財務(wù)軟件實訓(xùn)報告

1、財務(wù)軟件實訓(xùn)報告文檔編制序號：KK8UY-LL9IO69-TTO6M3-MTOL89-FTT688財 務(wù) 軟 件 實 訓(xùn) 報 告一年一度的實習(xí)結(jié)束了，學(xué)校為了把我們所學(xué)專業(yè)知識由理論上升到企業(yè) 具體業(yè)務(wù)操作，于6月25日到7月20日在經(jīng)管院計算機(jī)機(jī)房開展了為期四周 的關(guān)于用友erp-u8管理軟件的實習(xí)。在學(xué)習(xí)軟件理論知識的同時，結(jié)合上機(jī) 親手操作，親身感受企業(yè)內(nèi)部的財務(wù)處理過程，不僅使我們更進(jìn)一步的了解專 業(yè)技能，還使我們在實踐更為系統(tǒng)、專業(yè)的了解會計處理過程的具體操作，為 我們以后工作打下堅實的基礎(chǔ)。實習(xí)已經(jīng)結(jié)束，在這短短的實習(xí)期間我收獲良 多。一、實習(xí)的目的在信息技術(shù)日新月異、管理理念層出

2、不窮、企業(yè)信息化建設(shè)全面推進(jìn)的大 背景下，會計工作也經(jīng)歷了從手工會計電算化再到會計信息化這一發(fā)展過程。 會計電算化是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)管理活動的一個重要組成部分，是會計發(fā)展的一個歷史 性飛躍，是以計算機(jī)替代人工記賬、算賬、報賬以及對會計信息進(jìn)行分析和利 用的過程。會計信息系統(tǒng)是一門典型的邊緣學(xué)科r其內(nèi)容隨著管理理論、信息 技術(shù)和企業(yè)應(yīng)用的發(fā)展而不斷更新。只有更為密切的結(jié)合企業(yè)實際，才能使學(xué) 科發(fā)展更具有生命力。通過本實踐課程用友軟件的學(xué)習(xí)，為我們提供了學(xué)習(xí)財 務(wù)軟件的機(jī)會，并通過老師的理論講解和實際上機(jī)操作，使我們在基本掌握實 際企業(yè)賬務(wù)處理流程、會計電算化的基本原理、財務(wù)軟件的主要功能及其使用 方法，

3、能夠運(yùn)用財務(wù)軟件對企業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行會計處理，提高實際操作能力，為今 后從事會計工作打下良好基礎(chǔ)。二、實習(xí)的主要內(nèi)容本次實習(xí)的主要內(nèi)容有系統(tǒng)管理與企業(yè)應(yīng)用平臺（系統(tǒng)管理、企業(yè)應(yīng)用平 臺）、總賬管理（系統(tǒng)概述、總賬管理初始設(shè)置、總賬管理日常業(yè)務(wù)處理、總賬 管理系統(tǒng)期末處理）、uf。報表管理（系統(tǒng)概述、報表管理）、薪資管理（系統(tǒng)概 述、薪資管理系統(tǒng)口常業(yè)務(wù)處理）、固定資產(chǎn)管理（系統(tǒng)概述、固定資產(chǎn)系統(tǒng)日 常業(yè)務(wù)處理）以及與各自相應(yīng)的實驗項目。（一）用友財務(wù)軟件系統(tǒng)管理財務(wù)軟件系統(tǒng)管理主要學(xué)習(xí)了系統(tǒng)管理的功能、相關(guān)概念、建立新年度核 算體系以及企業(yè)應(yīng)用平臺的基礎(chǔ)設(shè)置。其次，我們學(xué)習(xí)了財務(wù)軟件系統(tǒng)管理的相關(guān)比

4、較概念：1、賬套與年度賬：賬套是指企業(yè)應(yīng)用會計信息系統(tǒng)之始，首先需要在系 統(tǒng)中建立企業(yè)的基本信息、核算方法、編碼規(guī)則等，稱之為建賬，這里的賬是 賬套的概念。在erp系統(tǒng)中，用戶不僅可以建立多個賬套，而且每個賬套中可 以放不同年度的會計數(shù)據(jù)，不同年度的數(shù)據(jù)存放在不同的數(shù)據(jù)庫中，稱為年度 賬。2、引入與輸出：引入賬套功能是指將系統(tǒng)外某賬套的數(shù)據(jù)引入本系統(tǒng) 中。輸出賬套功能是指將所選的賬套數(shù)據(jù)做一個備份。3、角色與用戶：角色是指在企業(yè)管理中擁有某一類似職能的組織，這個 角色組織可以是實際的部門，可以是擁有同一類職能的人構(gòu)成的虛擬的組織。 用戶是指有權(quán)限登錄系統(tǒng)，對系統(tǒng)進(jìn)行操作的人員，即通常意義上的操

5、作員。4、系統(tǒng)管理員與賬套主管：系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)整個系統(tǒng)的總體控制和數(shù)據(jù) 維護(hù)工作，以系統(tǒng)管理員的身份注冊進(jìn)入賬套。賬套主管負(fù)責(zé)所選賬套的維護(hù) 工作以及該賬套操作員權(quán)限的設(shè)置。再次，我們學(xué)習(xí)了建立新年度核算體系的步驟：年度賬備份一建立新年度 賬一結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)一調(diào)整相關(guān)事項一新年度日常業(yè)務(wù)。最后，我們學(xué)習(xí)了企業(yè)應(yīng)用平臺。為了使用友軟件成為連接企業(yè)員工、用 戶和合作伙伴的公共平臺，使系統(tǒng)資源能夠得到高效、合理的使用，用友設(shè)立 了企業(yè)應(yīng)用平臺，在此平臺用戶可以進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置和業(yè)務(wù)處理?；A(chǔ)設(shè)置是為 系統(tǒng)的日常運(yùn)行做好基礎(chǔ)工作，主要包括基本信息設(shè)置、基礎(chǔ)檔案設(shè)置、數(shù)據(jù) 權(quán)限設(shè)置以及單據(jù)設(shè)置。對應(yīng)的實驗內(nèi)容

6、：系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置的內(nèi)容，對建立新賬套、財務(wù)分 工、基礎(chǔ)檔案的設(shè)置進(jìn)行操作。建立賬套的時間較長，需要耐心等待；賬套主 管自動擁有所有權(quán)限，而每一個用戶的權(quán)限掌握在賬套主管的手中，只有賬套 主管給予用戶權(quán)限，并且根據(jù)所給資料進(jìn)行基礎(chǔ)檔案的設(shè)置。（二）用友財務(wù)軟件總賬管理總賬管理是會計信息系統(tǒng)的核心子系統(tǒng)，其他管理如：工資管理、固定資 產(chǎn)、應(yīng)收應(yīng)付款、資金管理、成本管理、存貨管理等都是在圍繞著總賬管理來 運(yùn)作的?？傎~管理系統(tǒng)的重要地位不可忽視，它適合于各行各業(yè)進(jìn)行賬務(wù)核算 及管理。我們陸續(xù)學(xué)習(xí)了總賬管理系統(tǒng)的功能及與其他系統(tǒng)的關(guān)系、初始設(shè) 置、日常業(yè)務(wù)處理等內(nèi)容。首先，我們學(xué)習(xí)了總賬管理系統(tǒng)的主

7、要功能，主要包括初始設(shè)置、憑證管 理、出納管理、賬簿管理、輔助核算管理和期末處理等。其次，初始設(shè)置包括設(shè)置控制參數(shù)、設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、輸入期初余額。其中 設(shè)置控制參數(shù)是對總賬管理系統(tǒng)的一些系統(tǒng)選項進(jìn)行設(shè)置，以便為總賬管理系 統(tǒng)配置相應(yīng)的功能或設(shè)置相應(yīng)的控制。設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)包括定以外幣匯率、建立 會計科目、設(shè)置輔助核算檔案、設(shè)置憑證類別、設(shè)置結(jié)算方式、定義常用憑證 及常用摘要、設(shè)置明細(xì)權(quán)限。在開始使用總賬管理系統(tǒng)時，應(yīng)將經(jīng)過整理的手 工帳目的期初余額錄入計算計。再次，就是日常業(yè)務(wù)處理，包括憑證管理、出納管理和賬簿管理。憑證管 理的內(nèi)容包括填制憑證、憑證審核、憑證匯總、憑證記賬等功能。出納管理包 括出納

8、簽字、現(xiàn)金和銀行存款日記賬的輸出、支票登記簿的管理以及銀行對賬 功能，并可對銀行長期未達(dá)賬項提供審計報告。賬簿管理包括基本會計核算賬 簿管理、各種輔助核算賬簿管理和現(xiàn)金流量表的查詢。最后是對總賬的期末處理，包括銀行對賬、自動轉(zhuǎn)賬、對賬、月末處理、 年末處理。對應(yīng)的實驗內(nèi)容：總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的操作，實驗的主要內(nèi)容包括總 賬管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、基礎(chǔ)檔案設(shè)置（會計科目、憑證類別、外幣及匯率、結(jié) 算方式、輔助核算檔案等）、期初余額錄入?？傎~管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理中， 填制會計憑證是關(guān)鍵，我們根據(jù)具體業(yè)務(wù)填制了九張會計憑證，并對其進(jìn)行了 出納簽字、審核憑證、記賬?？傎~的期末處理中，我們練習(xí)了銀行對賬、自

9、動 轉(zhuǎn)賬、對賬和結(jié)賬的具體操作。（三）用友財務(wù)軟件ufo報表管理會計報表管理系統(tǒng)是會計信息系統(tǒng)中的一個獨立的子系統(tǒng)，它為企業(yè)內(nèi)部 各個管理部門及外部相關(guān)部門提供綜合放映企業(yè)一定期間財務(wù)狀況、經(jīng)營成果 和現(xiàn)金流量的會計信息。用友Uf。報表系統(tǒng)是報表處理的工具，利用uf。報表 系統(tǒng)既可以編制對外報表，又可以編制各種內(nèi)部報表。它的主要任務(wù)是設(shè)計報 表的格式和編制公式，從總賬系統(tǒng)或其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)中取得有關(guān)會計信息自動編 制各種會計報表，對報表進(jìn)行審核、匯總、生成各種分析圖，并按預(yù)定格式輸 出各種會計報表。首先，我們學(xué)習(xí)了 uf。報表管理系統(tǒng)概述，包括功能概述、uf。報表管理 系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系、u

10、fo報表管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程和ufo報表管 理系統(tǒng)的基本概念。其中報表的功能包括文件管理、格式設(shè)計、公式設(shè)計、數(shù) 據(jù)處理、圖表、打.印、二次開發(fā)功能。uf。報表管理系統(tǒng)主要是從其他系統(tǒng)中 提取編制報表所需的數(shù)據(jù)，總賬、工資、應(yīng)收款及銷售等子系統(tǒng)均可向報表子 系統(tǒng)傳遞數(shù)據(jù)。其次，是報表管理，包括報表定義及報表模版、報表數(shù)據(jù)處理、表頁管理 及報表輸出和圖表功能。具體操作包括設(shè)置表尺寸、定義組合單元、畫表格 線、輸入報表中的項目、定義行高和列寬、設(shè)置單元風(fēng)格、設(shè)置單元屬性、確 定關(guān)鍵字在表頁上的位置。（四）用友財務(wù)軟件薪資管理薪資問題是企業(yè)員工最為關(guān)心的問題之一，對于調(diào)動每一個職員的工作積 極性、

11、正確處理企業(yè)與職工之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系具有重要意義。首先，我們學(xué)習(xí)了系統(tǒng)概述，包括功能概述、薪資管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的 主要關(guān)系和薪資管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程。其中薪資管理的主要功能，包括薪 資類別管理、人員檔案管理、薪資數(shù)據(jù)管理、薪資報表管理。薪資管理系統(tǒng)與 系統(tǒng)管理共享數(shù)據(jù);薪資管理系統(tǒng)將工資分?jǐn)偟慕Y(jié)果生成轉(zhuǎn)賬憑證，傳遞到總 賬管理系統(tǒng)中；另外，薪資管理系統(tǒng)向成本核算系統(tǒng)傳送相關(guān)費(fèi)用的合計數(shù) 據(jù)。其次，我們學(xué)習(xí)了薪資管理的日常處理，包括初始設(shè)置、日常處理和期末 處理。其中基礎(chǔ)設(shè)置建立工資賬套和基礎(chǔ)信息設(shè)置。日常處理包括工資類別管 理，工資數(shù)據(jù)管理、工資分錢清單、個人所得稅的計算與申報、銀行代發(fā)、工

12、資分?jǐn)?、工資新數(shù)據(jù)查詢統(tǒng)計。期末處理包括月末結(jié)轉(zhuǎn)、年末結(jié)轉(zhuǎn)。工資數(shù)據(jù) 處理結(jié)果最終通過工資報表的形式反映，薪資管理系統(tǒng)提供了主要的工資報表 供大家進(jìn)行工資數(shù)據(jù)查詢。月末結(jié)轉(zhuǎn)只有在會計年度的1月至11月進(jìn)行，且 只有在當(dāng)月工資數(shù)據(jù)處理完畢后才可進(jìn)行。只有出年末結(jié)轉(zhuǎn)只有在當(dāng)月工資數(shù) 據(jù)處理完畢后才能進(jìn)行。若當(dāng)月數(shù)據(jù)未匯總，系統(tǒng)將不允許進(jìn)行年年末結(jié)轉(zhuǎn)。 進(jìn)行年末結(jié)轉(zhuǎn)后本年各月數(shù)據(jù)將不能再變動了。最后是對應(yīng)的實驗內(nèi)容：我們進(jìn)行了薪資管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處 理、工資分?jǐn)偧霸履┨幚?、薪資管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)查詢的操作練習(xí)，并且根據(jù)所給 資料對薪資管理系統(tǒng)進(jìn)行了設(shè)置，其中工資分?jǐn)偘üべY分?jǐn)傤愋驮O(shè)置、分?jǐn)?工資

13、費(fèi)用、人員檔案設(shè)置、計件工資方案設(shè)置、工資變動處理和匯總工資類 別。匯總工資類別時必須關(guān)閉所有工資類別才可以使用，所選工資類別中必須 有匯總月份的工資數(shù)據(jù)，月末及年末結(jié)賬只能由主管人員才能執(zhí)行。（五）用友財務(wù)軟件固定資產(chǎn)管理用友軟件固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)主要完成企業(yè)固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)的核算和管 理，生成固定資產(chǎn)卡片，按月反映固定資產(chǎn)的增加、減少、原值變化以及其他 變動，并輸出相應(yīng)的增減變動的明細(xì)賬，按月自動計提折舊，生成折舊分配憑 證，同時輸出一些同設(shè)備管理相關(guān)的報表和賬簿。固定資產(chǎn)管理的學(xué)習(xí)包括固 定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的相關(guān)概述以及其日常業(yè)務(wù)的處理等內(nèi)容。首先是系統(tǒng)概述，主要是固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的

14、主要關(guān)系。固定 資產(chǎn)管理系統(tǒng)和系統(tǒng)管理共享資源，主要是將固定資產(chǎn)相關(guān)項目的調(diào)整、變動 等數(shù)據(jù)通過記賬憑證的形式傳輸?shù)娇傎~管理系統(tǒng)并保持固定資產(chǎn)賬目與總賬的 平衡。其次是固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程，包括初始設(shè)置、口常處理和期 末理。初始設(shè)置包括設(shè)置控制參數(shù)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（包括資產(chǎn)類別、部門、部門對 應(yīng)折舊科目設(shè)置、增減方式設(shè)置、折舊方法設(shè)置）。日常處理包括資產(chǎn)增減、 資產(chǎn)變動、資產(chǎn)評估、生成憑證和賬簿管理。資產(chǎn)的變動表現(xiàn)為原值變動、部 門轉(zhuǎn)移、資產(chǎn)使用狀況的調(diào)整、資產(chǎn)使用年限的調(diào)整、折舊方法的調(diào)整、變動 單管理。這些變動情況的衡量需要借助資產(chǎn)評估手段來進(jìn)行。固定資產(chǎn)管理系 統(tǒng)的期末處理工作主要包

15、括計提減值準(zhǔn)備、計提折舊、對賬、月末結(jié)轉(zhuǎn)等內(nèi) 容。企業(yè)應(yīng)當(dāng)在期末或至少在每年年度終止，對固定資產(chǎn)逐項進(jìn)行檢查，作出 是否計提減值準(zhǔn)備的判斷，計提折舊也是固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的主要功能之一。最后是對應(yīng)的實驗內(nèi)容：進(jìn)行了固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、原始卡片錄 入、日常業(yè)務(wù)處理、月末處理。要注意的是初始化設(shè)置完成后，有些參數(shù)不能 修改，所以要慎重；資產(chǎn)類別編碼不能重復(fù)，同一級別類別名稱不能相同，類 別編碼、名稱、計提屬性、卡片樣式不能為空；已使用過的類別不能設(shè)置新下 級。口常處理包括資產(chǎn)增減、資產(chǎn)變動、資產(chǎn)評估、生成憑證和賬簿管理。固 定資產(chǎn)卡片是固定資產(chǎn)核算和管理的基礎(chǔ)依據(jù)，為保持歷史資料的連續(xù)性，必

16、須將建賬日期以前的數(shù)據(jù)輸入到系統(tǒng)中。三、實習(xí)收獲與體會為期四個星期的用友軟件實習(xí)已經(jīng)結(jié)束，通過本次實習(xí)，我對會計電算化 完成了由陌生到熟悉的過程，掌握了系統(tǒng)管理與企業(yè)應(yīng)用平臺、總賬管理、 uf。報表管理、薪資管理、固定資產(chǎn)管理，并且通過各自相應(yīng)的實驗項目模擬 練習(xí)了財務(wù)軟件在企業(yè)處理實際業(yè)務(wù)的過程?；仡欉@四個星期的實習(xí)操作，我 最大的感受就是：只有把自己所學(xué)的知識運(yùn)用到實踐當(dāng)中，才能體現(xiàn)知識原本 的價值。通過本次實習(xí)，使我在學(xué)習(xí)到了新的知識的同時，也發(fā)現(xiàn)了自己存在的不 足，導(dǎo)致在實際操作的過程中屢屢碰到麻煩，比如說在注冊系統(tǒng)時候沒有將系 統(tǒng)的時間和賬套會計期間相統(tǒng)一，因此給后面的操作帶來極大的不便;在總賬 管理系統(tǒng)操作中設(shè)置會計科目時候少設(shè)置了明細(xì)科目，結(jié)果在輸入期初余額時 候才發(fā)現(xiàn)問題，還要再去補(bǔ)充設(shè)置;在制作憑證的時候憑證的制作口期發(fā)生了 混亂，系統(tǒng)提示說制作憑證不序時，無法進(jìn)行后面憑證的操作；在進(jìn)行初始設(shè) 置的時候沒有啟用應(yīng)收應(yīng)付賬款受控科目，導(dǎo)致輸入憑證的時候不能使用；操 縱員出納權(quán)限設(shè)置所引起的不能登銀行存款口記賬等等同題，這讓我明白了， 會計是個極其重視細(xì)節(jié)的工作，容不得半點馬虎。在經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的今天，會計也