額002、將凈利潤調(diào)節(jié)為

13、經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量： 凈利潤0.000.00二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量加：計提的壞帳準(zhǔn)備或轉(zhuǎn)銷的壞帳收回投資所收到的現(xiàn)金 固定資產(chǎn)折舊取得投資收益所收到的現(xiàn)金 無形資產(chǎn)攤銷處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、和其他長期資產(chǎn)而收到現(xiàn)金凈額 待攤費用減少（減：增加）收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 預(yù)提費用增加（減：減少）現(xiàn)金流入小計00購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金投資所支付的現(xiàn)金支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益）現(xiàn)金流出小計00 固定資產(chǎn)報費損失投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額00 財務(wù)費用 投資損失（減：收益）三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 遞

14、延稅款貸項（減：借項）吸收投資所收到的現(xiàn)金 存貨的減少（減：增加）取得借款所收到的現(xiàn)金 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（減：增加）收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減：減少）現(xiàn)金流入小計00 增值稅增加凈額（減：減少）償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 其它分配股利、利潤和償付利息所支付的現(xiàn)金 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0.000.00支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況： 現(xiàn)金流出小計00 現(xiàn)金的期末余額籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金量凈額00減：現(xiàn)金的期初余額加：現(xiàn)金等價物的期末余額四、匯率變動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額減：現(xiàn)金等價物的期初余額五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物

15、凈增加額0.000.00填報單位：產(chǎn)品成本預(yù)算表 2003年一季度表6-1單位：萬元 產(chǎn) 量 直 接 材 料 直 接 人 工 制 造 費 用 總 額主要產(chǎn)品明稱 上 年 實 際 本 年 預(yù) 算 上 年 實 際 本 年 預(yù) 算 上 年 實 際 本 年 預(yù) 算 上 年 實 際 本 年 預(yù) 算上年實際 本年預(yù)算單位成本成本總額單位成本成本總額單位成本成本總額單位成本成本總額單位成本成本總額單位成本成本總額單位成本成本總額單位成本成本總額其他合計填報單位：生產(chǎn)成本預(yù)算表2003年度 表6單位：萬元項目行次上年實際本年預(yù)算差異率原因說明預(yù)算根據(jù)說明生產(chǎn)費用: 直接材料10.000.000.00 其中:原

16、材料1-1 燃料1-2 消耗材料1-3 直接人工2 其中: 工資2-1 福利費2-2 制造費用33-13-2生 產(chǎn) 費 用 合 計40.000.000.00 加: 在制品、自制半成品期初余額5 減: 在制品、自制半成品期末余額6 不包括在商品產(chǎn)品成本中的生產(chǎn)費用6-1產(chǎn) 品 生 產(chǎn) 成 本 合 計70.000.000.00補充資料: 產(chǎn)品工時發(fā)生數(shù)(小時)10 產(chǎn)品工繳費發(fā)生數(shù)11 平均每小時工交費120.000.000.00表間關(guān)系：（1）、產(chǎn)品生產(chǎn)成本合計=（表6-1）產(chǎn)品成本預(yù)算明細(xì)表中各季成本總額 （2）、直接材料（直接人工、制造費用）=（表6-1）產(chǎn)品成本預(yù)算明細(xì)表中各季直接材料（直

17、接人工、制造費用）合計數(shù) 填報單位：生產(chǎn)成本預(yù)算表2003年度 表6單位：萬元硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧填報單位：產(chǎn)品銷售預(yù)算表 2003年度表4單位：萬元項目 第 一 季 度 第 二 季 度 第 三 季 度 第 四 季 度 合 計上年實際 本年預(yù)算 上年實際 本年預(yù)算 上年實際 本年預(yù)算 上年實際 本年預(yù)算 上年實際 本年預(yù)算 產(chǎn)品銷售收入(主營業(yè)務(wù)收入) 減：產(chǎn)品銷售成本(營業(yè)成本) 減：產(chǎn)品銷售費用(經(jīng)營費用) 產(chǎn)品銷售(營業(yè))稅金及附加產(chǎn)品銷售(營業(yè))利潤(-虧損)毛利率硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧填報單位：產(chǎn)品成本預(yù)算表2003年度表五單位：千元 銷 售

18、 收 入 銷 售 成 本 毛 利產(chǎn)品名稱及規(guī)格行單 銷售數(shù)量 銷售價格 銷售收入 單位成本 銷售成本 毛利額 毛利率次位上年實際本年預(yù)算上年實際本年預(yù)算上年實際本年預(yù)算上年實際本年預(yù)算上年實際本年預(yù)算上年實際本年預(yù)算上年實際本年預(yù)算增減原因12345678910111213141516171819202122232425262728293031323334353637383940414243硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧填報單位：產(chǎn)品成本預(yù)算表2003年度表五單位：千元硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧填報單位：制造費用預(yù)算表2003年度表6-2單位：萬元項目行次上年實際本

19、年預(yù)算差異率原因說明管理人員工資1職工福利費2折舊費3修理費4 其中: 設(shè)備維修費4-1 房屋及建筑物維修費4-2辦公費5水電費6取暖費7租賃費8機物料消耗費9保險費10低值易耗品攤銷11勞動保護費12差旅費13設(shè)計制圖費14試驗檢驗費15運輸費16其他1717-117-217-317-417-5制 造 費 用 合 計180.000.00填報單位：制造費用預(yù)算表2003年度表6-2單位：萬元預(yù)算根據(jù)說明填報單位：管理費用及財務(wù)費用預(yù)算表2003年度表7單位：萬元項目行次 上年實際 本年預(yù)算 差異率原因說明預(yù)算根據(jù)說明項目行次 上年實際 本年預(yù)算 差異率原因說明預(yù)算根據(jù)說明一、管理費用 業(yè)務(wù)招待

20、費31 管理人員工資1 涉外費32 新增效益工資2 土地?fù)p失補償費33 職工福利費3 土地使用費33-1 工會經(jīng)費4 綠化費34 職工教育經(jīng)費5 警衛(wèi)消防費35 待業(yè)保險費6 微機聯(lián)網(wǎng)費36 勞動保險費7 獨生子女保健費37 董事會費用8 家屬委員會經(jīng)費38 折舊9 稅金390.000.000.00 修理費10 其中: 房產(chǎn)稅39-1 辦公費11 車船使用稅39-2 差旅費12 土地使用稅39-3 運輸費13 印花稅39-4 倉庫經(jīng)費14 上級管理費40 會議費15 已攤銷潛虧掛帳數(shù)41 保險費16 其它42 租賃費17 1.住房公積金42-1 水電費18 2.職工養(yǎng)老統(tǒng)籌42-2 取暖費19

21、42-3 咨詢及審計費2042-4 訴訟費21管 理 費 用 合 計500.000.000.00 排污費22 低值易耗品攤銷23二、財務(wù)費用 無形資產(chǎn)攤銷24 利息支出凈額51 遞延資產(chǎn)攤銷25 其中: 長期負(fù)債利息凈支出 51-1 開辦費攤銷26 匯兌凈損失52 壞帳損失27 調(diào)劑外匯手續(xù)費53 存貨盤虧、毀損和報費(減盤盈) 28 金融機構(gòu)手續(xù)費54 研究開發(fā)費29 技術(shù)轉(zhuǎn)讓費30財 務(wù) 費 用 合 計550.000.000.00填報單位：企業(yè)鑄鐵件成本預(yù)算表2003年度表8單位：萬元上年實際本年預(yù)算預(yù)算根據(jù)說明項目行次單位數(shù)量單價金額數(shù)量單價金額合格鑄鐵件產(chǎn)量1噸0.000.00金屬投爐

22、總量2噸0.000.00鑄鐵件成品率30.000.00廢品重量4噸0.000.00鑄鐵件廢品率50.000.00噸合格鑄鐵件制造成本6元0.000.000.000.00其中: 一、直接材料7公斤/元0.000.000.000.000.00(1)新生鐵8公斤/元0.000.00(2)舊生鐵9公斤/元0.000.00(3)廢鋼10公斤/元0.000.00(4)錳鐵11公斤/元0.000.00(5)矽鐵12公斤/元0.000.00(6)其它13公斤/元0.000.00二、燃料和動力14元三、直接工人15元(1)工資16元(2)福利17元四、制造費用18元19焦炭耗用量20噸焦鐵比210.000.00硬商品買賣在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧填報單位：企業(yè)鑄鐵件成本預(yù)算表2003年度表8單位：萬元填報單位：應(yīng)付工資及應(yīng)付福利費預(yù)算表2003年度表9單位：萬元項目行次上年實際本年預(yù)算項目行次上年實際本年預(yù)算一、企業(yè)應(yīng)付工資二、企業(yè)應(yīng)付福利費(一)應(yīng)付工資年初數(shù)1(一)應(yīng)付福利費年初數(shù)25(二)本年職工工資提取數(shù)合計20.000.00 (二)本年提取的職工福利費260.000.00 1.核定的工資總額基數(shù)3(三)本年支出的職工福利費27 2.新增效益工資 (下浮以-表示)4 其中: 本年支付的醫(yī)藥費總額285 3.本年單列工資數(shù)80.000.00 其中:(1)新安