財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及出差管理流程

1、財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及出差管理流程1、 目的為保證公司正常的財(cái)務(wù)報(bào)銷運(yùn)作，規(guī)范員工的報(bào)銷流程，使公司員工出差管理系統(tǒng)化，特制定本制度。2、 范圍公司全體員工3、 職責(zé)1. 各部門主管負(fù)責(zé)審核本部門員工的借款報(bào)銷申請；2. 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)復(fù)核相關(guān)申請，發(fā)放相應(yīng)款項(xiàng)，處理發(fā)票等單據(jù)；3. 人力資源部和財(cái)務(wù)部共同推進(jìn)、監(jiān)督流程的執(zhí)行及改善；4、 程序1 個(gè)人借支及報(bào)銷.公司員工因公借款必須先填寫借支單并出具相關(guān)證據(jù)，經(jīng)部門主管批復(fù)后報(bào)財(cái)務(wù)部審核；.報(bào)銷費(fèi)用必須使用有效憑證，并如實(shí)填寫費(fèi)用報(bào)銷單；.報(bào)銷審批權(quán)限根據(jù)財(cái)務(wù)審批授權(quán)表規(guī)定執(zhí)行；.經(jīng)理級以上人員的報(bào)銷需由總經(jīng)理書面簽核或郵件回復(fù)批準(zhǔn)；.個(gè)人因公借支在公務(wù)

2、履行完畢后應(yīng)及時(shí)報(bào)銷并清償所借款項(xiàng)，報(bào)銷及清款期限為借款日起一個(gè)月內(nèi)，逾期未結(jié)清者應(yīng)提早向財(cái)務(wù)部作出合理書面解釋，并辦理續(xù)期申請，否則將從借款員工工資中扣除；.員工離開公司前必須結(jié)清所有款項(xiàng)，離職移交清單由員工所在部門主管檢事一借，前清后借”的原則;查,不合之處及時(shí)更正,如果離職后再發(fā)現(xiàn)有財(cái)物、應(yīng)收款項(xiàng)虧欠未清的,應(yīng)由該部門主管負(fù)責(zé)追索；.暫借經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行“一事一借，前清后借”的原則；2 .國內(nèi)出差出差規(guī)定2.1.1 公出人員應(yīng)經(jīng)部門主管同意，并提供書面出差計(jì)劃；2.1.2 公出人員出差需事先通報(bào)人力資源部，說明出差事由及出發(fā)、返回時(shí)間，并報(bào)行政助理備案考勤；無通報(bào)者可視為曠工。2.1.3 如

3、需事先預(yù)支款項(xiàng)，請?jiān)诔霾钌暾埍碇刑蠲鹘杩罱痤~，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)后交財(cái)務(wù)部審批及領(lǐng)??；2.1.4 出差行程日一律不得申報(bào)加班，節(jié)假日例外；2.1.5 出差員工完成任務(wù)后，應(yīng)立即返回公司，不得借故逗留或辦理私事；2.1.6 如因個(gè)人原因確需額外逗留的，應(yīng)提前辦理休假手續(xù)，逗留期間所產(chǎn)生之費(fèi)用自行負(fù)擔(dān)；2.1.7 如因病或其它未知事故滯留時(shí)，應(yīng)及時(shí)電話通知部門主管，并在回公司后添附有效證明，經(jīng)主管審核后，方能報(bào)銷滯留期間住宿費(fèi)及其它必要費(fèi)用；2.1.8 出差費(fèi)用應(yīng)在返回后一周內(nèi)憑發(fā)票報(bào)銷，逾期者需向財(cái)務(wù)部門提供合理解釋，超過一個(gè)月且沒有合理解釋的發(fā)票不予報(bào)銷.2.1.9 出差員工應(yīng)當(dāng)及時(shí)向直屬上司提交

4、書面出差報(bào)告，其中包括：A. 出差地、日程、目的地；B. 出差處理事項(xiàng)；C. 出差條件及意見；2.1.1所有出差員工必須注意保持公司及個(gè)人形象，不準(zhǔn)有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象；.交通工具2.2.1 公司員工出差應(yīng)選擇大眾交通工具；2.2.2 員工在本市辦理公務(wù)，應(yīng)使用大眾之交通工具，如公共巴士或地鐵。2.2.3 近距離或不趕時(shí)間的情況下，可選擇汽車或火車；2.2.4 在以下情況可以使用計(jì)程車：A.時(shí)間緊急；B. 攜大量現(xiàn)款；C. 有客戶陪同；D. 無簡易交通之地段或無班車情況。2.2.5交通費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷。通信費(fèi)用2.3.1 公司將根據(jù)業(yè)務(wù)需要及職務(wù)類別給予員工報(bào)銷相應(yīng)的通信費(fèi)用（參閱財(cái)

5、務(wù)報(bào)銷費(fèi)用細(xì)則）；2.3.2 通信費(fèi)用的報(bào)銷主要用于銷售部門與客戶聯(lián)系時(shí)所發(fā)生的費(fèi)用；2.3.3 嚴(yán)禁營私舞弊行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)取消其通信費(fèi)用報(bào)銷資格；2.3.4 通信費(fèi)用應(yīng)及時(shí)申報(bào)，隔月作廢。住宿費(fèi)用2.4.1 根據(jù)各地區(qū)消費(fèi)水平的差異，公司對住宿費(fèi)實(shí)行按地區(qū)按行政級別對待：2.4.2 行政級別分為經(jīng)理和員工；2.4.3 地區(qū)分為?A類消費(fèi)區(qū)（深圳、北京、上海）?B類消費(fèi)區(qū)（廣州、青島、大連、長春、沈陽、杭州、寧波、哈爾濱、溫州、福州、廈門、西安等）?C類消費(fèi)區(qū)（武漢、長沙、成都、南昌、鄭州、重慶、濟(jì)南、吉林、內(nèi)蒙、石家莊、太原、天津、蘭州等）2.4.4 具體費(fèi)用請參閱財(cái)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用細(xì)則；2.4.

6、5 如有兩位以上同事同時(shí)出差，住宿以雙人住為原則；2.4.6 如在出差當(dāng)?shù)毓緜溆兴奚?，員工住宿以此作為首選;2.4.7 如陪同客戶同行,經(jīng)主管批準(zhǔn)后可與客戶住同一酒店.應(yīng)酬費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定及膳食補(bǔ)助2.5.1 應(yīng)酬費(fèi)需在出差前征得本部門主管同意方能報(bào)銷；2.5.2 公司為在外出差的員工提供餐費(fèi)補(bǔ)助;餐費(fèi)補(bǔ)助按實(shí)際出差時(shí)間算,中午12時(shí)至夜里12時(shí)出差的按半天算;2.5.3 如有報(bào)銷餐費(fèi)的,或由對方單位負(fù)責(zé)支付用餐的，則取消當(dāng)日補(bǔ)助，具體按實(shí)際情況計(jì)算;2.5.4 本市出差，不再另報(bào)銷餐費(fèi)，夜間返回的（19:00以后）按餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助誤餐費(fèi).2.5.5 在外留宿實(shí)行每日餐費(fèi)補(bǔ)助；2.5.6 餐費(fèi)補(bǔ)助

7、費(fèi)用請參閱財(cái)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用細(xì)則。3. 國外出差出差規(guī)定3.1.1 所有國外出差均需報(bào)請總經(jīng)理批準(zhǔn)；3.1.2 出外出差人員之差旅費(fèi),按出國目的地標(biāo)準(zhǔn)支給；3.1.3 一日跨越兩地區(qū)者,其生活費(fèi)金額以當(dāng)?shù)亓羲拗貐^(qū)為報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)；3.1.4 出差行程日一律不得申報(bào)加班，節(jié)假日例外；3.1.5 所有出差員工必須注意保持公司及個(gè)人形象，不準(zhǔn)有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象；交通工具:3.2.1 一律經(jīng)濟(jì)客位,總經(jīng)理以上且航程3小時(shí)以上可乘商務(wù)客位；3.2.2 海陸上交通工具不分等級,但以經(jīng)濟(jì)實(shí)惠,安全快捷為原則；3.2.3 乘坐國外航線之旅費(fèi),應(yīng)以旅行社發(fā)票為原始憑證.市內(nèi)往返機(jī)場請搭機(jī)場巴士,或搭出租汽車前往巴士站.總經(jīng)理以上可自行選擇。臨時(shí)費(fèi)用:3.3.1 出差期間與公司必要聯(lián)絡(luò)之電話費(fèi)及因公交際應(yīng)酬之費(fèi)用可隨附單據(jù)按實(shí)報(bào)銷；3.3.2 出