銀行承兌匯票快速鑒別方法ppt課件

1、銀行承兌匯票快速鑒別方法銀行承兌匯票快速鑒別方法中 創(chuàng) 鴻 圖 國(guó) 際 投 資 有 限 公 司中 創(chuàng) 鴻 圖 國(guó) 際 投 資 有 限 公 司2009年年7月月王慶國(guó)王慶國(guó)銀行承兌匯票的定義銀行承兌匯票的定義 銀行承兌匯票銀行承兌匯票 是由銀行擔(dān)任承兌人的一種可流是由銀行擔(dān)任承兌人的一種可流通票據(jù)。承兌通票據(jù)。承兌-是指承兌人在匯票到期日無(wú)條件的是指承兌人在匯票到期日無(wú)條件的向收款人支付匯票金額的票據(jù)行為。付款人在匯向收款人支付匯票金額的票據(jù)行為。付款人在匯票上注明承兌字樣并簽字后，就確認(rèn)了對(duì)匯票的票上注明承兌字樣并簽字后，就確認(rèn)了對(duì)匯票的付款責(zé)任，并成為承兌申請(qǐng)人。付款責(zé)任，并成為承兌申請(qǐng)人。

2、 承兌人對(duì)承兌承兌人對(duì)承兌申請(qǐng)人給予承兌，即是給了申請(qǐng)人一個(gè)遠(yuǎn)期信貸申請(qǐng)人給予承兌，即是給了申請(qǐng)人一個(gè)遠(yuǎn)期信貸承諾，并向任一正當(dāng)持票人保證：如果在匯票到承諾，并向任一正當(dāng)持票人保證：如果在匯票到期時(shí)申請(qǐng)人的存款賬戶余額達(dá)不到匯票的金額，期時(shí)申請(qǐng)人的存款賬戶余額達(dá)不到匯票的金額， 承兌人負(fù)有無(wú)條件支付的責(zé)任，銀行承兌匯票從承兌人負(fù)有無(wú)條件支付的責(zé)任，銀行承兌匯票從開出之日起至到期承付日止，最長(zhǎng)不超過(guò)六個(gè)月。開出之日起至到期承付日止，最長(zhǎng)不超過(guò)六個(gè)月。銀行承兌匯票銀行承兌匯票- -正面正面銀行承兌匯票銀行承兌匯票- -反面反面號(hào)碼代表含義號(hào)碼代表含義左下角數(shù)字“0代表2000年版。右下角數(shù)字1、2

3、、3分別代表匯票、支票、本票。票據(jù)防偽知識(shí)票據(jù)防偽知識(shí)_匯票防偽設(shè)計(jì)匯票防偽設(shè)計(jì)匯票的防偽左上角字母左上角字母 A、人行、人行 B、工行、工行 C、農(nóng)行、農(nóng)行 D、中行、中行 E、建行、建行 F、農(nóng)發(fā)、農(nóng)發(fā) G、交行、交行等等 右上角字母右上角字母A、上海證券印刷、上海證券印刷廠廠B、西安西鈔證券、西安西鈔證券印刷有印刷有 限責(zé)任公司限責(zé)任公司C、保定五四三印、保定五四三印刷廠刷廠D、天津人民印刷、天津人民印刷廠廠 左下角數(shù)字左下角數(shù)字“0代表代表2000年年版。版。右下角數(shù)字右下角數(shù)字 1、匯票、匯票 2、支票、支票 3、本票、本票銀行承兌匯票的防偽特點(diǎn)銀行承兌匯票的防偽特點(diǎn)1、紙張、紙張

4、匯票的紙張是用棉花和匯票的紙張是用棉花和優(yōu)質(zhì)木材為原料而特別制造的優(yōu)質(zhì)木材為原料而特別制造的紙張紙張.紙張?jiān)谥圃爝^(guò)程中紙張?jiān)谥圃爝^(guò)程中,不經(jīng)過(guò)不經(jīng)過(guò)漂 白 處 理 ， 其 規(guī) 格 為漂 白 處 理 ， 其 規(guī) 格 為100175mm。2、水印、水印 銀行承兌匯票第二聯(lián)采銀行承兌匯票第二聯(lián)采用統(tǒng)一水印，匯票內(nèi)部排列著用統(tǒng)一水印，匯票內(nèi)部排列著黑、白水印相間的小梅花及黑、白水印相間的小梅花及HP的字樣，他們是按照一正一倒的字樣，他們是按照一正一倒、一黑一白的規(guī)則進(jìn)行排列，、一黑一白的規(guī)則進(jìn)行排列，其分布的方向固定，但位置不其分布的方向固定，但位置不固定，即定向不定位置。固定，即定向不定位置。3、縮

5、微印刷、縮微印刷 在銀行承兌匯票的名稱下面有一條由在銀行承兌匯票的名稱下面有一條由“huipiao拼音組成的細(xì)線；在承兌匯票的中間以拼音組成的細(xì)線；在承兌匯票的中間以45斜線分布著由斜線分布著由 “huipiao” 拼音組成的拼音組成的25條細(xì)線；條細(xì)線；另外在承兌匯票的右下角花紋圖案中心有一個(gè)空心另外在承兌匯票的右下角花紋圖案中心有一個(gè)空心反白縮微字母反白縮微字母“h”。4、紅、藍(lán)纖維、紅、藍(lán)纖維 也叫有色纖維，在匯票的也叫有色纖維，在匯票的紙張表面無(wú)規(guī)則的分布著紅色和藍(lán)色纖紙張表面無(wú)規(guī)則的分布著紅色和藍(lán)色纖維，在自然光下，用眼睛可以直接進(jìn)行維，在自然光下，用眼睛可以直接進(jìn)行觀察見(jiàn)右圖）。觀

6、察見(jiàn)右圖）。5、熒光纖維、熒光纖維 也叫無(wú)色熒光纖維，在特定也叫無(wú)色熒光纖維，在特定波長(zhǎng)的紫光下可以看見(jiàn)在匯票的表面無(wú)波長(zhǎng)的紫光下可以看見(jiàn)在匯票的表面無(wú)規(guī)則的分布著綠色和藍(lán)色熒光纖維見(jiàn)規(guī)則的分布著綠色和藍(lán)色熒光纖維見(jiàn)右圖）。右圖）。6、有色熒光油墨圖案、有色熒光油墨圖案 在銀在銀行承兌匯票的左上角印有承行承兌匯票的左上角印有承兌行的行微，在自然光下呈兌行的行微，在自然光下呈紅色，特定波長(zhǎng)的紫光下呈紅色，特定波長(zhǎng)的紫光下呈橘黃色。橘黃色。 7、無(wú)色熒光油墨圖案 在銀行承兌匯票的“匯票字樣的右側(cè)有無(wú)色熒光油墨圖案暗記，通常是承兌行的行微工行為“ICBC字樣），在自然光下不可見(jiàn)，在特定波長(zhǎng)的紫光下呈

7、綠色。8、熒光水溶線、熒光水溶線 銀行承兌匯票的大寫金額線由銀行承兌匯票的大寫金額線由10條熒條熒光水溶線組成，這些熒光水溶線遇酸、堿、水都會(huì)發(fā)光水溶線組成，這些熒光水溶線遇酸、堿、水都會(huì)發(fā)生顏色變化甚至消失。正常情況下熒光水溶線呈紅色，生顏色變化甚至消失。正常情況下熒光水溶線呈紅色，在特定波長(zhǎng)的紫光下呈橘紅色。在特定波長(zhǎng)的紫光下呈橘紅色。9、滲透性油墨、滲透性油墨 銀行承兌匯票的銀行承兌匯票的號(hào)碼采用滲透性油墨印刷，匯票號(hào)碼采用滲透性油墨印刷，匯票正面的號(hào)碼區(qū)顯示棕黑色，在背正面的號(hào)碼區(qū)顯示棕黑色，在背面則顯示紅色滲透效果，用手觸面則顯示紅色滲透效果，用手觸摸號(hào)碼區(qū)有凹凸感。摸號(hào)碼區(qū)有凹凸感

8、。10、紅外光暗油墨、紅外光暗油墨 銀行承兌匯票的正面除了號(hào)碼外全部采銀行承兌匯票的正面除了號(hào)碼外全部采用紅外油墨印刷，在紅外光下除了號(hào)碼外其余印刷內(nèi)容均為用紅外油墨印刷，在紅外光下除了號(hào)碼外其余印刷內(nèi)容均為不可見(jiàn)。背面沒(méi)有采用紅外油墨印刷不可見(jiàn)。背面沒(méi)有采用紅外油墨印刷(目前只有上海票有此目前只有上海票有此特征）。特征）。二、假銀行承兌匯票的種類：二、假銀行承兌匯票的種類： 由于銀行承兌匯票在當(dāng)今商業(yè)活動(dòng)中的特殊地位，具有金額大、承兌時(shí)間長(zhǎng)、轉(zhuǎn)手次數(shù)多、防偽特征不普及等特點(diǎn)，使其成了許多制假販假集團(tuán)首選的仿制對(duì)象。假銀行承兌匯票的案例也有逐年增多的趨勢(shì)。 假銀行承兌匯票種類很多，但以其外觀效

9、果、紙張質(zhì)量、印刷技術(shù)、油墨成份等方面綜合分析，我們將假銀行承兌匯票分為二大類：1、變?cè)旒賲R票該類假匯票一般都是手工制作，對(duì)真匯票中的某些部分進(jìn)行涂改、移植，達(dá)到欺騙的目的。常見(jiàn)的主要是涂改金額或移植整個(gè)金額框，與目前變?cè)旒偃嗣駧欧椒ㄒ粯印?、偽造假匯票 該類假匯票又分為兩種，一種為純假匯票、一種為克隆票。前者不以某一具體真匯票為藍(lán)本而印制的假匯票，而后者以某一真匯票為藍(lán)本，克隆一張或多張假匯票。三、銀行承兌匯票的鑒別方法：三、銀行承兌匯票的鑒別方法： 在日常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，不法分子利用假銀行承兌匯票詐騙銀行、企業(yè)或個(gè)人資金案時(shí)有發(fā)生，且金額越來(lái)越大，花樣越來(lái)越多，讓人防不勝防。為了避免不必要的經(jīng)

10、濟(jì)損失，作為銀行、企業(yè)的財(cái)會(huì)人員乃至個(gè)體工商戶，很有必要掌握現(xiàn)行銀行承兌匯票的主要特點(diǎn)，學(xué)會(huì)一些識(shí)別真假匯票的方法，這些方法主要有以下幾點(diǎn)：1 1、看、看 用眼睛直接觀察匯票的紙張及填寫內(nèi)容。用眼睛直接觀察匯票的紙張及填寫內(nèi)容。a a：銀行承兌匯票的圖案、線條是否清晰；紙張顏色是否正常；：銀行承兌匯票的圖案、線條是否清晰；紙張顏色是否正常；第二聯(lián)正反兩面紙張中不規(guī)則摻雜著紅、藍(lán)纖維絲；統(tǒng)一采用小第二聯(lián)正反兩面紙張中不規(guī)則摻雜著紅、藍(lán)纖維絲；統(tǒng)一采用小梅花及梅花及HPHP字樣的黑白水??；號(hào)碼背面是否有暗紅色滲透效果，字樣的黑白水??；號(hào)碼背面是否有暗紅色滲透效果， b b：看填寫是否規(guī)范。銀行承兌

11、匯票大、小寫金額必須一致；必：看填寫是否規(guī)范。銀行承兌匯票大、小寫金額必須一致；必須有簽發(fā)行印章，且印章的行號(hào)與出票行行號(hào)相符；出票日期年須有簽發(fā)行印章，且印章的行號(hào)與出票行行號(hào)相符；出票日期年月日必須是大寫；必須有簽發(fā)行經(jīng)辦人員名章；必須有付款單位月日必須是大寫；必須有簽發(fā)行經(jīng)辦人員名章；必須有付款單位的財(cái)務(wù)專用章及法人名章。的財(cái)務(wù)專用章及法人名章。2、摸、摸 用手摸匯票的紙張，真匯票紙張用手觸摸有挺括感，號(hào)用手摸匯票的紙張，真匯票紙張用手觸摸有挺括感，號(hào)碼區(qū)有凹凸感，假匯票則沒(méi)有挺括感，號(hào)碼區(qū)也沒(méi)有凹凸感。碼區(qū)有凹凸感，假匯票則沒(méi)有挺括感，號(hào)碼區(qū)也沒(méi)有凹凸感。3、抖動(dòng)、抖動(dòng) 將匯票靠近耳朵

12、輕輕抖動(dòng)，真匯票發(fā)出的聲音比較響亮、將匯票靠近耳朵輕輕抖動(dòng)，真匯票發(fā)出的聲音比較響亮、清脆；假匯票聲音則比較沉悶。清脆；假匯票聲音則比較沉悶。4、檢查、檢查 借助專用儀器檢查匯票的細(xì)節(jié)，如：借助專用儀器檢查匯票的細(xì)節(jié)，如： 紙張尺寸是否為紙張尺寸是否為100100175mm175mm； 縮微印刷是否清晰整齊；縮微印刷是否清晰整齊； 水印是否為一正一倒、一黑一白；水印是否為一正一倒、一黑一白； 填寫內(nèi)容是否有變?cè)旌圹E；填寫內(nèi)容是否有變?cè)旌圹E； 匯票正反兩面在特定波長(zhǎng)的紫光下是否分布著綠色和藍(lán)色的熒光匯票正反兩面在特定波長(zhǎng)的紫光下是否分布著綠色和藍(lán)色的熒光纖維；纖維； 行徽在特定波長(zhǎng)的紫光下是否由

13、紅色變?yōu)殚冱S色；行徽在特定波長(zhǎng)的紫光下是否由紅色變?yōu)殚冱S色； 行微的圖案暗記在特定波長(zhǎng)的紫光下是否呈綠色且清晰明了；行微的圖案暗記在特定波長(zhǎng)的紫光下是否呈綠色且清晰明了； 大寫金額區(qū)的大寫金額區(qū)的1010條熒光水溶線在特定波長(zhǎng)的紫光下是否由紅色變條熒光水溶線在特定波長(zhǎng)的紫光下是否由紅色變?yōu)殚偌t色；為橘紅色； 匯票正面的印刷內(nèi)容在紅外光下的成像除了號(hào)碼外其余印刷內(nèi)容匯票正面的印刷內(nèi)容在紅外光下的成像除了號(hào)碼外其余印刷內(nèi)容是否可見(jiàn)是否可見(jiàn)( (目前只有上海票有此特征）。目前只有上海票有此特征）。 如果發(fā)現(xiàn)匯票可疑，通過(guò)鑒定確屬假匯票時(shí)，應(yīng)迅速報(bào)告當(dāng)?shù)厝嗣胥y行及公安部門，以確保國(guó)家、公司及個(gè)人財(cái)產(chǎn)的

14、安全！真假匯票鑒別實(shí)例真假匯票鑒別實(shí)例1 1、黑白水印對(duì)比、黑白水印對(duì)比假匯票水印假匯票水印 真匯票水印真匯票水印2 2、有色熒光油墨對(duì)比、有色熒光油墨對(duì)比真匯票有色熒光油墨在365nm波長(zhǎng)下由紅色變?yōu)殚冱S色假匯票有色熒光油墨在365nm波長(zhǎng)下由紅色變?yōu)榘导t色3 3、無(wú)色熒光油墨對(duì)比、無(wú)色熒光油墨對(duì)比左邊真匯票顏色為綠色，右邊假匯票顏色綠中帶黃色，工行的圖案內(nèi)部：真匯票為直角形狀，假票為圓弧狀。4 4、熒光水溶線對(duì)比、熒光水溶線對(duì)比真匯票在自然光和紫外光下由紅色變?yōu)殚偌t色假匯票在自然光和紫外光下不變色，仍為紅色銀行承兌匯票號(hào)碼采用棕黑色滲透性油墨印制銀行承兌匯票號(hào)碼采用棕黑色滲透性油墨印制紫光下熒光纖維發(fā)出明亮的光 紅外側(cè)光下纖維痕跡明顯纖維絲作為真假票審查的一點(diǎn)，它是在紙張生產(chǎn)過(guò)程中隨機(jī)散布到紙張中并呈現(xiàn)粗細(xì)不均的形態(tài)字跡刮磨、粘貼右圖為數(shù)字被刮磨、粘貼篡改的圖片。在紅外光下刮磨、粘貼痕跡非常明顯。在紅外光下觀察 白光效果 透光效果 紫光效果 紅外光效果 真假票水印分析 真票 假票透光觀察紫光觀察真票的紅藍(lán)纖維假紅藍(lán)纖維是印刷的 真纖維絲 假纖維絲白