財(cái)務(wù)部績效考核管理辦法例

1、財(cái)務(wù)部績效考核管理方法文件名稱財(cái)務(wù)部績效考核管理方法文件編號(hào)權(quán)責(zé)部門財(cái)務(wù)部、人事部、總裁辦機(jī)密等級(jí)擬訂財(cái)務(wù)部擬定日期版 次第一版頁碼共5頁CEC審核執(zhí)行日期分 發(fā)財(cái)務(wù)部為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)部的工作管理，標(biāo)準(zhǔn)工作流程，明確崗位職責(zé)，使工作表 現(xiàn)與績效掛鉤，特制定此考核方法。此方法由財(cái)務(wù)經(jīng)理考核和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)考核兩部 分組成。方法中所指過失主要是準(zhǔn)確性、及時(shí)性、完整性等方面出現(xiàn)的問題。一、財(cái)務(wù)經(jīng)理的考核方法，財(cái)務(wù)經(jīng)理的考核由月度考核與年度考核兩局部組 成。其中月度考核具體如下1. 月度考核的獎(jiǎng)金額度為當(dāng)月公司主營收入的 0.1%;2. 月度獎(jiǎng)金=月度主營收入*0.1%*考核分?jǐn)?shù)；3. 考核分?jǐn)?shù)由CEO按財(cái)

2、務(wù)經(jīng)理崗位說明書的要求進(jìn)行過失分值可參 照上一年的工作質(zhì)量考核結(jié)果，并結(jié)合本年方案中對財(cái)務(wù)工作質(zhì)量 控制的目標(biāo)進(jìn)行制定；1財(cái)務(wù)報(bào)表的審核、財(cái)務(wù)分析報(bào)告的審核，保證財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)、合 理、準(zhǔn)確，保證財(cái)務(wù)分析的透徹性，根據(jù)分析結(jié)果制定相關(guān)財(cái)務(wù)解決方 案發(fā)現(xiàn)過失一次扣5分。2負(fù)責(zé)醫(yī)保、農(nóng)合、收費(fèi)價(jià)格工作的監(jiān)督和內(nèi)部協(xié)調(diào)、外部的聯(lián)系。 保證收費(fèi)的合理性，保證收費(fèi)價(jià)格體系的合理、完整發(fā)現(xiàn)過失一次扣5 分。3工資、社保的 工資社保審核的及時(shí)、完整、準(zhǔn)確過失一 次扣5分4報(bào)銷、借款單據(jù)的審核，保證報(bào)銷、借款業(yè)務(wù)所附原始單據(jù)的合理、 完整、準(zhǔn)確出現(xiàn)過失一次扣 5分。5財(cái)務(wù)部各崗位的督導(dǎo)，包括：工作質(zhì)量、工作效

3、率和財(cái)務(wù)流程的順 暢性,保證財(cái)務(wù)工作符合公司的相關(guān)規(guī)定， 滿足公司對財(cái)務(wù)核算與監(jiān)督的需要出現(xiàn)過失一次扣 5 分5、 財(cái)務(wù)經(jīng)理的年度考核如下，財(cái)務(wù)經(jīng)理年度獎(jiǎng)金為管理層獎(jiǎng)金額度的 15%。管理層年度獎(jiǎng)金按以下規(guī)定發(fā)放， 當(dāng)年收入完成預(yù)算的 100%至 80%，按年度收入的 1%的系數(shù)計(jì)提管理層年度獎(jiǎng)金。 收入完成 80%以 下，按年度收入 0.8%的系數(shù)計(jì)提，管理團(tuán)隊(duì)分配比例如下：總經(jīng)理 30%、財(cái)務(wù)部經(jīng)理 15%、運(yùn)營部經(jīng)理 17%、營銷部經(jīng)理 18%、人事部 經(jīng)理 10%、行政部經(jīng)理 10%。1依據(jù)公司要求編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算，對公司的財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行 情況，進(jìn)行監(jiān)督出現(xiàn)過失一次扣 1 分，嚴(yán)重過失

4、扣 5 分。2完成公司布置的其他工作出現(xiàn)過失一次扣 1 分，嚴(yán)重過失 扣 5 分。3配合CEO寸公司的重大經(jīng)營決策提供財(cái)務(wù)分析或稅收籌劃等 方案根據(jù)實(shí)際奉獻(xiàn)可以加 5-10 分。4公司財(cái)務(wù)制度的制定和完善，配合公司制定相關(guān)的內(nèi)控制度按年度方案進(jìn)行考核，沒有按時(shí)完成一次扣 5 分，超方案 完成可以加 5分。5財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)的建設(shè)，包括崗位考核、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、崗位的招聘、 崗位的調(diào)整等，保證財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)定、 工作質(zhì)量的可靠等人 員流動(dòng)超過 10%扣 2 分，特殊情況除外 。6負(fù)責(zé)維護(hù)與財(cái)務(wù)工作相關(guān)的稅務(wù)、銀行、物價(jià)、統(tǒng)計(jì)、事務(wù) 所等外部單位的關(guān)系由于工作失誤造成公司損失一次扣 5 分。7負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)公司外審

5、工作出現(xiàn)過失一次扣 5分。 二、財(cái)務(wù)部除財(cái)務(wù)經(jīng)理以外的崗位績效考核依據(jù)財(cái)務(wù)部各崗位說明書， 并結(jié)合實(shí)際情況制定， 月度獎(jiǎng)金總額為當(dāng)月主營收入的 0.2%，考核總分值 為 100 分，由財(cái)務(wù)經(jīng)理每月考核一次，考核結(jié)果 90 分為優(yōu)秀， 80 分為 良好， 60 分為合格， 60 分以下為不合規(guī)。當(dāng)年月度考核三次為優(yōu)秀的 員工，可以考慮調(diào)高崗位系數(shù)，考核三次為 60 分以下，將調(diào)低崗位系 數(shù)。月度員工個(gè)人獎(jiǎng)金 =收入*0.2%*/ 員工考核總分 * 員工個(gè)人評分1、收入、稅務(wù)會(huì)計(jì)：1收入核算：日報(bào)表審核的及時(shí)、完整、準(zhǔn)確出現(xiàn)過失一次扣 5 分、嚴(yán) 重過失一次扣 10 分，應(yīng)收款的核對準(zhǔn)確、完整、及

6、時(shí)出現(xiàn)過失一 次扣 5 分，預(yù)收款核對的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整過失一次扣 5 分憑證 錄入的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整過失一次扣 5 分收入日報(bào)表和月末報(bào)表提 交的及時(shí)、準(zhǔn)確和完整過失一次扣 5 分2月末報(bào)稅：月末報(bào)稅的及時(shí)比稅務(wù)規(guī)定的提前 2 天，特殊情況可以延 期、準(zhǔn)確、完整過失一次扣 10 分3發(fā)票管理：發(fā)票、收據(jù)購置的及時(shí)性，發(fā)票、收據(jù)入庫和領(lǐng)用登記的及 時(shí)、完整、準(zhǔn)確，發(fā)票、收據(jù)使用的合法、合規(guī)性的管理出現(xiàn)過失一 次扣 5 分，嚴(yán)重過失一次扣 10 分。4憑證、賬簿的打印和裝訂： 憑證、賬簿打印裝訂的及時(shí)、 完整、準(zhǔn)確出 現(xiàn)過失一次扣 5 分。2、本錢、費(fèi)用會(huì)計(jì)：1采購付款的審核不含眼鏡 : 采購業(yè)

7、務(wù)審核的及時(shí)、完整、準(zhǔn)確 出現(xiàn)過失一次扣 5 分, 采購合同的管理保管、建立臺(tái)帳。2本錢核算 : 月末不含眼鏡業(yè)務(wù)本錢核算及時(shí)、準(zhǔn)確、完整出 現(xiàn)過失一次扣 5 分。3存貨的管理 : 手術(shù)室耗材登記表的及時(shí)、完整、準(zhǔn)確出現(xiàn)過失一 次扣 5 分。4固定資產(chǎn)的管理 : 固定資產(chǎn)的管理及時(shí)、準(zhǔn)確、完整出現(xiàn)過失一 次扣 5 分。5日常費(fèi)用的核算 : 日常費(fèi)用的會(huì)計(jì)核算出現(xiàn)過失一次扣 5 分， 配合財(cái)務(wù)經(jīng)理建立和完善相應(yīng)的財(cái)務(wù)制度、條例制定實(shí)施一項(xiàng)制 度加 10 分。6期末按時(shí)完成本錢、費(fèi)用比照分析表出現(xiàn)過失一次扣 5 分。3、配鏡會(huì)計(jì)：1眼鏡公司收入日報(bào)表審核的及時(shí)、 完整和準(zhǔn)確 出現(xiàn)過失一次扣 5 分

8、。2眼鏡公司本錢核算的及時(shí)、完整和準(zhǔn)確過失一次扣 5 分。3眼鏡采購業(yè)務(wù)審核的及時(shí)、完整、準(zhǔn)確過失一次扣 5 分。4眼鏡采購合同管理及時(shí)、準(zhǔn)確、完整出現(xiàn)過失扣 5 分5月末賬務(wù)處理的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整出現(xiàn)過失一次扣 5 分。6期末納稅申報(bào)的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整出現(xiàn)過失一次扣 10 分。7建立和完善與眼鏡業(yè)務(wù)相關(guān)的財(cái)務(wù)制度和條例 出現(xiàn)過失一次扣 5 分。8公司和眼鏡公司貨幣資金的監(jiān)管及時(shí)、準(zhǔn)確、完整出現(xiàn)過失一 次扣 10 分。4、醫(yī)保會(huì)計(jì)：1公司收費(fèi)價(jià)格管理及時(shí)、準(zhǔn)確和完整出現(xiàn)過失一次扣5 分2醫(yī)保數(shù)據(jù)的上傳、與報(bào)表數(shù)據(jù)的核對出現(xiàn)過失一次扣5 分3醫(yī)保數(shù)據(jù)的監(jiān)管出現(xiàn)過失一次扣 5 分。4醫(yī)保會(huì)議的組織和協(xié)調(diào)工作，組織相關(guān)部門進(jìn)行醫(yī)保培訓(xùn)定期組織，少一次扣 5 分。5市場部轉(zhuǎn)診費(fèi)核算與支付及時(shí)、完整、準(zhǔn)確出現(xiàn)過失一次扣分。6住院結(jié)算、門診和住院手術(shù)結(jié)算工作出現(xiàn)過失一次扣5 分7配合收入會(huì)計(jì)做好應(yīng)收款醫(yī)保和預(yù)收款的統(tǒng)計(jì)核對工作出現(xiàn)過失一次扣 5 分。8結(jié)算組的管理出現(xiàn)糾紛，有責(zé)任扣 5 分。5、出納：1公司日常報(bào)銷、借款工作出現(xiàn)過失一次扣 5 分、嚴(yán)重過失一次 扣 10 分。2每日的現(xiàn)金盤點(diǎn)及對賬， 編制貨幣收支表 出現(xiàn)過失一次扣 5 分3監(jiān)督收銀員的備用金管理，抽盤和監(jiān)盤收銀員現(xiàn)金抽查發(fā)現(xiàn)差 錯(cuò)一次扣 5分，如發(fā)現(xiàn)過失不上報(bào)一次扣 10 分。4負(fù)責(zé)辦理