供電公司內(nèi)部審計(jì)工作狀況供電公司.doc

1、供電公司內(nèi)部審計(jì)工作狀況:供電公司供電公司內(nèi)部審計(jì)工作狀況我公司20_5年的內(nèi)部審計(jì)工作在公司黨政領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)主管部門的重視、關(guān)心和支持下，緊緊圍繞企業(yè)改革和發(fā)展的中心任務(wù)，積極開拓、團(tuán)結(jié)協(xié)作，較好地完成了領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)主管部門交辦的各項(xiàng)任務(wù)，全年共完成審計(jì)項(xiàng)目37項(xiàng),其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所財(cái)務(wù)審計(jì)28項(xiàng)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所長(zhǎng)離任審計(jì)2項(xiàng)，公司三產(chǎn)審計(jì)1項(xiàng)，工程項(xiàng)目審計(jì)6項(xiàng)，其中的城網(wǎng)工程審計(jì)為公司促進(jìn)增收節(jié)支112850.59元,祠山崗輸變電工程193289.28元,其它大修、技改工程促進(jìn)增收節(jié)支共43120.69元,提出、整理、采納審計(jì)意見共13條，為保證正常的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行做出了積極貢獻(xiàn)。1、

2、認(rèn)真做好基建維修審計(jì)由于審計(jì)是控制造價(jià)的最后、最關(guān)鍵的一環(huán)，所以我公司審計(jì)人員對(duì)每一項(xiàng)目都要進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量、市場(chǎng)調(diào)研等必需程序。許多項(xiàng)目的審計(jì)實(shí)際上已由事后變?yōu)槭轮泻褪虑皩徲?jì)；二是內(nèi)審人員到場(chǎng)對(duì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人如實(shí)提供情況進(jìn)行監(jiān)督，也是對(duì)工作人員工作態(tài)度和工作作風(fēng)的一個(gè)監(jiān)督。實(shí)踐證明，可以更有效地保證委托審計(jì)工作的水平和質(zhì)量。2、及時(shí)做好財(cái)務(wù)審計(jì)，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)今年我公司完成了關(guān)于各部門工作績(jī)效的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和對(duì)公司三產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)以及上級(jí)機(jī)關(guān)下達(dá)的專項(xiàng)審計(jì)任務(wù)等各項(xiàng)審計(jì)工作。為領(lǐng)導(dǎo)決策和對(duì)公司有關(guān)部門、對(duì)任務(wù)指標(biāo)的完成情況進(jìn)行考核提供了科學(xué)依據(jù)。3、廣泛參與，拓寬審計(jì)監(jiān)督范圍今年我公司審計(jì)人員

3、參加所有的招標(biāo)和開標(biāo)，參加了物資的采購(gòu)，并多次提出意見建議。20_5年，我公司車輛采購(gòu)、辦公大樓裝修、營(yíng)業(yè)大廳裝修等工程項(xiàng)目較多，為保證基建工程和各類維修項(xiàng)目的順利施工，我們按照基建工程維修項(xiàng)目的進(jìn)度需要，共同參與各工程、項(xiàng)目和大型設(shè)備、建材的招投標(biāo)、議標(biāo)工作，嚴(yán)格按照國(guó)家規(guī)定的程度，實(shí)行全過(guò)程參與，各道工序、各個(gè)環(huán)節(jié)做到了公平公正，透明公開。切實(shí)維護(hù)了公司的利益。綜上所述，一年來(lái)，我公司的內(nèi)審工作取得了一定的成績(jī)，較好地發(fā)揮了內(nèi)審在公司經(jīng)營(yíng)管理工作中的監(jiān)督職能，提高了資金的使用效益，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。但同時(shí)我們也清醒地認(rèn)識(shí)到,與其他先進(jìn)的兄弟公司比起來(lái),我們的審計(jì)工作還是剛剛起步，審計(jì)力量

4、比較薄弱，具體的不足有：內(nèi)審人員的理論水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，工作經(jīng)驗(yàn)不多；對(duì)內(nèi)控環(huán)節(jié)的執(zhí)行力度不大；關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作對(duì)外宣傳不多，不利于開展工作；對(duì)審計(jì)結(jié)果和審計(jì)建議書的督促整改工作有待加強(qiáng)；相關(guān)規(guī)章制度制定不夠祥細(xì)，這將是我公司明年的工作重點(diǎn)。我公司明年審計(jì)工作的目標(biāo)是：堅(jiān)持“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針，準(zhǔn)確把握內(nèi)審工作的定位，以強(qiáng)化內(nèi)部控制、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以經(jīng)濟(jì)責(zé)任制審計(jì)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所審計(jì)、內(nèi)控制度審計(jì)和工程審計(jì)為重點(diǎn)，積極推廣向職代會(huì)報(bào)告審計(jì)工作制度，加強(qiáng)審計(jì)基礎(chǔ)工作，建設(shè)審計(jì)信息系統(tǒng)，改善審計(jì)人員的專業(yè)結(jié)構(gòu)，提高審計(jì)人員業(yè)務(wù)水平，完善審計(jì)工作制度體系，提高審計(jì)質(zhì)量和效果。逐步實(shí)現(xiàn)內(nèi)部

5、審計(jì)工作制度化、規(guī)范化、信息化。具體的工作措施有：一、結(jié)合公司實(shí)際、圍繞中心，突出審計(jì)重點(diǎn)2021年審計(jì)工作應(yīng)緊緊圍繞公司經(jīng)營(yíng)管理的中心工作，以財(cái)務(wù)收支為基礎(chǔ)，以經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線，以經(jīng)濟(jì)效益為重點(diǎn)，認(rèn)真開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、供電所財(cái)務(wù)狀況審計(jì)、工程審計(jì)、多經(jīng)公司審計(jì)和工程結(jié)算審計(jì)調(diào)查等審計(jì)工作，同時(shí)抓好對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)工程的審計(jì)，對(duì)企業(yè)的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題的審計(jì)，做到“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”。要結(jié)合公司實(shí)際，抓住主要矛盾，集中力量和精力，解決一些重點(diǎn)問(wèn)題，突出問(wèn)題。通過(guò)全面審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，為公司經(jīng)營(yíng)管理和決策提供服務(wù)，發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督服務(wù)職能，達(dá)到推動(dòng)公司整體管理水平提高和防范風(fēng)險(xiǎn)的

6、目的。二、加強(qiáng)審計(jì)管理基礎(chǔ)工作，完善審計(jì)制度，提高審計(jì)質(zhì)量1、結(jié)合審計(jì)工作需要，制定本公司內(nèi)部審計(jì)制度建設(shè)規(guī)劃，進(jìn)一步完善審計(jì)工作制度和管理制度。規(guī)章制度的建立健全，內(nèi)審程序的完善、規(guī)范是促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范化、制度化的基礎(chǔ)。2、審計(jì)質(zhì)量是審計(jì)工作水平的重要標(biāo)志，直接影響到審計(jì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，是樹立審計(jì)形象，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的需要，按照省公司的內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法將審計(jì)質(zhì)量和效率控制貫徹于審計(jì)工作的全過(guò)程，最終達(dá)到提高審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量的目的。范文先生3、積極推進(jìn)審計(jì)信息系統(tǒng)建設(shè)，初步建立審計(jì)對(duì)象基礎(chǔ)資料庫(kù)、審計(jì)法規(guī)資料庫(kù)、審計(jì)綜合資料庫(kù)“審計(jì)三庫(kù)”，實(shí)現(xiàn)資共享和在線審計(jì)，降低審計(jì)成本，提高審計(jì)質(zhì)量，推

7、進(jìn)審計(jì)手段的創(chuàng)新。三、加強(qiáng)審計(jì)成果運(yùn)用，落實(shí)審計(jì)整改措施1、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)情況及時(shí)召開專題審計(jì)工作委員會(huì)會(huì)議，通過(guò)會(huì)議加強(qiáng)對(duì)審計(jì)的領(lǐng)導(dǎo)，擴(kuò)大審計(jì)的影響面。2、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，督促和幫助被審單位制定整改方案，對(duì)被審單位人員進(jìn)行誡免談話，采取后續(xù)審計(jì)或?qū)徲?jì)回訪的方式，促進(jìn)審計(jì)成果的運(yùn)用，切實(shí)解決審而不改，審而不糾、審而不用的問(wèn)題，強(qiáng)化內(nèi)審的嚴(yán)肅性和有效性，不斷提高審計(jì)整改率，真正發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)應(yīng)有的作用。加強(qiáng)審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化，促進(jìn)審計(jì)成果向強(qiáng)化管理、堵塞漏洞，防范風(fēng)險(xiǎn)的方向轉(zhuǎn)化。加強(qiáng)與財(cái)務(wù)等部門的信息交流與溝通，加強(qiáng)與公司管理層的溝通，確保審計(jì)整改措施的落實(shí)。范文先生四、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，規(guī)范鄉(xiāng)所

8、管理，全面推進(jìn)陽(yáng)光理財(cái)現(xiàn)階段鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理仍是縣公司管理的薄弱環(huán)節(jié)，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所的財(cái)務(wù)收支行為，是預(yù)防和治理“小金庫(kù)”，實(shí)現(xiàn)“陽(yáng)光理財(cái)”的重要方面。2021年，內(nèi)部審計(jì)要繼續(xù)做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所審計(jì)，按照省公司鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所財(cái)務(wù)管理辦法皖電財(cái)20_5388號(hào)文件精神，嚴(yán)格把握鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所“財(cái)務(wù)收支兩條線”管理模式，通過(guò)規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所財(cái)務(wù)管理，實(shí)施鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所“聰明理財(cái)”，監(jiān)督“聰明理財(cái)”的具體落實(shí)情況，達(dá)到增加鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所理財(cái)透明度，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。五、健全審計(jì)監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)體系，加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍自身建設(shè)1、進(jìn)一步完善“一把手親自抓、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、職能部門組織協(xié)調(diào)、有關(guān)部門積極配合”的內(nèi)審領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制。保證企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)管理制度得以有效執(zhí)行，保證政令暢通，達(dá)到及時(shí)改進(jìn)工作、完善制度、促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)和經(jīng)濟(jì)效益提高的目的。同時(shí)，為了更好的開展審計(jì)工作，2021年將逐步建立“以審代培”模式，即將公司財(cái)務(wù)人員和供電所核算員編入內(nèi)部審計(jì)網(wǎng)絡(luò)，通過(guò)他們來(lái)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)力量，并且通過(guò)互相審計(jì)，互相交流，給供電所財(cái)務(wù)人員提供學(xué)習(xí)提高的機(jī)會(huì)，加強(qiáng)相互監(jiān)督。2、隨著企業(yè)制度不斷完善和發(fā)展，內(nèi)部審計(jì)工作也由過(guò)去的“糾錯(cuò)防弊”轉(zhuǎn)變到“促進(jìn)管理，提高效益”上來(lái)，由傳統(tǒng)財(cái)務(wù)收支向現(xiàn)代管理審計(jì)轉(zhuǎn)變，這就要求審計(jì)人員不僅要掌握審計(jì)所需的業(yè)務(wù)技能，還要熟悉財(cái)經(jīng)法規(guī)和