國(guó)際貿(mào)易貨款的結(jié)算案例 2

1、案例一：A與B公司簽署一份進(jìn)口合同個(gè)，A隨即在I銀行開立以B為受益人的自由議付銀行信用證，N銀行收到B公司交來的信用證項(xiàng)下出口單據(jù)。經(jīng)審核，議付行N銀行認(rèn)為單據(jù)與信用證要求一致，遂議付并將全套單據(jù)寄往I銀行，并按信用證規(guī)定，向I銀行的紐約分行償付行寄匯票索匯，N銀行的寄單面函上列明了提示的單據(jù)及單據(jù)的份數(shù)。隨后，N銀行收到I銀行紐約分行的全額付款。一個(gè)月后，N銀行收到I銀行來電，稱其至今尚未收到N銀行在I銀行信用證項(xiàng)下議付的單據(jù)。N銀行隨即向快遞公司查詢得知單據(jù)在郵寄過程中喪失。N銀行將此事通知了受益人，同時(shí)告知開證行單據(jù)已在郵寄過程中喪失，責(zé)任不在N銀行，現(xiàn)N銀行擬將副本單據(jù)包括副本提單、遺

2、失證明補(bǔ)寄開證行，開證行電復(fù)同意。N銀行補(bǔ)寄了有關(guān)單據(jù)。不久，開證行來電稱不接受單據(jù)并提出退單，同時(shí)；要求N銀行退回其紐約分行已償付的信用證款項(xiàng)并支付利息。請(qǐng)問開證行的要求是否合理？分析：如果副本單據(jù)存在不符點(diǎn)，開證行可以拒付，并有權(quán)向議付行追索；如果單據(jù)中不存在不符點(diǎn)。UCP600第35條規(guī)定：“當(dāng)報(bào)文、信件或單據(jù)按照信用證的要求傳輸或發(fā)送時(shí)，或當(dāng)信用證未作指示，銀行自行選擇傳送服務(wù)時(shí)，銀行對(duì)報(bào)文傳輸或信件或單據(jù)的遞送過程中發(fā)生的延誤、中途遺失、殘損或其他錯(cuò)誤產(chǎn)生的后果，概不負(fù)責(zé)?！奔醇膯涡袑?duì)郵遞風(fēng)險(xiǎn)不承擔(dān)責(zé)任，因此本案例的議付行N銀行沒有責(zé)任。UCP600第35條同時(shí)還規(guī)定：“如果指定銀行

3、確定交單相符并將單據(jù)發(fā)往開證行或保兌行，無論指定銀行是否已經(jīng)承付或議付，開證行或保兌行必須承付或議付，或償付指定銀行，即使單據(jù)在指定銀行送往開證行或保兌行的途中，或保兌行送往開證行的途中喪失?！卑咐何夷吵隹诠臼盏絿?guó)外開來的不可撤銷信用證一份，由設(shè)在我國(guó)境內(nèi)的某外資銀行通知并保兌。我公司在貨物裝運(yùn)后，正擬將有關(guān)單據(jù)交銀行議付時(shí)，忽接該外資銀行通知，由于開證行已宣布破產(chǎn)，該行不承擔(dān)對(duì)該信用證的議付或付款責(zé)任，但可接受我出口公司委托，向買方直接收取貨款。對(duì)此，你認(rèn)為我方應(yīng)如何處理？分析：我方應(yīng)按規(guī)定交貨并向該保兌外資銀行交單，要求付款。因?yàn)楦鶕?jù)UCP600，信用證一經(jīng)保兌，保兌行和開證行同為第

4、一付款人，對(duì)受益人就要承擔(dān)保證付款的責(zé)任。未經(jīng)受益人同意，該項(xiàng)保證不得撤銷。案例三：某銀行以電訊方式開出一份不可撤銷信用證，電文中并未聲明“以郵寄文本為準(zhǔn)”的字句。當(dāng)受益人按照電報(bào)信用證的文本將貨物裝運(yùn)，并備好符合信用證要求的單據(jù)，向當(dāng)?shù)赝ㄖ凶h付貨款時(shí)，當(dāng)?shù)赝ㄖ谐鍪緞偸盏降拈_證行寄到的“郵寄文本”，并以電開文本與郵寄文本不符為由拒絕議付，后經(jīng)議付行與開證行聯(lián)系，開證行復(fù)電亦稱“以郵寄文本為準(zhǔn)”而拒絕付款。問：在這種情況下開證行有無拒付的權(quán)利？分析：開證行不能拒付，UCP600第11條a款規(guī)定：“以經(jīng)證實(shí)的電訊方式發(fā)出的信用證或信用證修改即被視為有效的信用證或修改文據(jù)，任何后續(xù)的郵寄確認(rèn)書應(yīng)

5、被不予理會(huì)。如電訊聲明”詳情后告”或類似用語或聲明以郵寄確認(rèn)書為有效信用證或修改，則該電訊不被視為有效信用證或修改。開證行必須隨即不遲延地開立有效信用證或修改，其條款不得與該電訊矛盾?！庇纱丝芍纠虚_證行開出的未聲明“以郵寄文本為準(zhǔn)“字句的電開信用證文本，是完全有效的信用證文件，受益人應(yīng)該按照它的規(guī)定履行自己的交貨義務(wù)，并有權(quán)憑符合其要求的單據(jù)提出議付和付款請(qǐng)求，而開證行則不能借口“以郵寄文本為準(zhǔn)”而拒絕付款。案例四：天津M出口公司出售一批貨物給香港G商，價(jià)格條件為CIF香港，付款條件為D/P見票30天付款，M出口公司同意G商指定香港匯豐銀行為代收行。M出口公司在合同規(guī)定的裝船期限內(nèi)將貨物

6、裝船，取得清潔提單，隨即出具匯票，連同提單和商業(yè)發(fā)票等委托中行通過香港匯豐銀行向G商收取貨款。5天后所裝貨物安全運(yùn)抵香港，因當(dāng)時(shí)該商品的行市看好，G商憑信托收據(jù)向匯豐銀行借取提單，提取貨物并將部分貨物出售。不料因到貨過于集中，貨物價(jià)格迅速下跌，G商以缺少保險(xiǎn)單為由，在匯票到期時(shí)拒絕付款。你認(rèn)為M公司應(yīng)如何處理此事？說明理由。分析：M公司應(yīng)通過中行要求香港匯豐銀行付款。理由是：香港匯豐櫻花在未經(jīng)委托人授權(quán)的情況下，自行允許G商憑信托收據(jù)借單先行提貨，因此，不能收回貨款的責(zé)任應(yīng)由代收行匯豐銀行負(fù)責(zé)。案例五：買方甲公司向國(guó)外乙公司購(gòu)買節(jié)能燈生產(chǎn)線。合同規(guī)定分兩批交貨，分批開證，買方應(yīng)于貨到目的港后6

7、0天內(nèi)進(jìn)行復(fù)驗(yàn)，假設(shè)與合同規(guī)定不符，買方憑所在國(guó)的商檢證書向乙公司索賠。甲公司按照合同規(guī)定，向銀行申請(qǐng)開出首批L/C，乙公司履行裝船并憑合格單據(jù)向銀行議付，開證行也在單證相符的情況下對(duì)議付行償付了款項(xiàng)。在第一批貨尚未到達(dá)目的港之前，第二批貨的開證日期臨近，甲公司又申請(qǐng)銀行開證。此刻首批貨物抵達(dá)目的港，經(jīng)檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)貨物與合同嚴(yán)重不符，甲公司立即通知開證行：“拒付第二批L/C項(xiàng)下的貨款并請(qǐng)聽候指示?！比欢_證行在收到議付行寄來的第二批單據(jù)并審核無誤后，再次償付議付行。當(dāng)開證行要求甲公司付款贖單時(shí)，遭到拒絕。試分析：1開證行的處理是否合理？2甲公司應(yīng)如何處理？分析：1開證行的處理是合理的。UCP60

8、0第5條明確規(guī)定：“銀行處理的是單據(jù)，而不是單據(jù)可能涉及的貨物、服務(wù)或履約行為?！彼裕庞米C業(yè)務(wù)是一種純粹的單據(jù)買賣。開證行在收到議付行寄來的第二批單據(jù)并審核無誤后，就應(yīng)該償付議付行。否則，開證行有違UCP600的規(guī)定。（2） 當(dāng)開證行要求甲公司付款贖單時(shí)，該公司拒絕付款贖單沒有道理。根據(jù)信用證的特點(diǎn)，甲公司作為開證申請(qǐng)人，在付款贖單時(shí)，也僅限于審核受益人提交的單據(jù)，“單據(jù)相符，單單相符”時(shí)，甲公司必須付款贖單。如果開證申請(qǐng)人在審核單據(jù)時(shí)發(fā)現(xiàn)單證不符，可以拒絕付款贖單。但如果開證申請(qǐng)人憑運(yùn)輸單據(jù)提貨后發(fā)現(xiàn)貨物與買賣合同不符，與銀行無關(guān)，只能向受益人、承運(yùn)人或保險(xiǎn)公司等有關(guān)責(zé)任方索賠。所以，甲

9、公司應(yīng)依據(jù)貿(mào)易合同與賣方進(jìn)行交涉。案例六：我一公司接到客戶發(fā)來的訂單上規(guī)定交貨期為2010年8月，不久收到客戶開來的信用證，該信用證規(guī)定：“Shipment must be effected on or before September, 2010.”我方乃于9月10日裝船并順利結(jié)匯。約過了一個(gè)月，客戶卻來函要求因遲裝船的索賠，稱索賠費(fèi)應(yīng)按國(guó)際慣例每逾期一天，罰款千分之一，因遲裝船10天，所以應(yīng)賠款百分之一。問：1我方為什么能順利結(jié)匯？2客戶的這種索賠有無道理？我公司是否應(yīng)該賠償？分析：1因?yàn)樾庞米C是銀行信用，是自足的文件，與合同無關(guān)。因此，賣方所提交的單據(jù)只需“單單相符，單證相符”即可結(jié)匯，

10、而與合同是否相符無關(guān)。我方提單中的裝船日期在信用證規(guī)定的裝運(yùn)期內(nèi)，故我方單證是相符的，可以順利結(jié)匯。（2） 由于我方違反了合同中有關(guān)裝運(yùn)期的規(guī)定，故對(duì)方提出索賠要求是合理的，但對(duì)方的索賠金額是以國(guó)際慣例為依據(jù)提出的，兒國(guó)際慣例本領(lǐng)不是法律，是人們?cè)陂L(zhǎng)期的貿(mào)易實(shí)踐中形成的習(xí)慣做法，對(duì)交易雙方并無強(qiáng)制約束性，因此，對(duì)對(duì)方的索賠金額我方可以討價(jià)還價(jià)。案例七：某行曾收到香港地區(qū)某金融公司開出的以海南某公司為受益人的信用證，金額為USD992000.00，出口貨物是20萬臺(tái)照相機(jī)。信用證要求發(fā)貨前由申請(qǐng)人指定代表出具貨物檢驗(yàn)證書，其簽字必須由開證行證實(shí)，且規(guī)定1/2的正本提單子啊裝運(yùn)后交予申請(qǐng)人代表。在

11、裝運(yùn)時(shí)，申請(qǐng)人代表來到出貨地，提供了檢驗(yàn)證書，并以數(shù)張大額支票作抵押，從受益人手中拿走了其中一份正本提單。后來，受益人將有關(guān)支票委托當(dāng)?shù)劂y行托收議付，但卻被告知：托收支票為空頭支票，申請(qǐng)人代表出具的檢驗(yàn)證書簽名不符，純屬偽造。更不幸的是，貨物已被全部提走，下落不明。請(qǐng)問：該案例中的海南某公司的做法有哪些問題？分析：該案例中海南某公司的做法有許多問題。1信用證陷阱。信用證要求發(fā)貨前由申請(qǐng)人指定代表出具貨物檢驗(yàn)證書，其簽字必須由開證行證實(shí)，這是一種比擬明顯的信用證軟條款，通常稱為客檢條款，檢驗(yàn)權(quán)由進(jìn)口商控制，出口商出于完全的被動(dòng)狀態(tài)，有經(jīng)驗(yàn)的出口商不會(huì)接受這種條款。2提單陷阱。1/2的正本提單在裝

12、運(yùn)后交予申請(qǐng)人代表，這也是明顯的交易陷阱，出口商在進(jìn)口商沒有付款的前提下，將代表貨物所有權(quán)的提單交給進(jìn)口商，等于喪失了物權(quán)，實(shí)屬不該。（3） 支票陷阱。申請(qǐng)人代表以數(shù)張大額支票作抵押換取提單，我方公司沒有將支票交到銀行驗(yàn)票，結(jié)果受騙。（4） 客戶選擇不當(dāng)。客戶資信對(duì)交易成功與否關(guān)系重大，不管進(jìn)口還是出口，都應(yīng)了解掌握客戶的資信狀況。（5） 要清楚信用證業(yè)務(wù)是純粹的單據(jù)業(yè)務(wù)，而且銀行只管單據(jù)的外表。本案例申請(qǐng)人代表出具的檢驗(yàn)證書簽名為偽造，銀行并不承擔(dān)責(zé)任，因?yàn)樵谛庞米C業(yè)務(wù)中，銀行只對(duì)信用證的外表真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任。在這筆貿(mào)易中，海南某公司應(yīng)該在進(jìn)口商開來信用證時(shí)認(rèn)真審核，并要求將有關(guān)的軟條款刪除。

13、案例八：某木制品貿(mào)易公司向國(guó)外客戶出口一批精美木制工藝品，信用證中規(guī)定的裝運(yùn)期為4月份，交單期為5月10日前，信用證的有效期為5月25日。該木制品公司收到對(duì)方開來的信用證后，及時(shí)向工廠下訂單，準(zhǔn)備出口貨物。但由于產(chǎn)品制作需要的時(shí)間較長(zhǎng)，該公司的貨物于4月27日才全部趕制出來，經(jīng)與輪船公司聯(lián)系裝運(yùn)后，該公司取得4月29日簽發(fā)的提單。我方制作好單據(jù)于5月9日交單時(shí)，恰逢5月9日、10日為銀行非營(yíng)業(yè)日。問：該公司可否按UCP600的規(guī)定，憑4月29日簽發(fā)的提單連同其它單據(jù)從銀行取回貨款？為什么？分析：該公司可以按UCP600的規(guī)定，憑4月29日簽發(fā)的提單連同其它單據(jù)從銀行取回貨款。UCP600第29

14、條a款規(guī)定：“如果信用證的截止日或最遲交單日適逢接受交單的銀行非因第36條所述原因而歇業(yè)，則截止日或最遲交單日，將順延至其重新開業(yè)的第一個(gè)銀行工作日?！币虼?，根據(jù)UCP600的規(guī)定，我方交單的時(shí)間將順延至該銀行開業(yè)的第一個(gè)營(yíng)業(yè)日，即5月11日。因此，我方可憑4月29日簽發(fā)的提單連同其它單據(jù)從銀行取回貨款。案例九：某外貿(mào)公司出口貨物一批，數(shù)量為1000公噸，每公噸USD65CIF Hamburg， 國(guó)外賣方開證行按時(shí)開來信用證，該證規(guī)定：總金額不得超過USD65000，有效期為7月31日。證內(nèi)注明按UCP600辦理。外貿(mào)公司于7月4日將貨物裝船完畢，取得提單，簽發(fā)日期為7月4日。試問：1外貿(mào)公司

15、最遲應(yīng)于何日將單據(jù)送交銀行議付？為什么？2本批貨物最多和最少能交多少噸？為什么？分析：1外貿(mào)公司最遲必須于7月25日將單據(jù)送交銀行議付。理由：根據(jù)UCP600第14條c款的規(guī)定：“如果單據(jù)中包含一份或多份正本運(yùn)輸單據(jù)，則必須由受益人或其代表按照相關(guān)條款在不遲于裝運(yùn)日后的二十一個(gè)公歷日內(nèi)提交，但無論如何不得遲于信用證的到期日。”據(jù)此，本案外貿(mào)公司不得晚于7月25日交單。（2） 本批貨物最多應(yīng)交1000公噸，最少應(yīng)交950公噸。理由：根據(jù)UCP600的規(guī)定：除非信用證規(guī)定貨物數(shù)量不得增減，在支取金額不超過信用證規(guī)定金額的前提下，貨物數(shù)量允許有5%的增減。據(jù)此，本案可少交5%，即950公噸，最多也只能交1000公噸。案例十：我憑即期不可撤銷信用證出口馬達(dá)一批，合同規(guī)定的裝運(yùn)期為2010年8月份。簽約后，對(duì)