依據(jù)建設(shè)項目工程竣工驗收和決算審計管理方案計劃規(guī)定

1、.關(guān)于建設(shè)工程竣工驗收和決算審計的管理規(guī)定第一章總則公司成立專門的工程竣工驗收決算審計領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)新建、擴建、技改工程的竣工驗收、決算審計、材料使用的管理及工程費用的 考核工作。領(lǐng)導(dǎo)小組由集團工程技術(shù)部、規(guī)劃發(fā)展部、審計監(jiān)察部負 責(zé)組織相關(guān)工作，并由財務(wù)部及各分（子）公司予以配合。第二章建設(shè)工程竣工驗收第一條：竣工驗收的范圍：凡是新建、擴建、改建的基本建設(shè)工 程和技改工程，按照批準的設(shè)計文件建成投產(chǎn)72小時考核結(jié)束的工 程，符合驗收條件的，必須按本規(guī)定的相關(guān)要求及時組織竣工驗收。第二條：單位工程竣工驗收的依據(jù)：中標通知單復(fù)印件、工程合 同、招標說明；建設(shè)單位的工程初步竣工驗收報告；建設(shè)單位的

2、工程 竣工驗收申請；工程施工圖紙、監(jiān)檢報告；屬于包工包料的工程，由 建設(shè)單位及監(jiān)理單位提供的材料進場驗收單等 （特殊情況，由董事長 或總經(jīng)理簽批）。第三條：單位工程竣工驗收應(yīng)具備的條件（工程符合下列條件要 求方可進行竣工驗收）：1、完成工程設(shè)計和合同約定的各項內(nèi)容。2、施工單位在工程完工后對工程質(zhì)量進行檢查，確認工程質(zhì)量 符合有關(guān)工程建設(shè)強制性標準，符合設(shè)計文件及合同要求，并提出工.程竣工初驗報告。工程竣工初驗報告應(yīng)經(jīng)建設(shè)方項目經(jīng)理、 使用單位、 監(jiān)理工程師和施工單位有關(guān)負責(zé)人審核簽字。3、所有工程建設(shè)單位必須聘任監(jiān)理單位對工程進行監(jiān)督，未聘任監(jiān)理單位的由建設(shè)單位負責(zé)辦齊驗收手續(xù)。監(jiān)理單位對工

3、程進行質(zhì) 量評價，具有完整的監(jiān)督資料，并提出工程質(zhì)量評價報告。工程質(zhì)量 評價報告應(yīng)經(jīng)監(jiān)理工程師審核簽字。4、建設(shè)單位、設(shè)計單位、監(jiān)理單位對設(shè)計文件及施工過程中由設(shè)計單位簽署的設(shè)計變更通知書進行確認。5、有完整的竣工資料，并將竣工資料移交集團公司檔案室。6、有工程使用的主要建筑材料、建筑構(gòu)配件和設(shè)備合格證及必 要的進場試驗報告。7、生產(chǎn)技改工程和輔助生產(chǎn)工程已按照設(shè)計文件建成；生產(chǎn)工藝設(shè)備聯(lián)動試車、投料試車，生產(chǎn)出設(shè)計文件規(guī)定的產(chǎn)品；經(jīng)過72小時連續(xù)生產(chǎn)考核，能夠達到或基本達到設(shè)計生產(chǎn)能力與經(jīng)濟技術(shù)指 標。&消防設(shè)施已按設(shè)計要求與主體工程同時建成并投入使用。9、建設(shè)工程因為客觀條件的制約

4、尚有零星土建工程或少數(shù)非主要設(shè)備安裝工程未按設(shè)計要求全部完工，但不影響正常的安全生產(chǎn)與 使用的，也應(yīng)辦理竣工驗收手續(xù)。10、生產(chǎn)項目由于設(shè)計、設(shè)備或施工的原因，雖然一時達不到設(shè)計生產(chǎn)能力與經(jīng)濟技術(shù)指標，但產(chǎn)品銷售情況很好，投產(chǎn)后可以獲得 一定的經(jīng)濟效益，也應(yīng)及時辦理竣工驗收手續(xù)。11、工程建設(shè)單位應(yīng)編寫竣工驗收報告。12、工程監(jiān)理單位應(yīng)編寫工程監(jiān)理報告。.13、工程的所有資料齊全且竣工驗收申請送到工程竣工驗收領(lǐng)導(dǎo) 小組的常設(shè)機構(gòu)一規(guī)劃發(fā)展部。第四條：竣工驗收的程序1.集團公司批準的大、中、小及零星工程建成后，施工單位或工程承包單位要向建設(shè)單位遞交竣工驗收申請。建設(shè)單位接到申請后， 要在7日內(nèi)組

5、織施工單位或工程承包單位，完成單位工程初步驗收及 專業(yè)初步驗收。建設(shè)單位要在經(jīng)72小時連續(xù)開車驗收合格后的30個 工作日內(nèi)，收集齊竣工驗收所需材料，連同工程初步驗收報告、工程竣工驗收報告、工程監(jiān)理報告、工程驗收申請一并報集團 規(guī)劃發(fā)展部，由規(guī)劃發(fā)展部組織工程驗收小組的相關(guān)部門人員進行竣 工驗收，簽發(fā)竣工驗收證書。2.集團公司規(guī)劃發(fā)展部收到工程竣工報告后，對于符合竣工驗收 要求的工程在收到驗收材料后10天內(nèi)組織相關(guān)人員進行現(xiàn)場實地驗 收。3.工程竣工驗收：建設(shè)、設(shè)計、施工、監(jiān)理單位分別匯報工程 合同履約情況和在工程建設(shè)各個環(huán)節(jié)執(zhí)行法律、法規(guī)和工程建設(shè)強制 性標準的情況；審閱建設(shè)、設(shè)計、施工、監(jiān)理

6、單位提供的工程檔案資 料；查驗工程實體質(zhì)量；對工程施工、設(shè)備安裝質(zhì)量和各管理環(huán)節(jié)等 方面做出總體評價，形成工程竣工驗收意見，驗收人員簽字。4、工程竣工驗收合格后，規(guī)劃發(fā)展部在驗收結(jié)束后30日內(nèi)組織.第五條：工程施工單位應(yīng)提供的資料1）工程竣工圖紙。2）工程施工方案。3）工程施工記錄和隱蔽工程書，隱蔽工程明確隱蔽工程的工 程量，由建設(shè)單位、施工單位及監(jiān)理單位三方簽字認可并留下相關(guān)影 像資料。4）工程系統(tǒng)調(diào)試測試記錄。5）壓力容器、壓力管道的監(jiān)督檢驗報告。6）原材料檢驗報告或出廠合格證。第六條：各單位參加人員的職責(zé)1.在驗收過程中，要堅持高標準，嚴要求，程序力求簡化。2.驗收過程中，驗收人員對書目

7、材料要進行詳細研究， 對現(xiàn)場進 行實地驗看，對所發(fā)現(xiàn)的問題及生產(chǎn)車間提出的工藝、設(shè)備、安全、 環(huán)保等問題，要及時進行匯總，交被驗收單位限期整改。如不能盡快 解決的，被驗收單位要提供由建設(shè)單位簽字意見的說明資料。3.被驗收單位將所存在問題整改完畢后，要及時報規(guī)劃發(fā)展部， 規(guī)劃發(fā)展部要組織人員在7天內(nèi)整改工程進行復(fù)驗。4.驗收過程中，設(shè)計圖紙上沒有內(nèi)容，生產(chǎn)系統(tǒng)提出的要更改或增加的，必須有車間領(lǐng)導(dǎo)和生產(chǎn)系統(tǒng)的領(lǐng)導(dǎo)簽字后，報規(guī)劃發(fā)展部備編寫工程竣工驗收報告,式二份。.第三章建設(shè)工程竣工決算建設(shè)單位在接到工程竣工驗收報告后10天內(nèi)填寫工程驗收結(jié)算單并轉(zhuǎn)交審計監(jiān)察部。第四章建設(shè)工程竣工審計集團公司審計監(jiān)

8、察部在收到建設(shè)單位提交的工程驗收結(jié)算單及竣工 驗收報告、竣工圖紙等相關(guān)資料后，10天內(nèi)完成資料審閱，30天內(nèi) 完成審計、出具審計報告并轉(zhuǎn)交財務(wù)部門。第五章建設(shè)工程竣工決算審計過程的獎罰集團工程技術(shù)部每月要將工程開工、建設(shè)、竣工情況報規(guī)劃發(fā)展 部,規(guī)劃發(fā)展部要考核督促工程建設(shè)單位和責(zé)任人按要求申請竣工驗 收。規(guī)劃發(fā)展部每月要將通過竣工驗收的工程報審計監(jiān)察部備案。審計監(jiān)察部要考核督促建設(shè)單位和責(zé)任人及時進行結(jié)算審計。對于在建 設(shè)工程竣工驗收和審計過程中未按照要求完成相關(guān)任務(wù)的部門和個 人，給予相關(guān)責(zé)任人每超1天當月考核扣總分1分的處罰。第六章工程材料的管理及審計工程驗收后，工程負責(zé)人將該工程所用材

9、料情況及相關(guān)資料報送 審計監(jiān)察部，集團審計監(jiān)察部應(yīng)按如下制度對材料的采購、使用、管 理進行全流程的審計，嚴格審計材料流通的各個環(huán)節(jié)，監(jiān)督檢查各有 關(guān)人員是否嚴格按照如下要求進行。本章僅針對于甲方供材料的工程 進行材料使用情況的審計，對于大包工程或其他非甲方供材料的工程 應(yīng)遵循第二章對于工程量驗收的相關(guān)規(guī)定。第一條計劃與采購環(huán)節(jié).1）、技改工程施工圖確定后，項目經(jīng)理組織監(jiān)理、設(shè)計、施工、采購相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員對施工圖進行會審， 根據(jù)會審后的施工圖確定 材料采購計劃。2）、各種計劃材料的填報應(yīng)注明材料名稱、規(guī)格、數(shù)量、技術(shù)要 求、所屬工程等必要信息。3）、所有材料采購計劃由項目經(jīng)理確定后報項目負責(zé)人

10、簽字確 定，然后由倉庫保管員及儲運部經(jīng)理簽字確認， 最后由集團技改副總 和總經(jīng)理簽字確認后交采購部執(zhí)行。4） 、各級管理部門要嚴格控制材料計劃的申報流程。 項目經(jīng)理編 制采購計劃時應(yīng)據(jù)實申報，不可瞞報，在保證安全、保證質(zhì)量、優(yōu)化 設(shè)計、優(yōu)化施工的基礎(chǔ)上對采購量進行壓縮。 倉管員對項目經(jīng)理制定 的采購計劃要嚴格審核，禁止重復(fù)采購，可以利舊的一定要利舊。第二條驗收與保管環(huán)節(jié)1）各公司企業(yè)科指派專人負責(zé)材料的驗收工作， 項目管理人員、倉管員予以配合。2）、材料到場后交給企業(yè)科負責(zé)人、倉管員、項目管理人員共同 驗收合格后，及時填寫入庫單，并完成相關(guān)入庫手續(xù)。3） ）驗收標準以供應(yīng)合同所規(guī)定或材料計劃相

11、關(guān)數(shù)據(jù)為準，加強進場原材料的質(zhì)量控制，不合格的材料不準進場?，F(xiàn)場施工過程中如 發(fā)現(xiàn)不符合要求的材料，嚴禁使用，并做好標識，在與采購部聯(lián)系后， 進行退場處理，并依法追究相關(guān)供應(yīng)商責(zé)任。4）、加強材料的保管，未發(fā)出的材料要專人看守防止丟失，所有 材料要按規(guī)定堆碼、做好“四防”（防火、盜、潮、曬）工作。第三條出庫與使用環(huán)節(jié)1）任何材料的使用都必須有領(lǐng)料單， 領(lǐng)料單須由項目經(jīng)理及集.團公司領(lǐng)導(dǎo)簽字。倉管員不得在無領(lǐng)料手續(xù)情況下發(fā)放材料。2）、材料出庫后，項目經(jīng)理、倉管員要深入現(xiàn)場及時掌握材料使 用情況，了解用料動態(tài)，防止偷工減料、不法冒支冒領(lǐng)、倒賣變現(xiàn)情 況發(fā)生，做到材料計劃、領(lǐng)用計劃與安裝現(xiàn)場的一一

12、對應(yīng)，項目經(jīng)理 對材料的領(lǐng)用建立臺賬，做好材料使用的相關(guān)記錄，并作為審計考核 的依據(jù)。第四條舊料、余料回收環(huán)節(jié)1）、工程結(jié)束后，項目經(jīng)理必須將所剩余料及時回收至倉庫。2）、通用材料型材、鋼材、常用鋼管等剩余量在控制范圍內(nèi)（一 般為材料計劃總量的5%以內(nèi)），不予追究項目經(jīng)理責(zé)任。通用材料剩 余量超過控制范圍的責(zé)成項目經(jīng)理說明原因， 不能說明的要根據(jù)要求 給予處罰并進行追責(zé)。3）、特殊材料（管件、非標材料、非標設(shè)備等）剩余的責(zé)成項目 經(jīng)理說明原因，不能說明的要根據(jù)要求給予處罰并追責(zé)。4）嚴禁項目經(jīng)理將技改工程剩余材料轉(zhuǎn)交給生產(chǎn)車間或其它包 工包料工程上，否則一經(jīng)發(fā)現(xiàn)從重處理。5）、工程結(jié)束后剩余的

13、物料交回倉庫后，保管員要作好記錄并向 項目經(jīng)理出具收據(jù)。第五條工程材料的管理及審計應(yīng)以竣工驗收報告所確認的工作 量及上述各環(huán)節(jié)中所保留的各種文件資料為依據(jù)進行考核，節(jié)省的給予獎勵；超出的部分責(zé)成項目經(jīng)理說明理由，施工過程有變更的，必 須由集團公司領(lǐng)導(dǎo)的確認或設(shè)計院出具的設(shè)計變更。不能說明的按規(guī)定予以處罰，獎勵及處罰應(yīng)遵循如下原則。1）、對材料計劃申報出現(xiàn)錯報、多報等情況的項目經(jīng)理，按損失 的3%進行罰款。2）、 對出現(xiàn)領(lǐng)用材料與現(xiàn)場安裝材料不符、 造成浪費的項目經(jīng)理，按.損失的5%進行罰款。3）、倉管員對各種材料的進場數(shù)量須認真點驗，如果驗收人員工 作疏漏導(dǎo)致材料數(shù)量不足、不合格品流入現(xiàn)場使用而造成質(zhì)量問題給 公司造成損失時，對相關(guān)人員進行處罰，處罰金額為造成損失額的5%，嚴重者調(diào)離工作崗位。4）、項目經(jīng)理負責(zé)本責(zé)任區(qū)現(xiàn)場材料管理，清理現(xiàn)場邊角廢料， 并妥善堆放看管，嚴防丟失、被盜和私自將材料出賣，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)丟失、 被盜將追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。項目經(jīng)理私自出賣材料或?qū)⒉牧辖栌?其他大包工程給公司造成損失的，按偷盜論處，賠償損失并交由公安 機關(guān)處理。5）、對于項目經(jīng)理在審圖過程中科學(xué)合理的節(jié)省給予節(jié)省投資額10%的獎勵。第七章工程費用控制的考核已完成工程量驗收、材料審計及工程決算的工程，集團公司驗 收領(lǐng)導(dǎo)小組（集團公司財務(wù)部、審計部配合）應(yīng)根據(jù)設(shè)計院做出的 投資概算，對建設(shè)單位及物資