保兌倉融資案例分析模板.doc

1、保兌倉業(yè)務(wù)案例一.產(chǎn)品定義保兌倉是生產(chǎn)廠家（賣方X經(jīng)銷商（買方）和建設(shè)銀行三方合 作，以銀行信用為載體，以銀行承兌匯票為結(jié)算工具，由銀行控制提 貨權(quán)，生產(chǎn)廠家受托保管貨物并承擔(dān)對(duì)未提貨部分的回購擔(dān)保責(zé)任， 買方隨繳保證金隨提貨的一種特定票據(jù)業(yè)務(wù)服務(wù)模式。二、產(chǎn)品意義保兌倉融資模式可以依托大客戶培養(yǎng)出一批處于成長(zhǎng)期的優(yōu)質(zhì) 中小企業(yè)，分散銀行授信風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，以大客戶為中心可以成批開拓 市場(chǎng)和客戶，增加獲利，降低營(yíng)銷成本;此外,由于實(shí)現(xiàn)了對(duì)物流和 資金流的雙封閉，并由大客戶提供回購擔(dān)保，使得銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)大大 降低。三、產(chǎn)品特點(diǎn)1、可解決經(jīng)銷商購貨資金困難，加快銷售周轉(zhuǎn)速度，不斷提高 銷售能力；2、對(duì)

2、于銷售季節(jié)性差異較大的產(chǎn)品，經(jīng)銷商可以通過在淡季批 量訂貨，旺季銷售，獲得更高的商業(yè)利潤(rùn)；3、生產(chǎn)廠家有效解決銷售渠道問題，增大市場(chǎng)份額、提高利潤(rùn);4、生產(chǎn)廠家減少應(yīng)收賬款占用，提高資金效率；5、借助生產(chǎn)廠家的信用和擔(dān)保加強(qiáng)對(duì)經(jīng)銷商的控制，銀行對(duì)經(jīng)銷商的控制能力增加，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。生產(chǎn)和銷售有實(shí)物形態(tài)、易于存儲(chǔ)的產(chǎn)品的企業(yè)，所涉及的貨物 應(yīng)具有交易量大、流動(dòng)性強(qiáng)、市場(chǎng)價(jià)值穩(wěn)定并容易確定等特點(diǎn)。像熱、 電這樣無實(shí)物形態(tài)、不能存儲(chǔ)的產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)不宜使用這種產(chǎn)品。五、案例分析及業(yè)務(wù)操作流程企業(yè)要發(fā)展離不開資本的支持，尤其是小企業(yè)客戶，資產(chǎn)規(guī)模小 抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，融資能力不強(qiáng)，且融資成本高，嚴(yán)重影響了自

3、身的發(fā) 展。XXX物流有限公司就是這樣一家企業(yè)。該公司主營(yíng)業(yè)務(wù)是銷售 熱軋卷板等產(chǎn)品，此類產(chǎn)品為熱銷產(chǎn)品，供不應(yīng)求，價(jià)格處于上漲之 中。該公司為采購熱軋卷板擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)，增加銷售收入，實(shí)現(xiàn)更大的利 潤(rùn)，急需短期流動(dòng)資金貸款周轉(zhuǎn)，以便訂貨，完成訂單的銷售，因此 向當(dāng)?shù)囟嗉医鹑跈C(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款，都因企業(yè)規(guī)模小，財(cái)務(wù)報(bào)表不規(guī)范， 并不能提供有效的房地產(chǎn)等符合銀行認(rèn)可的擔(dān)保，被幾家銀行拒之門 外。經(jīng)過對(duì)企業(yè)的深入調(diào)查，我們發(fā)現(xiàn)X X X物流有限公司是X X X集 團(tuán)有限公司（該集團(tuán)是國(guó)有大型企業(yè)，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)良好，供貨能力穩(wěn)定, 我行AAA企業(yè)）的主要銷售經(jīng)銷商，目前X X X集團(tuán)有限公司投資擴(kuò) 大了自己的產(chǎn)能，

4、資金也非常緊張，要求經(jīng)銷商預(yù)付全款提貨。xx x物流有限公司由于自己資金實(shí)力弱，規(guī)模較小，不能完成x x x集團(tuán)有限公司對(duì)其規(guī)定的采購任務(wù)，有可能失去一級(jí)經(jīng)銷商的資格。而該 經(jīng)銷商的下游客戶資金實(shí)力比較大，需求比較旺盛，全部實(shí)行貨到付 款的結(jié)算方式。因此該經(jīng)銷商最大的苦惱就是達(dá)不到銀行的貸款條 件，無法獲取貸款采購更多的熱軋卷板，完成XXX集團(tuán)有限公司對(duì) 其規(guī)定的采購任務(wù)，從而失去一級(jí)經(jīng)銷商的資格，也就是失去了發(fā)展 壯大的機(jī)遇。同時(shí)我們調(diào)查也發(fā)現(xiàn)該集團(tuán)客戶也想讓銀行扶持自己的 經(jīng)銷商發(fā)展壯大，多銷售自己的產(chǎn)品，占領(lǐng)更大的市場(chǎng)份額，增強(qiáng)自 己的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。根據(jù)經(jīng)銷商的供應(yīng)鏈情況，我行制定了保兌

5、倉業(yè) 務(wù)的融資服務(wù)方案：保兌倉業(yè)務(wù)融資方案流程圖X X X物流有限公司與X X X集團(tuán)有限公司簽定供銷合同;X X X物流有限公司與X X X集團(tuán)有限公司、建行簽定三方協(xié)議。協(xié)議中約定若出現(xiàn)承兌匯票到期時(shí)經(jīng)銷商未完全提貨的情況，生產(chǎn)企 業(yè)無條件按原價(jià)款回購貨物并將貨款返交建行。XXX物流有限公司在我行開立保證金帳戶，并依據(jù)供銷合同向我行交納30%的承兌保證金后，申請(qǐng)開立銀行承兌匯票;生產(chǎn)企業(yè)在收到銀行承兌匯票后生產(chǎn)并保管貨物；建行依據(jù)經(jīng)銷商繳納的保證金向生產(chǎn)企業(yè)簽署以經(jīng)銷商為貨 權(quán)人的貨物提貨單；生產(chǎn)企業(yè)按貨物提貨單向經(jīng)銷商發(fā)貨；經(jīng)銷商銷售取得回款后將資金劃至到保證金帳戶；我行再簽署不高于該經(jīng)

6、銷商增劃的保證金金額的貨物提貨單， 在此融資方案的執(zhí)行中始終保持保證金余額+未提存貨=銀行承兌匯 票金額；如上述周轉(zhuǎn)，直到經(jīng)銷商全部提完存貨，并解付銀行承兌匯票。此方案得到了生產(chǎn)商與經(jīng)銷商的一致同意，因此建行接受了經(jīng)銷 商的借款申請(qǐng)，一個(gè)月內(nèi)為該公司開立銀行承兌匯票5000萬元，期 限半年，實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入100萬元。對(duì)銀行的益處：1、借助生產(chǎn)商的信用和擔(dān)保加強(qiáng)對(duì)經(jīng)銷商的控制，因此銀行與 企業(yè)的關(guān)系不再像傳統(tǒng)融資那樣單一，銀行對(duì)經(jīng)銷商的控制能力增 加，降低授信風(fēng)險(xiǎn)。2、成批開拓市場(chǎng)和客戶，增加獲利，降低營(yíng)銷成本。這是因?yàn)?生產(chǎn)企業(yè)本來就已經(jīng)對(duì)自己的供應(yīng)鏈有很強(qiáng)的過濾效果，所以銀行通 過原有的生

7、產(chǎn)企業(yè)開發(fā)新的優(yōu)質(zhì)經(jīng)銷商群體，對(duì)生產(chǎn)企業(yè)的經(jīng)銷商提 供融資，達(dá)到成批開拓客戶的目的。3、提高中間業(yè)務(wù)收入。通過該產(chǎn)品建行向經(jīng)銷商收取承兌匯票 承諾費(fèi)、承兌匯票手續(xù)費(fèi)、“保兌倉”業(yè)務(wù)管理費(fèi)、貨物提取手續(xù)費(fèi)、貨物回購手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用，提高中間業(yè)務(wù)收入。4、伴隨物流W資金流的封閉運(yùn)行，經(jīng)銷商的動(dòng)產(chǎn)由生產(chǎn)企業(yè)監(jiān)管，達(dá)到銀行控制貨權(quán)的目的，經(jīng)銷商各銷售回款匯入我行指定的銷 售結(jié)算帳戶。銀行在整個(gè)供應(yīng)鏈中掌握著生產(chǎn)商和經(jīng)銷商銷售信息, 提高了銀行資產(chǎn)的防控能力。對(duì)企業(yè)的益處：1、銀行可以為企業(yè)提供保兌倉融資服務(wù)，通過賣方對(duì)買方的貨 物回購擔(dān)保支持，使得企業(yè)快速做大做強(qiáng)，生產(chǎn)廠家通過對(duì)經(jīng)銷商企 業(yè)的培植，穩(wěn)定和

8、擴(kuò)大自己的銷售渠道，增加市場(chǎng)份額，獲得更大的 利潤(rùn)的同時(shí)，減少了應(yīng)收賬款占用，提高了資金效率，增強(qiáng)自己的核 心競(jìng)爭(zhēng)能力。2、為經(jīng)銷商提供融資便利，解決全額購貨的資金困難。以一次 性投入較少的資金，享受了較高額度的銷售折扣，投入了小本錢，做 了大生意，增加盈利，加速資本積累。3、對(duì)于銷售季節(jié)性差異較大的產(chǎn)品，銷售商可以通過在淡季批 量訂貨，旺季銷售，獲得更高的商業(yè)利潤(rùn)。4、通過銀行信譽(yù)的介入，使買賣雙方很容易達(dá)成交易，實(shí)現(xiàn)買 賣雙方互利共贏。業(yè)務(wù)操作流程（一）選擇擬開展保兌倉業(yè)務(wù)的生產(chǎn)商與經(jīng)銷商業(yè)務(wù)經(jīng)辦行篩選符合開展保兌倉業(yè)務(wù)的目標(biāo)客戶，完成客戶 評(píng)級(jí)，參考生產(chǎn)廠家的推薦情況初步確定保兌倉最高額

9、度后將有 關(guān)資料以保兌倉產(chǎn)品準(zhǔn)入申請(qǐng)書的形式報(bào)告分行經(jīng)營(yíng)部門進(jìn)行產(chǎn) 品準(zhǔn)入。（二）產(chǎn)品準(zhǔn)入省分行經(jīng)營(yíng)部門最終確定保兌倉業(yè)務(wù)生產(chǎn)廠家、經(jīng)銷商名單 及最高額度后，以保兌倉產(chǎn)品準(zhǔn)入通知書的形式反饋經(jīng)辦行（三）額度審批及協(xié)議的簽訂經(jīng)辦行通過授信確定保兌倉業(yè)務(wù)的銀行承兌匯票額度，并完 成三方協(xié)議的簽訂。（四）開立銀行承兌匯票業(yè)務(wù)經(jīng)辦行在經(jīng)銷商開立保兌倉保證金帳戶并繳存30%承 兌保證金后，為經(jīng)銷商保兌倉業(yè)務(wù)開立銀行承兌匯票。（五）提貨建行根據(jù)經(jīng)銷商所存入的承兌保證金以內(nèi)的金額向生產(chǎn)廠家出 具提貨通知單，生產(chǎn)廠家根據(jù)銀行出具的提貨通知單發(fā)貨。（六）票據(jù)解付在銀行承兌匯票期限內(nèi)，經(jīng)銷商以先存錢后提貨的方式循

10、環(huán)辦理 保兌倉業(yè)務(wù)，直至貨物全部提完自動(dòng)解付銀行承兌匯票，釋放保 兌倉”額度；如經(jīng)銷商不能按期解付，則由生產(chǎn)廠家通過現(xiàn)金回購貨 物的方式補(bǔ)足資金解付銀行承兌匯票。六、貸款操作要點(diǎn)：（一）生產(chǎn)廠家的準(zhǔn)入范圍：1、建設(shè)銀行評(píng)級(jí)為AA （含）級(jí)以上客戶或省行級(jí)（含）以上2、具備貸款通則規(guī)定的借款人資格,營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu) 代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡等材料齊全，并按時(shí)參加年檢；3、信用觀念強(qiáng)，無不良信用記錄；4、從事該商品經(jīng)營(yíng)3年以上，對(duì)商品情況和市場(chǎng)匕瞰了解，具 有豐富的銷售經(jīng)驗(yàn)；5、與賣方業(yè)務(wù)合作關(guān)系保持6個(gè)月以上。（二）經(jīng)銷商的準(zhǔn)入范圍1、經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記，且年檢合格的企業(yè)法人；2、有

11、必要的組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理制度和財(cái)務(wù)管理制度；3、有固定經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，合法經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)應(yīng)包括商品的生產(chǎn)、 使用和銷售，并擁有穩(wěn)定的銷售渠道；4、持有人民銀行核發(fā)的貸款卡；5、信譽(yù)良好，具備履行合同、償還債務(wù)的能力，無不良信用記 錄；6、企業(yè)主要股東和經(jīng)營(yíng)者無不良記錄；7、經(jīng)銷商與生產(chǎn)廠家建立長(zhǎng)期良好的合作關(guān)系，簽訂年度購銷 協(xié)議和購銷合同，且生產(chǎn)廠家愿意按照保兌倉融資模式為經(jīng)銷商提供 融資支持；8、能遵守國(guó)家金融法規(guī)政策及銀行有關(guān)規(guī)定；9、在建設(shè)銀行開立基本結(jié)算戶或一吉算戶；10、建設(shè)銀行評(píng)級(jí)BBB級(jí)（含）以上或小企業(yè)信用評(píng)級(jí)a級(jí)（含）以上；（三）三方協(xié)議約束我行需與生產(chǎn)廠家、經(jīng)銷商簽定三方合作協(xié)議。通過協(xié)議明確約 定貨物的交付方式、生產(chǎn)廠家的回購責(zé)任、保兌倉的額度管理等 相關(guān)事項(xiàng)及違約責(zé)任。（四1保證金比例保兌倉業(yè)務(wù)核心是對(duì)生產(chǎn)廠家正常生產(chǎn)與對(duì)貨物回購能