版權(quán)說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請(qǐng)進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)
文檔簡介
1、報(bào)銷制度及流程公司支出包括個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷,辦公行政報(bào)銷及業(yè)務(wù)支出。(一)個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷個(gè)人費(fèi)用包括:交際應(yīng)酬費(fèi)、交通費(fèi)、手機(jī)話費(fèi)、差旅費(fèi)費(fèi)等費(fèi)用。 個(gè)人費(fèi)用審批流程:必須在費(fèi)用發(fā)生后兩周內(nèi),經(jīng)部門主管簽字同意后交行政核查后到財(cái)務(wù)部審核,財(cái)務(wù)部審核完 畢后交總經(jīng)理批準(zhǔn)報(bào)銷。各項(xiàng)說明:1)交際應(yīng)酬費(fèi):在發(fā)生前需填寫交際應(yīng)酬費(fèi)申請(qǐng)單,注明招待時(shí)間、對(duì)象和預(yù)計(jì)金額,經(jīng)總經(jīng)理簽字同意。實(shí)際報(bào)銷時(shí), 申請(qǐng)單作為附件連同發(fā)票交財(cái)務(wù)審核。如有特殊情況,總經(jīng)理不能事前簽字,也需得到其口頭批準(zhǔn)并注明在申請(qǐng)單上。2)市內(nèi)交通費(fèi):包括廣州市區(qū)內(nèi)及出差地(指原料部門)的市區(qū)交通費(fèi),報(bào)銷時(shí)需在發(fā)票背面注明交通費(fèi)發(fā)生的時(shí)間和事
2、由。3)公司手機(jī)及固定話費(fèi)由行政統(tǒng)一管理,并辦理銀行自動(dòng)扣款。行政對(duì)每部電話跟蹤統(tǒng)計(jì),選擇適合套餐并協(xié)調(diào)話 費(fèi)資源,對(duì)非公司業(yè)務(wù)電話跟蹤并經(jīng)確認(rèn)后歸個(gè)人承擔(dān)。4)差旅費(fèi):(1)、基本規(guī)定:1、出差人出差前必須詳盡填報(bào) 差旅申請(qǐng)單,經(jīng)上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差和借款, 緊急情況可以先報(bào)上級(jí)主管領(lǐng) 導(dǎo)批準(zhǔn),出差回來補(bǔ)辦出差手續(xù)。凡未經(jīng)上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)同意擅自出差者,不予報(bào)銷差旅費(fèi),同時(shí)作曠工處理。2、公司實(shí)行差旅費(fèi)先借款后報(bào)銷的制度,多還少補(bǔ)。所有出差借款必須最后經(jīng)總經(jīng)理簽字或總經(jīng)理的授權(quán)人簽字同意 才能辦理。出差人所有出差借款必須于歸來之日起 10天內(nèi)處理完畢, 前帳不清,再借不批。 逾期不清的借款
3、,公司 先從借款人工資中抵扣并不再接受報(bào)銷申請(qǐng),特殊情況報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn) 。3、報(bào)銷差旅費(fèi)用時(shí),應(yīng)填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”,并粘貼所有項(xiàng)目的正式發(fā)票,主管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部憑批準(zhǔn)的差旅申請(qǐng) 單審核報(bào)銷,對(duì)不符合差旅申請(qǐng)單出差計(jì)劃的行程和不符合財(cái)務(wù)規(guī)定的票據(jù)一律不予審批。4、出差期間乘坐交通工具的保險(xiǎn)費(fèi)自行購買,不與長途交通費(fèi)用票據(jù)一起貼報(bào)。5、出差期間到達(dá)每一個(gè)城市后,用當(dāng)?shù)豂DD 電話打給公司行政總監(jiān)報(bào)到。6、出差人員回到公司駐地,必須向公司報(bào)到,并要在下一個(gè)上班時(shí)間段來公司正常上班,比如上午回到廣州,下午必 須上班,下午回到廣州,第二天必須正常上班。7、報(bào)銷時(shí)要上交差旅總結(jié)2)、交通工具標(biāo)準(zhǔn):1、出差
4、可以自行選擇交通工具,公司不作硬性要求,但應(yīng)參考以下標(biāo)準(zhǔn):1.1 出差一般乘坐汽車、火車硬座或輪船三等及以下艙位,如預(yù)計(jì)連續(xù)乘車要超過 5 小時(shí),可乘坐火車硬臥。出差人也 可以選擇乘坐飛機(jī),但只能按其他交通工具相等距離的最高標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷1.2 經(jīng)理及以上管理人員可以選乘飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙, 但機(jī)票價(jià)格只能低于標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格的折 ( 含五折) ,超額部分由當(dāng)事人自理。 特殊情況需事先書面報(bào)總經(jīng)理或營銷總監(jiān)批準(zhǔn),報(bào)銷時(shí)背書注明經(jīng)誰批準(zhǔn),并請(qǐng)誰簽字,否則不予報(bào)銷。1.3 使用自備車輛出差的 (原則上 2人出差同一地點(diǎn) ),可報(bào)銷 10升/百公里的燃油費(fèi)用。當(dāng)天不能往返的只報(bào)銷住宿 費(fèi)。3)、發(fā)票標(biāo)準(zhǔn):1、長途車船票和
5、機(jī)票:必須是機(jī)打的正規(guī)票,票面要標(biāo)明出發(fā)地、到達(dá)地、日期和車次。2、住宿發(fā)票:必須是正式的住宿發(fā)票,要標(biāo)明入住日期、天數(shù)、價(jià)格金額等,并加蓋住宿店章。3、市內(nèi)交通票:出租車票或者地鐵票或者公交車票。4、餐飲票:要求注明消費(fèi)金額、日期,加蓋店章。5、其他財(cái)務(wù)認(rèn)可的可以抵扣發(fā)票。4)、各部門差旅費(fèi)具體說明原料部 :國內(nèi)住宿報(bào)支標(biāo)準(zhǔn)及差旅報(bào)銷說明(單位:人民幣元)住宿標(biāo)準(zhǔn)A 區(qū)B 區(qū)C區(qū)D區(qū)副總 / 總監(jiān) / 總助300270230200部門經(jīng)理250200170130部門員工200170130100A區(qū)北京、上海、香港、澳門。B區(qū)省會(huì)城市、大連、青島、珠海、汕頭、湛江、廈門、宜昌、蘇州、寧波、溫州
6、、 深圳。C區(qū)大慶、通化、保定、唐山、包頭、煙臺(tái)、濰坊、洛陽、開封、許昌、蚌埠、蕪湖、連云港、徐州、常州、無錫、九江、泉州、漳州、中山、佛山、株洲、大同、寶 雞、綿陽、宜賓、瀘州、涪陵、三亞、遵義、柳州、桂林、大理、玉溪D區(qū)中國其他地區(qū)國際差旅費(fèi)報(bào)支標(biāo)準(zhǔn)及說明(單位:美元)標(biāo)準(zhǔn)A區(qū)B區(qū)C區(qū)交通費(fèi)住 宿補(bǔ) 助合計(jì)交通費(fèi)住 宿補(bǔ) 助合 合計(jì)交通費(fèi)住 宿補(bǔ) 助合計(jì)副總 / 總監(jiān) / 總助據(jù)實(shí)報(bào)14010150據(jù)實(shí)報(bào)13010140據(jù)實(shí)報(bào)1108118部門經(jīng)理據(jù)實(shí)報(bào)12010130據(jù)實(shí)報(bào)11010120據(jù)實(shí)報(bào)90898部門員工 據(jù)實(shí)報(bào) 100 10 110 據(jù)實(shí)報(bào) 90 10 100 據(jù)實(shí)報(bào) 70 8
7、 78A區(qū)日本、北美、紐、西北歐B區(qū)臺(tái)、韓、中東、東南歐、新加坡C區(qū)馬來西亞、菲、泰、印度、印尼、中南美、其他補(bǔ)充說明1、機(jī)票及住宿酒店一般由行政統(tǒng)一安排,自行安排的只報(bào)銷規(guī)定范圍。出租車費(fèi)用必須另列明細(xì)清單2、住宿費(fèi)須取據(jù)報(bào)銷,住宿費(fèi)報(bào)銷除提供發(fā)票外,還要提供酒店清單作為附件報(bào)銷。費(fèi)用中凡住宿基本部分可以 報(bào)銷(洗衣費(fèi)等不得報(bào)銷)因公務(wù)需用的電話費(fèi)可以報(bào)銷。超過標(biāo)準(zhǔn)者按標(biāo)準(zhǔn)給付,單據(jù)低于標(biāo)準(zhǔn)者按單據(jù)支 付,低人員隨高價(jià)出差時(shí),住宿費(fèi)(不含機(jī)票)可比照高階之等級(jí)支給,但須取據(jù)報(bào)銷,無單據(jù)者不得報(bào)支住 宿費(fèi)及交通費(fèi)。多人同行出差時(shí),應(yīng)盡量少安排單間,以節(jié)約開支。出差目的地可提供宿舍者,不得報(bào)支住
8、宿 費(fèi)。3、員工出差事先經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的,其繞道交通費(fèi),扣除出差直線單程交通費(fèi),多開支的部分 自理。繞道和在家期間不予報(bào)住宿費(fèi)、補(bǔ)助4、國內(nèi)出差餐費(fèi)補(bǔ)助每人 50 元 /天(早餐 10 元,中午和晚上各 20 元),不需要提供發(fā)票。出差出發(fā)時(shí)間遲于早 上 9 時(shí)和中午 12 時(shí),返還時(shí)間早于下午 2 時(shí)和下午 5 時(shí),相應(yīng)的早、 午、晚膳食補(bǔ)助被扣除。 出差期間發(fā)生 應(yīng) 酬費(fèi),在報(bào)銷時(shí)應(yīng)注明每次應(yīng)酬的時(shí)間及金額,同時(shí)扣除相應(yīng)的餐費(fèi)補(bǔ)助。出差期間因工作需要發(fā)生的招待費(fèi) 用一律作為業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支,不得計(jì)入差旅費(fèi)。同一地區(qū)駐留 10 天(含)以上者,超過天數(shù)的全額補(bǔ)助按 7 折給付。
9、制劑部 :1、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)四項(xiàng)實(shí)行費(fèi)用包干(標(biāo)準(zhǔn)見下表) ,按天數(shù)計(jì)算。出差半天的按一天計(jì)算,其他 的差旅補(bǔ)助或補(bǔ)貼取消。 但出差人必須提供各項(xiàng)包干費(fèi)用等額的正式發(fā)票給財(cái)務(wù)作帳, 并按粘貼要求自行粘貼完整方能 報(bào)銷。包干費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(單位:元人民幣) :職級(jí)職位特殊地區(qū)一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)1副總經(jīng)理 / 總監(jiān)/ 總助3503202802502部門經(jīng)理3002502201803區(qū)域經(jīng)理2502201801504地區(qū)主管2001801501205地區(qū)業(yè)務(wù)員180150120100地區(qū)分類標(biāo)準(zhǔn):特殊地區(qū):北京、上海、廣州、深圳、香港、澳門。 一類地區(qū):省會(huì)城市、大連、青島、珠海、
10、汕頭、湛江、廈門、宜昌、蘇州、寧波、溫州。 二類地區(qū):大慶、通化、保定、唐山、包頭、煙臺(tái)、濰坊、洛陽、開封、許昌、蚌埠、蕪湖、連云港、徐州、常州、 無錫、九江、泉州、漳州、中山、佛山、株洲、大同、寶雞、綿陽、宜賓、瀘州、涪陵、三亞、遵義、柳 州、桂林、大理、玉溪。三類地區(qū):除上述兩類地區(qū)以外的城市。2、出差人在異地確實(shí)因?yàn)闃I(yè)務(wù)需要招待客戶的,必須提前報(bào)告上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)控制在30 元/ 人標(biāo)準(zhǔn)。報(bào)銷時(shí)必須背書經(jīng)誰批準(zhǔn),請(qǐng)誰簽字。未經(jīng)過批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)不予報(bào)銷。3、出差人到達(dá)的出差地是其家庭所在地時(shí),包干費(fèi)用只報(bào)銷20%,其他標(biāo)準(zhǔn)不變。但未經(jīng)批準(zhǔn)出差人不得擅自繞道回家,否則一切費(fèi)用自理
11、。4、兩人及以上多人一起出差共同工作, 要求一起吃住、 一起行動(dòng), 包干費(fèi)用最高級(jí)別人員報(bào)銷 100%,其他人各自報(bào)銷 20%。5、出差人出差于城市之間、省會(huì)之間均可算為長途交通,長途交通費(fèi)可以據(jù)實(shí)報(bào)銷。出差于某一城市,從市內(nèi)到長途汽車 站、火車站、碼頭、機(jī)場(chǎng),或者從以上地點(diǎn)到市內(nèi),均按市內(nèi)交通計(jì)算,不與長途交通費(fèi)用票據(jù)一起貼報(bào)。(二)辦公室及行政費(fèi)用報(bào)銷辦公室費(fèi)用包括租金支出、文具采購、快遞結(jié)算、與車輛使用有關(guān)的費(fèi)用等。 1、經(jīng)辦人取得發(fā)票和費(fèi)用清單后,填報(bào)銷單交財(cái)務(wù)審核后,財(cái)務(wù)交總經(jīng)理核準(zhǔn)報(bào)銷。2、辦公室租金等事前已簽合同的支出,經(jīng)辦人應(yīng)把已生效的合同復(fù)印件交財(cái)務(wù)備案,財(cái)務(wù)憑合同條款審核付
12、款,總 經(jīng)理可后補(bǔ)簽字。3、文具費(fèi)、快遞費(fèi)、貨物運(yùn)費(fèi)等費(fèi)用,發(fā)票應(yīng)有清單作為附件。4、公司汽車費(fèi)用報(bào)銷對(duì)應(yīng)到具體車輛,汽油報(bào)銷注明加油時(shí)間,外出辦事停車路橋費(fèi)的報(bào)銷需有證明人,每日登記 汽車行程及并記錄公里數(shù)。汽車的保養(yǎng)維修要由經(jīng)辦人書面確認(rèn)故障并提出整修方案后經(jīng)其他司機(jī)簽名確認(rèn)后,以 書面的形式獲得行政審批后由再做維護(hù)。維修費(fèi)報(bào)銷需提供修理行修理清單及正式收款收據(jù)(發(fā)票)經(jīng)行政核查后 報(bào)財(cái)務(wù)部審核支付??偨?jīng)理可后補(bǔ)簽字。(三)與業(yè)務(wù)有關(guān)的支出業(yè)務(wù)有關(guān)的費(fèi)用包括貨款支付、 CM 費(fèi)、藥檢費(fèi)、海關(guān)稅金、運(yùn)費(fèi)等與具體銷售合同密切關(guān)聯(lián)的支出。1. 此類款項(xiàng)的支付需以已簽訂的合同或相應(yīng)文件作為依據(jù),需
13、提前2 天以書面或電子郵件方式通知財(cái)務(wù)。2. 其中稅費(fèi)、報(bào)關(guān)費(fèi)、藥檢費(fèi)、約定金額的 CM 付款由財(cái)務(wù)部審核后支付,總經(jīng)理后補(bǔ)審核。 預(yù)付貨款由財(cái)務(wù)審核 無誤交總經(jīng)理批準(zhǔn)付款,特殊情況下,由財(cái)務(wù)部先電話申請(qǐng)付款,再交總經(jīng)理簽字。(四)公司已有單據(jù)的使用任何單據(jù)的填寫都必須把支出發(fā)生的時(shí)間(或所屬的時(shí)間) 、事由、大小寫金額等要素都填列上去,沒有發(fā)票或 收據(jù)的需要注明。具體對(duì)應(yīng)單據(jù)使用如下: 現(xiàn)金支付證明單:對(duì)應(yīng)沒有單據(jù)的現(xiàn)金支出如:辦事處結(jié)算 CM 費(fèi),支付私人無單據(jù)提供的支出等費(fèi)結(jié)算證: 對(duì)應(yīng)有單據(jù)的現(xiàn)金支出如:藥檢費(fèi)、貨物運(yùn)費(fèi)、與汽車使用有關(guān)的費(fèi)用、辦公室費(fèi)等通過現(xiàn)金支付的費(fèi)用費(fèi)用報(bào)銷單:
14、對(duì)應(yīng)差旅報(bào)銷實(shí)用付款申請(qǐng)單: 對(duì)應(yīng)通過銀行支付的款項(xiàng):如:貨款,其他結(jié)算費(fèi)等(制劑適用)APPLICATION : 對(duì)應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬的支出(原料適用)如:關(guān)稅、報(bào)關(guān)費(fèi)、及其他通過銀行轉(zhuǎn)賬的費(fèi)用發(fā)貨申請(qǐng)單:出入倉登記(制劑適用)DOMESTIC REPORT :出入倉登記(原料適用)REPORT:對(duì)應(yīng)銷售收款(原料適用)五)附表:差旅申請(qǐng)單。差旅申請(qǐng)單出差人所在部門職位目的地預(yù)計(jì)時(shí)間費(fèi)用預(yù)算出差事由行程安排計(jì) 劃主管領(lǐng)導(dǎo)意 見總經(jīng)理意見注明:凡沒有此差旅申請(qǐng)表 ,和未經(jīng)相關(guān)主管批示同意,財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷差旅費(fèi)用采購及到貨流程,再制劑: 老品種:采購部依據(jù)庫存及銷量,制定采購計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)審批(審核與供
15、應(yīng)商往來款清算情況及銷售情況) 給業(yè)務(wù)經(jīng)理審核,最后交出納付款。新品種:采購部依據(jù)庫存及銷量,制定采購計(jì)劃交業(yè)務(wù)經(jīng)理審批,再交報(bào)財(cái)務(wù)審核(審核與供應(yīng)商往來款清 算情況及銷售情況)簽字,最后交出納付款。原料: 原料主要按照以銷定購的方式采購,部分老產(chǎn)品采用備貨方式采購。采購部在銷售部確認(rèn)好銷售合同前提下, 和供應(yīng)商簽訂購合同,并依據(jù)合同條款提前 3 天通知財(cái)務(wù)部,財(cái)務(wù)部審核備案成本及報(bào)關(guān)流程后,依據(jù)采購 進(jìn)度安排付款。銷售及發(fā)貨流程制劑: 老品種:采用收款后發(fā)貨的運(yùn)作模式,業(yè)務(wù)員在公司定價(jià)范圍內(nèi)與客戶洽談確定銷售通知客戶付款,同時(shí)填 寫發(fā)貨申請(qǐng)單,出納查帳確認(rèn)收款簽名后,移交客服核查登記。出倉單
16、一式三聯(lián),一聯(lián)交倉庫發(fā)貨, 一聯(lián)客服留存,一聯(lián)財(cái)務(wù)入賬,月末財(cái)務(wù)和倉庫核對(duì)倉庫批號(hào)及數(shù)量。新品種:采用打單返點(diǎn)的運(yùn)作模式的產(chǎn)品,業(yè)務(wù)在公司定價(jià)范圍內(nèi)與客戶洽談確定銷售,同時(shí)填寫發(fā)貨申請(qǐng)單,交業(yè)務(wù)經(jīng)理審批,再移交客服核查登記,相關(guān)人員在出倉單上簽字確認(rèn)。出倉單一式三聯(lián),一聯(lián)交倉庫發(fā)貨,一聯(lián)客服留存,一聯(lián)財(cái)務(wù)入賬,月末財(cái)務(wù)和倉庫核對(duì)倉庫批號(hào)及數(shù)量。財(cái)務(wù) 依據(jù)發(fā)貨單 入帳業(yè)務(wù)員出納制劑客賬務(wù)會(huì)計(jì)出納填寫返款單查收款項(xiàng)并服核對(duì)賬務(wù)往支付返款簽名確認(rèn)核查登記,來情況總經(jīng)理核查客戶情況及由于制劑藥存在返款的情況, 返款流程 說明如下: 業(yè)務(wù)填寫申請(qǐng)后給出納確認(rèn)款項(xiàng),經(jīng)客服登記確認(rèn)后賬務(wù)會(huì)計(jì)核對(duì),業(yè)務(wù)經(jīng)理審
17、批,財(cái)務(wù)付款(非新藥由于業(yè)務(wù)經(jīng) 理沒有具體跟進(jìn),故其不必審核) ??尚行院笸ㄖ獦I(yè)務(wù)到財(cái)務(wù)蓋章范本的 9 項(xiàng)草擬銷售合同業(yè)務(wù)員按公司合同財(cái)務(wù)審核合同的規(guī)范性和毛利財(cái)務(wù)審核發(fā)貨單及合同原件倉庫 依據(jù)財(cái)務(wù) 指示發(fā)貨財(cái)務(wù) 依據(jù)實(shí)際發(fā) 貨情況入賬貨款必須嚴(yán)格按照簽訂開,到 GSP 審核簽名后財(cái)務(wù)開票轉(zhuǎn)返款情況原料: 業(yè)務(wù)員按公司合同范本的 9 項(xiàng)要求草擬銷售合同,電傳財(cái)務(wù)部,財(cái)務(wù)部審核合同的規(guī)范性和毛利可行性后, 通知業(yè)務(wù)到財(cái)務(wù)蓋章并回傳客戶簽字。業(yè)務(wù)在發(fā)貨前把有效的合同原件交財(cái)務(wù)備案。財(cái)務(wù)憑填寫完整的發(fā)貨單及銷 售合同原件,通知倉庫出貨。到貨后,業(yè)務(wù)需把客戶回傳的收貨收據(jù)傳真件交財(cái)務(wù)存檔。 票單位打款
18、??偨?jīng)理毛利過低的 獲得審批開票流程:制劑: 業(yè)務(wù)寫開票申請(qǐng)給財(cái)務(wù) (彭玲審核實(shí)際銷售與開票情況是否相符及稅款情況) 前臺(tái)統(tǒng)計(jì)后給業(yè)務(wù)寄出原料: 業(yè)務(wù)寫開票申請(qǐng)給財(cái)務(wù)部(審核實(shí)際銷售與開票情況是否相符)給進(jìn)項(xiàng)及稅負(fù))后到財(cái)務(wù)開票。桐輝發(fā)票轉(zhuǎn)前臺(tái)登記后給業(yè)務(wù)寄出財(cái)務(wù)部內(nèi)部制度GSP 審核確認(rèn),稅務(wù)會(huì)計(jì)審核簽名(把握財(cái)務(wù)崗位及分工:財(cái)務(wù)考核表:財(cái)務(wù)經(jīng)理總分自評(píng)建議總經(jīng)理評(píng)分說明及需要改進(jìn)正確高效調(diào)控資金20.00及時(shí)準(zhǔn)確制作財(cái)務(wù)報(bào)表20.00賬務(wù)審核及時(shí)準(zhǔn)確20.00有效地報(bào)表分析10.00審批單證及時(shí)嚴(yán)格10.00財(cái)務(wù)保密工作10.00配合其他部門服務(wù)態(tài)度5.00自查有問題及時(shí)反饋5.00財(cái)務(wù)經(jīng)
19、理總評(píng)100.00賬務(wù)會(huì)計(jì)總分自評(píng)建議財(cái)務(wù)經(jīng) 理評(píng)分說明及需要改進(jìn)總經(jīng)理評(píng)分說明及需要改進(jìn)日常賬務(wù)及時(shí)準(zhǔn)確錄入30.00報(bào)表及分析表格準(zhǔn)確及時(shí)20.00系統(tǒng)維護(hù)及時(shí)10.00和稅務(wù)會(huì)計(jì)配合10.00單證傳遞完整及時(shí)10.00財(cái)務(wù)保密工作10.00配合其他部門服務(wù)態(tài)度5.00自查有問題及時(shí)反饋5.00賬務(wù)會(huì)計(jì)總評(píng)100.00稅務(wù)會(huì)計(jì)總分自評(píng)建議財(cái)務(wù)經(jīng) 理評(píng)分說明及需要改進(jìn)總經(jīng)理評(píng)分說明及需要改進(jìn)日常賬務(wù)及時(shí)準(zhǔn)確錄入30.00報(bào)表及分析表格準(zhǔn)確及時(shí)20.00稅款及時(shí)準(zhǔn)確申報(bào)10.00和賬務(wù)會(huì)計(jì)配合10.00單證傳遞完整及時(shí)10.00財(cái)務(wù)保密工作10.00配合其他部門服務(wù)態(tài)度5.00自查有問題及時(shí)反
20、饋5.00稅務(wù)會(huì)計(jì)總評(píng)100.00出納總分自評(píng)建議財(cái)務(wù)經(jīng) 理評(píng)分說明及需要改進(jìn)總經(jīng)理評(píng)分說明及需要改進(jìn)收付款準(zhǔn)確及時(shí)20.00單據(jù)填寫詳細(xì)準(zhǔn)確20.00資金表格及時(shí)準(zhǔn)確提供20.00單證傳遞完整及時(shí)20.00財(cái)務(wù)保密工作10.00配合其他部門服務(wù)態(tài)度5.00自查有問題及時(shí)反饋5.00出納總評(píng)100.00基本工資不參加考核,就考核工資來算, 90 份以上按照全額發(fā), 90 分一下按照考核工資 * 分?jǐn)?shù) /100上表中列有配合其他部門態(tài)度分可由行政部每月交由公司其他員工隨機(jī)考核,分值設(shè)為 5 分按照加權(quán)平均確認(rèn)分值。 另外:財(cái)務(wù)部實(shí)行內(nèi)部獎(jiǎng)罰,在當(dāng)月發(fā)現(xiàn)一處錯(cuò)扣50元/次發(fā)現(xiàn)者獎(jiǎng)勵(lì) 50 元/次,
21、累計(jì) 10 次報(bào)總經(jīng)理裁決。財(cái)務(wù)崗位管控報(bào)銷 /付款單據(jù)審核1. 在部門主管初步批準(zhǔn)的前提下,根據(jù)財(cái)務(wù)制度,黃暉負(fù)責(zé)審核單據(jù)的合規(guī)性合理性,金額的準(zhǔn)確性。如有異?;蛱厥鈫?據(jù),提交張總核準(zhǔn)。2. 張麗文根據(jù)報(bào)銷金額,及時(shí)準(zhǔn)確把款項(xiàng)支付到對(duì)方賬戶。完成付款的單據(jù)要蓋上銀行付款/現(xiàn)金付款章。單據(jù)錄入會(huì)計(jì)軟件內(nèi)帳1. 黃暉負(fù)責(zé)原料部門除費(fèi)用以外的單據(jù)輸入,其余單據(jù)由張麗文輸入。2. 黃暉每天審核張麗文已輸入的單據(jù),周蕙芳除審核黃暉輸入的單據(jù)外,還要抽查張麗文輸入的單據(jù),檢查科目是否入錯(cuò), 摘要是否完整,金額是否正確,保證整個(gè)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性,為報(bào)表的正確完成做好基礎(chǔ)工作。外帳1. 彭玲負(fù)責(zé)輸入內(nèi)帳單
22、據(jù)。2. 黃暉審核內(nèi)帳入賬情況。報(bào)表完成內(nèi)帳1. 黃暉根據(jù)會(huì)計(jì)軟件資料,根據(jù)張總要求,細(xì)化數(shù)據(jù),完成月度會(huì)計(jì)報(bào)表。2. 周蕙芳審核報(bào)表。3. 周蕙芳完成業(yè)務(wù)提成表。外帳1. 彭玲根據(jù)公司的要求,謹(jǐn)慎適當(dāng)?shù)赝瓿蓪?duì)外報(bào)表,并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理所有對(duì)外的納稅清算等事宜。2. 黃暉負(fù)責(zé)審核對(duì)外報(bào)表。合同審核和執(zhí)行1. 黃暉根據(jù)業(yè)務(wù)員提交的合同,審核其合法性可操作性,同時(shí)告知張總此筆合同的獲利毛利率,如可行,蓋章后交業(yè)務(wù)員 執(zhí)行。2. 合同會(huì)簽后,業(yè)務(wù)員交黃暉備案留底,作為發(fā)貨的依據(jù)之一。3. 黃暉根據(jù)合同規(guī)定的條款,通知倉庫發(fā)貨。發(fā)貨后,根據(jù)合同的收款期限,黃暉負(fù)責(zé)及時(shí)催促業(yè)務(wù)員的貨款回籠。發(fā)票開出1. 制劑部開票審核由彭玲負(fù)責(zé),原料部由黃暉負(fù)責(zé)。2. 張麗文根據(jù)已審核后的開票申請(qǐng)開票,并負(fù)責(zé)要求業(yè)務(wù)員的取票登記。往來款核對(duì)1. 黃暉負(fù)責(zé)跟蹤原料的貨款回籠情況,對(duì)于過期應(yīng)收賬款,及時(shí)與業(yè)務(wù)員溝通,確保沒有壞賬損失。此外,還要負(fù)責(zé)與中 代和天霖的往來賬核對(duì),每月核對(duì)一次,雙
溫馨提示
- 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請(qǐng)下載最新的WinRAR軟件解壓。
- 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請(qǐng)聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
- 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁內(nèi)容里面會(huì)有圖紙預(yù)覽,若沒有圖紙預(yù)覽就沒有圖紙。
- 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
- 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲(chǔ)空間,僅對(duì)用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理,對(duì)用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對(duì)任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
- 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請(qǐng)與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
- 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時(shí)也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對(duì)自己和他人造成任何形式的傷害或損失。
最新文檔
- 2025年度主題餐飲店長創(chuàng)意管理聘用協(xié)議3篇
- 2024版新媒體內(nèi)容創(chuàng)作與分發(fā)合同
- 2025年度醫(yī)療器械代工與品牌推廣管理協(xié)議4篇
- 2025年度新型瓷磚研發(fā)生產(chǎn)合作協(xié)議范本4篇
- 2024版箱式變壓器的采購合同范本
- 2024版鋁合金辦公室隔斷門制作與安裝協(xié)議
- 中國片壯晶石項(xiàng)目投資可行性研究報(bào)告
- 2025年版?zhèn)€人房產(chǎn)出售交易資金監(jiān)管及風(fēng)險(xiǎn)控制合同2篇
- 2025年度個(gè)人房產(chǎn)買賣合同(含物業(yè)費(fèi))4篇
- 2025年度個(gè)人消費(fèi)貸款合同補(bǔ)充協(xié)議(綠色金融)4篇
- 品牌策劃與推廣-項(xiàng)目5-品牌推廣課件
- 信息學(xué)奧賽-計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)知識(shí)(完整版)資料
- 發(fā)煙硫酸(CAS:8014-95-7)理化性質(zhì)及危險(xiǎn)特性表
- 數(shù)字信號(hào)處理(課件)
- 公路自然災(zāi)害防治對(duì)策課件
- 信息簡報(bào)通用模板
- 社會(huì)組織管理概論全套ppt課件(完整版)
- 火災(zāi)報(bào)警應(yīng)急處置程序流程圖
- 耳鳴中醫(yī)臨床路徑
- 安徽身份證號(hào)碼前6位
- 分子生物學(xué)在動(dòng)物遺傳育種方面的應(yīng)用
評(píng)論
0/150
提交評(píng)論