國(guó)債業(yè)務(wù)培訓(xùn)資料

1、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行國(guó)債業(yè)務(wù)培訓(xùn)材料2010年10月國(guó)債是指財(cái)政部在中華人民共和國(guó)境內(nèi)發(fā)行，通過(guò)取得國(guó)債承銷(xiāo)資格的商業(yè)銀行面向投資者銷(xiāo)售的以電子、憑證方式記錄債權(quán)的不可流通的人民幣債券。我行承銷(xiāo)的國(guó)債包括憑證式國(guó)債、儲(chǔ)蓄國(guó)債（電子式）兩種。主要內(nèi)容主要內(nèi)容一、國(guó)債業(yè)務(wù)種類(lèi)及發(fā)展?fàn)顩r1.憑證式國(guó)債2.儲(chǔ)蓄國(guó)債（電子式）3.憑證式國(guó)債與儲(chǔ)蓄國(guó)債（電子式）的區(qū)別二、國(guó)債業(yè)務(wù)術(shù)語(yǔ)三、國(guó)債業(yè)務(wù)規(guī)定1.一般規(guī)定2.手續(xù)費(fèi)規(guī)定3.國(guó)債質(zhì)押業(yè)務(wù)規(guī)定四、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范一、國(guó)債業(yè)務(wù)種類(lèi)及發(fā)展?fàn)顩r 1.憑證式國(guó)債2.儲(chǔ)蓄國(guó)債（電子式） 3.憑證式國(guó)債與儲(chǔ)蓄國(guó)債的區(qū)別憑證式國(guó)債憑證式國(guó)債是指財(cái)政部在中華人民共和國(guó)境內(nèi)發(fā)行，

2、通過(guò)憑證式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)成員向個(gè)人和機(jī)構(gòu)投資者銷(xiāo)售的，以“憑證式國(guó)債收款憑證”（或電子）方式記錄債權(quán)的不可流通的人民幣債券。我行國(guó)債系統(tǒng)內(nèi)，憑證式國(guó)債可采取電子方式記錄債權(quán)，即可采取“免出單”方式銷(xiāo)售。憑證式國(guó)債 p業(yè)務(wù)發(fā)展情況 1999年，我行正式成為憑證式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)成員。2008年1月28日，我行全國(guó)大集中處理的（個(gè)人）憑證式國(guó)債業(yè)務(wù)系統(tǒng)正式上線，實(shí)現(xiàn)了總行統(tǒng)一管理國(guó)債額度、統(tǒng)一結(jié)算國(guó)債資金、直接監(jiān)控國(guó)債資金安全的科學(xué)管理模式。這種計(jì)算機(jī)處理模式改變了以往由各分行自行管理國(guó)債額度時(shí)，在國(guó)債銷(xiāo)售過(guò)程中需要根據(jù)銷(xiāo)售進(jìn)度互相調(diào)配額度的模式，提高了國(guó)債銷(xiāo)售效率，為我行國(guó)債發(fā)行、到期兌付等工作提供了有力

3、的技術(shù)支撐。憑證式國(guó)債 2010年8月4日，我行機(jī)構(gòu)客戶憑證式國(guó)債業(yè)務(wù)系統(tǒng)在全國(guó)范圍內(nèi)正式推廣上線，該系統(tǒng)是對(duì)原（個(gè)人客戶）憑證式國(guó)債系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)改造，以實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)客戶在我行購(gòu)買(mǎi)憑證式國(guó)債功能的全國(guó)大集中系統(tǒng)。我行在憑證式國(guó)債承銷(xiāo)工作中成績(jī)十分顯著，先后取得了財(cái)政部和人民銀行頒發(fā)的1999年憑證式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)成員排名第10名、2001年憑證式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)成員排名第6名、2002年度、2003年度、2007年度、2008年度、2009年度“憑證式國(guó)債優(yōu)秀承銷(xiāo)團(tuán)成員”等多項(xiàng)榮譽(yù)，承銷(xiāo)比例也獲得連年上調(diào)，2009年由2%調(diào)至3%，2010年上調(diào)至4%。憑證式國(guó)債 p注：在我行國(guó)債系統(tǒng)內(nèi)，2008年1月28

4、日（個(gè)人憑證式國(guó)債系統(tǒng)上線）前承銷(xiāo)的憑證式國(guó)債稱(chēng)為“憑證式國(guó)債（老）”，之后稱(chēng)為“憑證式國(guó)債（新）”，二者區(qū)別在于：參數(shù)設(shè)置：憑證式國(guó)債（新）全部參數(shù)由總行設(shè)置；憑證式國(guó)債（老）部分參數(shù)（如兌取、掛失范圍等）由各分行設(shè)置。到期兌付：憑證式國(guó)債（新）到期前一日日終，系統(tǒng)自動(dòng)將到期本息存入客戶資金賬戶，客戶無(wú)需到網(wǎng)點(diǎn)辦理；憑證式國(guó)債（老）到期后，系統(tǒng)自動(dòng)將到期本息以止付狀態(tài)存入客戶資金賬戶（須為本省開(kāi)立的儲(chǔ)蓄結(jié)算賬戶）中，客戶需持“憑證式國(guó)債收款憑證”客戶聯(lián)至出單網(wǎng)點(diǎn)，由營(yíng)業(yè)員通過(guò)收單交易完成資金自動(dòng)解止付。p憑證式國(guó)債（老）客戶辦理加辦憑證帳戶交易后，業(yè)務(wù)管理和操作流程即可參考憑證式國(guó)債（新）。

5、儲(chǔ)蓄國(guó)債（電子式） 儲(chǔ)蓄國(guó)債（電子式）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)以下簡(jiǎn)稱(chēng)“儲(chǔ)蓄國(guó)儲(chǔ)蓄國(guó)債債”）是指財(cái)政部在中華人民共和國(guó)境內(nèi)發(fā)行，通過(guò)代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)面向個(gè)人投資者銷(xiāo)售的、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通的人民幣債券。儲(chǔ)蓄國(guó)債p業(yè)務(wù)發(fā)展情況 2007年，我行開(kāi)始進(jìn)行儲(chǔ)蓄國(guó)債系統(tǒng)建設(shè)工作，經(jīng)財(cái)政部、人民銀行驗(yàn)收合格，2008年正式成為第二批獲得儲(chǔ)蓄國(guó)債承銷(xiāo)資格的銀行。在此后的儲(chǔ)蓄國(guó)債承銷(xiāo)工作中，我行銷(xiāo)售進(jìn)度多次在各代銷(xiāo)行中位列第一，獲得了財(cái)政部和人民銀行的肯定，并在財(cái)政部組織的國(guó)債銷(xiāo)售總結(jié)會(huì)議上介紹成功經(jīng)驗(yàn)。儲(chǔ)蓄國(guó)債p說(shuō)明 儲(chǔ)蓄國(guó)債由中央國(guó)債登記結(jié)算公司和各承銷(xiāo)銀行總行進(jìn)行統(tǒng)一管理，以電子方式記錄債權(quán)，投資者可通過(guò)語(yǔ)音系統(tǒng)

6、進(jìn)行查詢。 儲(chǔ)蓄國(guó)債按銷(xiāo)售方式分為代銷(xiāo)與包銷(xiāo)，按付息方式分為定期付息與利隨本清，按利息方式分為固定利率債與通脹指數(shù)債。憑證式國(guó)債與儲(chǔ)蓄國(guó)債的區(qū)別l債權(quán)記錄管理方式不同。憑證式國(guó)債一般采取“憑證式國(guó)債收款憑證”的形式記錄債權(quán)（我行國(guó)債系統(tǒng)內(nèi)為電子方式記錄，也可出單）；儲(chǔ)蓄國(guó)債以電子記賬方式記錄債權(quán)，投資者可通過(guò)語(yǔ)音系統(tǒng)進(jìn)行查詢。l憑證式國(guó)債辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)必須整單全額辦理，儲(chǔ)蓄國(guó)債無(wú)需整單辦理，以單券種余額為后續(xù)交易的依據(jù)。l提前兌取計(jì)息方式不同。憑證式國(guó)債一年天數(shù)按360天計(jì)，儲(chǔ)蓄國(guó)債按該年實(shí)際天數(shù)計(jì)；憑證式國(guó)債按持有時(shí)間適用提兌分檔利率，儲(chǔ)蓄國(guó)債按持有時(shí)間適用應(yīng)扣利息的天數(shù)。憑證式國(guó)債與儲(chǔ)蓄國(guó)債

7、的區(qū)別l付息方式不同。憑證式國(guó)債為利隨本清；儲(chǔ)蓄國(guó)債除了利隨本清之外還有定期付息品種。l到期兌付方式不同。憑證式國(guó)債（老）、出單憑證式國(guó)債（新）到期后，客戶需前往原購(gòu)買(mǎi)網(wǎng)點(diǎn)辦理兌付事宜；儲(chǔ)蓄國(guó)債到期后，系統(tǒng)自動(dòng)將到期本息存入客戶資金賬戶。l發(fā)行對(duì)象不同。憑證式國(guó)債面向個(gè)人和機(jī)構(gòu)發(fā)行；儲(chǔ)蓄國(guó)債僅限個(gè)人購(gòu)買(mǎi)。l承辦機(jī)構(gòu)不同。憑證式國(guó)債由各類(lèi)商業(yè)銀行組成的憑證式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)成員的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)銷(xiāo)售；儲(chǔ)蓄國(guó)債由經(jīng)財(cái)政部與中國(guó)人民銀行確認(rèn)代銷(xiāo)試點(diǎn)資格的已經(jīng)開(kāi)通相應(yīng)系統(tǒng)的銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)銷(xiāo)售。二、業(yè)務(wù)術(shù)語(yǔ)儲(chǔ)蓄國(guó)債（電子式）：財(cái)政部在中華人民共和國(guó)境內(nèi)發(fā)行，通過(guò)代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)面向個(gè)人投資者銷(xiāo)售的、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通

8、的人民幣債券。憑證式國(guó)債：財(cái)政部在中華人民共和國(guó)境內(nèi)發(fā)行，通過(guò)憑證式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)，以憑證式國(guó)債收款憑證方式（或電子方式）記錄債權(quán)的不可流通的人民幣債券。儲(chǔ)蓄國(guó)債（電子式）托管賬戶：投資者在代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的用以記載其儲(chǔ)蓄國(guó)債（電子式）債權(quán)及變動(dòng)情況的賬戶。固定利率債：國(guó)債的計(jì)息利率（即票面利率）是唯一的，并且在發(fā)行時(shí)已確定，該品種的付息方式有利隨本清和定期付息兩種。業(yè)務(wù)術(shù)語(yǔ)通脹指數(shù)債：國(guó)債的本金或利息根據(jù)某種物價(jià)變量定期進(jìn)行調(diào)整的債券產(chǎn)品，該品種的付息方式有利隨本清和定期付息兩種。提前兌取開(kāi)始日:投資者可以開(kāi)始提前兌取某期國(guó)債的規(guī)定起始日期。提前兌取計(jì)息開(kāi)始日：投資者認(rèn)購(gòu)國(guó)債后，在該日期前提出提前兌

9、取申請(qǐng)，不計(jì)利息，只還本金。非交易過(guò)戶：非交易引起的債券所有權(quán)轉(zhuǎn)移，包括法院扣劃、抵債、贈(zèng)予、遺產(chǎn)繼承等。非交易工作日:在付息日和到期日前N個(gè)法定工作日前停止辦理提前兌取、非交易過(guò)戶等業(yè)務(wù)。（N由總行進(jìn)行參數(shù)設(shè)置，現(xiàn)為2天。）業(yè)務(wù)術(shù)語(yǔ)業(yè)務(wù)截止日：代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)因某期國(guó)債還本付息等原因而停止辦理提前兌取、非交易過(guò)戶等業(yè)務(wù)的日期。業(yè)務(wù)截止日當(dāng)日日間仍可辦理上述業(yè)務(wù)。凍結(jié)：根據(jù)司法機(jī)關(guān)出具的賬戶凍結(jié)文件對(duì)賬戶進(jìn)行凍結(jié)。凍結(jié)資產(chǎn)不得進(jìn)行交易，凍結(jié)有效期最長(zhǎng)為N個(gè)月（由總行進(jìn)行參數(shù)設(shè)置，現(xiàn)為6個(gè)月）。財(cái)產(chǎn)證明：應(yīng)國(guó)債持有人申請(qǐng)，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行為其持有國(guó)債所出具的證明。國(guó)債質(zhì)押貸款：借款人以未到期國(guó)債作為質(zhì)押

10、，從貸款銀行取得人民幣貸款，按期歸還貸款本息的一種貸款業(yè)務(wù)。三、業(yè)務(wù)規(guī)定（一）一般規(guī)定l憑證式國(guó)債可向個(gè)人客戶與機(jī)構(gòu)客戶銷(xiāo)售，儲(chǔ)蓄國(guó)債只向個(gè)人客戶銷(xiāo)售。l客戶持有國(guó)債的到期日為其起息日起對(duì)年對(duì)月對(duì)日滿N年（N為國(guó)債期限），憑證式國(guó)債起息日為客戶購(gòu)買(mǎi)國(guó)債當(dāng)日，儲(chǔ)蓄國(guó)債起息日為當(dāng)期國(guó)債發(fā)行開(kāi)始日。l客戶辦理國(guó)債業(yè)務(wù)，需在我行開(kāi)辦一個(gè)理財(cái)類(lèi)交易賬戶和一個(gè)實(shí)名結(jié)算賬戶，作為其在我行持有國(guó)債的到期兌付、提前兌取的存款賬戶及提前兌取等業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)的扣收賬戶。l個(gè)人客戶若辦理儲(chǔ)蓄國(guó)債業(yè)務(wù)，還需在理財(cái)類(lèi)交易賬戶下開(kāi)立一個(gè)實(shí)名儲(chǔ)蓄國(guó)債托管賬戶，用以記載其儲(chǔ)蓄國(guó)債債權(quán)及變動(dòng)情況。l個(gè)人客戶辦理國(guó)債認(rèn)購(gòu)、兌取等交易采

11、取免填單形式，即投資者口頭提出交易要求，并對(duì)銀行打印記錄簽字認(rèn)可；機(jī)構(gòu)客戶辦理憑證式國(guó)債業(yè)務(wù)需填寫(xiě)“機(jī)構(gòu)客戶憑證式國(guó)債業(yè)務(wù)申請(qǐng)表”。l國(guó)債面值以人民幣“元”為單位，國(guó)債交易金額須為百元的整數(shù)倍，資金清算單位為“元”，保留兩位小數(shù)。l儲(chǔ)蓄國(guó)債單個(gè)賬戶購(gòu)買(mǎi)上限為N元（由總行進(jìn)行參數(shù)設(shè)置，目前為500萬(wàn)元），憑證式國(guó)債單筆購(gòu)買(mǎi)上限為N元（由總行進(jìn)行參數(shù)設(shè)置，目前為300萬(wàn)元）。l國(guó)債不得更名，不可流通轉(zhuǎn)讓?zhuān)谝?guī)定時(shí)間內(nèi)可以提前兌取。l國(guó)債發(fā)行手續(xù)費(fèi)由財(cái)政部下?lián)?，提前兌取和特殊交易手續(xù)費(fèi)直接從客戶資金帳戶扣收。l國(guó)債的銷(xiāo)售額度由總行實(shí)行統(tǒng)一管理，各級(jí)機(jī)構(gòu)在國(guó)債發(fā)行前應(yīng)按規(guī)定時(shí)間在系統(tǒng)內(nèi)逐級(jí)向上級(jí)機(jī)構(gòu)申

12、請(qǐng)本期銷(xiāo)售額度，各上級(jí)機(jī)構(gòu)則應(yīng)根據(jù)下一級(jí)機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)將本中心銷(xiāo)售額度逐級(jí)向下進(jìn)行分配與管理，并指導(dǎo)下級(jí)機(jī)構(gòu)開(kāi)展國(guó)債代銷(xiāo)業(yè)務(wù)。l國(guó)債資金屬?lài)?guó)家建設(shè)資金，嚴(yán)禁挪做他用；國(guó)債包銷(xiāo)義務(wù)由總行承擔(dān)；客戶提兌資金暫由各省指定分戶墊付，總行定期結(jié)算。l國(guó)債業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)日為一年365天（閏年366天），正常營(yíng)業(yè)時(shí)間為8：3017：00（發(fā)行文件中有明確時(shí)間規(guī)定的除外）。業(yè)務(wù)規(guī)定（二）手續(xù)費(fèi)規(guī)定l國(guó)債提前兌取交易按兌取本金數(shù)額1收取手續(xù)費(fèi)（如有調(diào)整以財(cái)政部相關(guān)文件為準(zhǔn)），提兌再售的憑證式國(guó)債（老）于兌付期內(nèi)兌取不收取手續(xù)費(fèi)；l收取手續(xù)費(fèi)的特殊業(yè)務(wù)包括掛失（10元）與財(cái)產(chǎn)證明（個(gè)人20元，機(jī)構(gòu)200元）；l國(guó)債業(yè)務(wù)手續(xù)

13、費(fèi)均直接從客戶資金賬戶扣收，不允許收取現(xiàn)金。業(yè)務(wù)規(guī)定（三）國(guó)債質(zhì)押業(yè)務(wù)規(guī)定20102010年年9 9月，我行國(guó)債質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)正式上線，目前個(gè)人月，我行國(guó)債質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)正式上線，目前個(gè)人客戶可在信貸窗口辦理國(guó)債質(zhì)押業(yè)務(wù)，相關(guān)規(guī)定如下客戶可在信貸窗口辦理國(guó)債質(zhì)押業(yè)務(wù)，相關(guān)規(guī)定如下：l國(guó)債質(zhì)押貸款是指?jìng)€(gè)人客戶以其在我行持有的未到期國(guó)債作質(zhì)押，從我行取得人民幣貸款，到期歸還貸款本息的一種貸款業(yè)務(wù)。l凡所有權(quán)有爭(zhēng)議、已作掛失或被依法凍結(jié)、止付的國(guó)債不得作為質(zhì)押品，已質(zhì)押的國(guó)債可做凍結(jié)，但不得止付。l憑證式國(guó)債只可整筆質(zhì)押，儲(chǔ)蓄國(guó)債可部分質(zhì)押。l憑證式國(guó)債與儲(chǔ)蓄國(guó)債不得同時(shí)作為質(zhì)押物取得單筆質(zhì)押貸款，即每

14、筆貸款只能質(zhì)押一種類(lèi)型的國(guó)債。p若用多種期限國(guó)債辦理一筆質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，則質(zhì)押貸款到期日應(yīng)比距離貸款到期最近的國(guó)債到期日至少提前N天（由參數(shù)設(shè)置，現(xiàn)為30天）。p國(guó)債質(zhì)押貸款的放款、還款賬戶即為個(gè)人客戶購(gòu)買(mǎi)國(guó)債時(shí)所指定的郵儲(chǔ)銀行資金結(jié)算賬戶。p國(guó)債質(zhì)押貸款采用一次性還本付息的還款方式。p同一客戶可用其持有的多筆同類(lèi)型國(guó)債申請(qǐng)一筆質(zhì)押貸款，國(guó)債系統(tǒng)將產(chǎn)生一個(gè)質(zhì)押號(hào)。p憑證式國(guó)債（老）客戶申請(qǐng)國(guó)債質(zhì)押貸款，需加辦理財(cái)類(lèi)交易賬戶，收回收款憑證，同時(shí)指定一個(gè)郵儲(chǔ)資金結(jié)算賬戶。p儲(chǔ)蓄國(guó)債質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)辦理時(shí)間執(zhí)行“儲(chǔ)蓄國(guó)債交易與時(shí)間禁止關(guān)系表”。四、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范客戶應(yīng)憑有效證件辦理國(guó)債業(yè)務(wù)，營(yíng)業(yè)員對(duì)客戶證件進(jìn)行認(rèn)真審核后，指導(dǎo)客戶填寫(xiě)相關(guān)業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)。客戶辦理開(kāi)戶、認(rèn)購(gòu)、提前兌取等各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，需在開(kāi)