望城縣鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用改革信息化軟件

1、 望城縣“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”改革信息化軟件操 作 手 冊鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用是指在鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府管理財政的法律主體地位不變，財政資金所有權(quán)和使用權(quán)不變，鄉(xiāng)鎮(zhèn)享有的債權(quán)及負(fù)擔(dān)的債務(wù)不變的前提下，縣級財政部門在預(yù)算編制、賬戶統(tǒng)設(shè)、集中收付、采購統(tǒng)辦和票據(jù)統(tǒng)管等方面，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政進(jìn)行管理和監(jiān)督，幫助鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政提高管理水平。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府在縣級財政部門指導(dǎo)下編制本級預(yù)算、決算草案和本級預(yù)算的調(diào)整方案，組織本級預(yù)算的執(zhí)行。 第一部分 ： 整體介紹一、望城縣“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”改革信息化軟件主要有五個模塊“賬務(wù)處理系統(tǒng)“、”電子報表系統(tǒng)“、”出納管理系統(tǒng)“、”“指標(biāo)管理系統(tǒng)”、國庫集中支付系統(tǒng)“、“遠(yuǎn)程申請支付報賬系統(tǒng)”。二、各個模塊與

2、帳套的關(guān)系（一）、與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)相關(guān)的三個賬套：全縣共用的望城縣鄉(xiāng)財縣管業(yè)務(wù)系統(tǒng)帳、鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算賬套、單位會計賬套。（二）、賬務(wù)處理系統(tǒng)使用鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算賬套、單位會計賬套（核算到了站所，如政府、財政所、計生辦、民政所或移民辦等）。（三）、遠(yuǎn)程申請支付報賬系統(tǒng)使用0001望城縣鄉(xiāng)財縣管業(yè)務(wù)系統(tǒng)帳。（四）、出納系統(tǒng)，我縣目前與賬務(wù)系統(tǒng)連用，也就是說一套會計賬包含一套出納賬。出納系統(tǒng)登陸鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位會計賬套，其基礎(chǔ)資料使用單位會計賬套的基礎(chǔ)資料，一套出納賬用部門核算的方法做多個單位（政府、財政所、計生辦、民政所或移民辦）的出納賬，用部門核算進(jìn)行嚴(yán)格區(qū)分。（五）、電子報表從賬務(wù)系統(tǒng)中取數(shù)。第二部分： 支出報賬業(yè)務(wù)流程一

3、、業(yè)務(wù)流程介紹指標(biāo)管理系統(tǒng)：鄉(xiāng)鎮(zhèn)錄入年度預(yù)算指標(biāo)，鄉(xiāng)財局并審核。鄉(xiāng)鎮(zhèn)在遠(yuǎn)程申請支付系統(tǒng)中填制分月用款計劃，鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核。鄉(xiāng)財局在國庫集中支付系統(tǒng)中批復(fù)分月用款計劃。鄉(xiāng)鎮(zhèn)填制支付憑證（直接支付則填制直接支付申請），并審核。如果是直接支付，則由鄉(xiāng)財局審核支付申請，再審核支付憑證，打印，送銀行轉(zhuǎn)賬。如果是授權(quán)支付，則由鄉(xiāng)財局審核支付憑證，鄉(xiāng)鎮(zhèn)打印，送銀行。鄉(xiāng)財局在國庫集中支付系統(tǒng)中可查看各單位的指標(biāo)使用情況。從國庫集中支付系統(tǒng)或遠(yuǎn)程申請支付報賬系統(tǒng)中可生成總預(yù)算會計的會計憑證。二、 支付業(yè)務(wù)流程與實現(xiàn)（賬套：0001望城縣鄉(xiāng)財縣管業(yè)務(wù)系統(tǒng)賬）（一）、指標(biāo)管理：指標(biāo)編制、指標(biāo)審核指標(biāo)編制：鄉(xiāng)鎮(zhèn)操作員通過“

4、指標(biāo)管理系統(tǒng)”進(jìn)入“0001賬”，在“財政指標(biāo)單位指標(biāo)管理單位指標(biāo)編制”中錄入各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的綜合預(yù)算指標(biāo)。1財政指標(biāo)單位指標(biāo)管理單位指標(biāo)編制。2選擇單位指標(biāo)文號。3指標(biāo)編制。請注意預(yù)算科目、支付方式、經(jīng)費(fèi)類型、支付類型、資金性質(zhì)等的選擇會影響到以后單位用款計劃的申請，以至到最后的支付申請。4直接支付。注：直接從縣局結(jié)算戶支付方式。5授權(quán)支付。注：縣局授權(quán)鄉(xiāng)鎮(zhèn)從鄉(xiāng)鎮(zhèn)結(jié)算戶支付方式。6錄入指標(biāo)金額。7保存。指標(biāo)審核：鄉(xiāng)財局局操作員在“財政指標(biāo)單位指標(biāo)管理單位指標(biāo)登記簿”的“未審核”頁簽中審核各單位的指標(biāo)。 1財政指標(biāo)單位指標(biāo)管理單位指標(biāo)登記簿。2打開“未審核”頁簽。3選擇要審核的指標(biāo)內(nèi)容。4審核。5在“

5、已審核”頁簽，可以查看已經(jīng)審核。（二）、分月用款計劃分月用款計劃編制：鄉(xiāng)鎮(zhèn)總預(yù)算會計在“遠(yuǎn)程申請支付與報賬系統(tǒng)”進(jìn)入“0001賬”，在“遠(yuǎn)程申請支付與報賬用款計劃管理分月用款計劃編制”中根據(jù)指標(biāo)的控制錄入鄉(xiāng)鎮(zhèn)的分月用款計劃。1遠(yuǎn)程申請支付與報賬用款計劃管理分月用款計劃編制2選擇預(yù)算單位3選擇歸口科室-選擇指標(biāo)信息-點(diǎn)分配4選擇現(xiàn)金標(biāo)志5在可用指標(biāo)內(nèi)，錄入計劃金額6保存分月用款計劃審核。鄉(xiāng)鎮(zhèn)所長在“遠(yuǎn)程申請支付與報賬系統(tǒng)”進(jìn)入“0001賬”，在“遠(yuǎn)程申請支付與報賬用款計劃管理分月用款計劃登記簿”的“單位未審核1”頁簽中審核本單位的分月用款計劃。1遠(yuǎn)程申請支付與報賬用款計劃管理分月用款計劃登記簿。

6、2打開“單位未審核1”頁簽。3選擇要審核分月用款計劃內(nèi)容。4審核。5在“單位已審核2”頁簽可以查看到審核通過。分月用款計劃批復(fù)。鄉(xiāng)財局操作員在“國庫集中支付系統(tǒng)”進(jìn)入“0001賬”，鄉(xiāng)鎮(zhèn)已審核的分月用款計劃會及時出現(xiàn)在“國庫集中支付系統(tǒng)”中，在“國庫集中支付用款計劃管理分月用款計劃批復(fù)”中對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的分月用款計劃進(jìn)行批復(fù)。1國庫集中支付用款計劃管理分月用款計劃批復(fù)。2打開“未批復(fù)”頁簽。3選擇要批復(fù)的分月用款計劃。4菜單“批復(fù)”。5在彈出的用款計劃批復(fù)窗口，確定批復(fù)金額。6選擇確認(rèn)標(biāo)志“”。7批復(fù)。8在“已批復(fù)2”頁簽查看批復(fù)通過。9鄉(xiāng)鎮(zhèn)在“遠(yuǎn)程申請支付與報賬用款計劃管理分月用款計劃登記簿”的“已

7、批復(fù)5” 查看批復(fù)通過。注：對已經(jīng)批復(fù)的分月用款計劃，鄉(xiāng)鎮(zhèn)可以進(jìn)行支付申請。（三）、授權(quán)支付支付憑證編制：鄉(xiāng)鎮(zhèn)總會計在“遠(yuǎn)程申請支付與報賬系統(tǒng)”進(jìn)入“0001賬”，在“遠(yuǎn)程申請支付與報賬支付管理支付憑證編制”中錄入鄉(xiāng)鎮(zhèn)的授權(quán)支付憑證。 1“遠(yuǎn)程申請支付與報賬支付管理支付憑證編制。2選擇歸口科室。3選擇預(yù)算單位。4選擇付款人，收款人資料。5選擇結(jié)算方式。6菜單“額度”。7選擇“支付額度”，可以查看到該指標(biāo)可用額度。8確定。9支付憑證將自動調(diào)出該指標(biāo)額度對應(yīng)的內(nèi)容。在可用額度內(nèi)錄入支付金額。10輸入用途。11添加附件。12保存。支付憑證所審核：鄉(xiāng)鎮(zhèn)所長在“遠(yuǎn)程申請支付與報賬系統(tǒng)”進(jìn)入“0001賬”

8、，在“遠(yuǎn)程申請支付與報賬支付管理支付憑證登記薄”的“單位未審核1”頁簽。審核。1遠(yuǎn)程申請支付與報賬支付管理支付憑證登記薄。2打開“單位未審核1”頁簽。3選擇要審核的支付憑證。4審核。5在“單位已審核2”頁簽可以查看到審核通過。支付憑證局審核：鄉(xiāng)財局操作員在“國庫集中支付系統(tǒng)”進(jìn)入“0001賬”，鄉(xiāng)鎮(zhèn)已審核的授權(quán)支付憑證會及時出現(xiàn)在“國庫集中支付系統(tǒng)”中，在“國庫集中支付支付管理支付憑證登記簿”中可找到對應(yīng)的一張未審核的授權(quán)支付憑證，打開，審核。1國庫集中支付支付管理支付憑證登記簿。2打開“未審核1”頁簽。3選擇要審核的支付憑證。4審核。5在“單位已審核2”頁簽可以查看到審核通過。6鄉(xiāng)鎮(zhèn)在“遠(yuǎn)程

9、申請支付與報賬系統(tǒng)”進(jìn)入“0001賬”，在“遠(yuǎn)程申請支付與報賬支付管理支付憑證登記薄”的“已審核3“頁簽，可以查看到審核結(jié)果。注：鄉(xiāng)鎮(zhèn)在“遠(yuǎn)程申請支付與報賬系統(tǒng)”的“遠(yuǎn)程申請支付與報賬支付管理支付憑證登記簿”的“已審核3”頁簽中可查到鄉(xiāng)財局已審核的授權(quán)支付憑證。打開，打印，送結(jié)算戶銀行付款。不經(jīng)過鄉(xiāng)財局審核的授權(quán)支付憑證，鄉(xiāng)鎮(zhèn)不能打印。必須經(jīng)過鄉(xiāng)財局審核后才能打印。打印的支付憑證代替支票。支付憑證打印一次后，不能再次打印。以確保不出現(xiàn)重復(fù)支出。7支出業(yè)務(wù)完成后，分別在行政賬和預(yù)算賬做相關(guān)會計憑證記錄。（四）、直接支付鄉(xiāng)鎮(zhèn)在“遠(yuǎn)程申請支付與報賬系統(tǒng)”進(jìn)入“0001賬”，在“遠(yuǎn)程申請支付與報賬支付

10、管理直接支付申請編制”中錄入鄉(xiāng)鎮(zhèn)直接支付的申請單。操作與用款計劃編制相似。單位審核。鄉(xiāng)財局從“國庫集中支付系統(tǒng)”進(jìn)入“0001賬”，鄉(xiāng)鎮(zhèn)已審核的直接支付申請單會及時出現(xiàn)在“國庫集中支付系統(tǒng)”中，在“國庫集中支付支付管理直接支付申請審批”中對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的直接支付申請進(jìn)行審批。審批后的申請單自動生成直接支付憑證。在“國庫集中支付支付管理支付憑證登記簿”中可找到對應(yīng)的一張未審核的直接支付憑證，打開審核。打印。送國庫科，國庫科審核后送銀行付款。同時鄉(xiāng)鎮(zhèn)在“遠(yuǎn)程申請支付與報賬系統(tǒng)”的“遠(yuǎn)程申請支付與報賬支付管理支付憑證登記簿”的“已審核”頁簽中可查到鄉(xiāng)財局已審核并支付的直接支付憑證。（五）、申請國庫撥款及縣、

11、鄉(xiāng)及兩鄉(xiāng)往來業(yè)務(wù)此類業(yè)務(wù)也需用到打印的撥款款憑證，但不涉及鄉(xiāng)鎮(zhèn)的預(yù)算指標(biāo)的使用，所以在“遠(yuǎn)程申請支付系統(tǒng)”是進(jìn)入“0001賬套”，在“撥款管理其他撥款憑證”中填制其他撥款憑證，再經(jīng)鄉(xiāng)財局在“國庫集中支付系統(tǒng)”中的“撥款管理其他撥款憑證登記簿”中審核。鄉(xiāng)鎮(zhèn)再打印。第三部分： 會計核算業(yè)務(wù)的實現(xiàn)（賬套：各鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算賬/單位賬）第一節(jié) 賬務(wù)處理系統(tǒng)一、系統(tǒng)初始化二、賬套參數(shù)設(shè)置（一）、修改財務(wù)主管：基礎(chǔ)資料賬套參數(shù)設(shè)置“主要信息”頁簽，輸入新主管的名字。（二）、編碼方案修改：基礎(chǔ)資料賬套參數(shù)設(shè)置“主要信息”頁簽“編碼方案”，在這里面可以修改各基礎(chǔ)資料的編碼位數(shù)。憑證控制：基礎(chǔ)資料賬套參數(shù)設(shè)置“憑證與輔

12、項核算控制”頁簽，修改“結(jié)賬后方可輸入下期憑證”“結(jié)賬后方可將下期憑證記賬”等選項，可把這兩個選項的勾去掉；把右邊的“嚴(yán)格核算項”的選項都打上小勾，除了“原始憑證號”；其他的選項可根據(jù)自己的需要選擇。（三）、如果科目已經(jīng)使用，但又需要修改輔助核算信息，這時應(yīng)該把該科目的所有數(shù)據(jù)都清除，再到“憑證與輔項核算控制”頁簽的右下角“選項”里把“科目使用后禁止更改輔助核算項”的小勾去掉，重新注冊后就可以修改科目了。三、會計科目（一）、基礎(chǔ)資料會計科目建立會計科目，可對會計科目進(jìn)行“增加”“修改”“刪除”等操作。雙擊一個科目，可對科目進(jìn)行修改。（二）、收入支出科目：如果縣鄉(xiāng)財局已經(jīng)統(tǒng)一設(shè)置好，則鄉(xiāng)鎮(zhèn)除指定

13、的一兩個科目外，其他的不允許隨意增加和修改。如果縣鄉(xiāng)財局沒有統(tǒng)一設(shè)置好，則鄉(xiāng)鎮(zhèn)自己添加二級三級明細(xì)科目。具體操作是：點(diǎn)“增加”，“科目代碼”先輸入上級科目代碼，再根據(jù)順序排列，“科目名稱”輸入明細(xì)科目名稱，點(diǎn)擊“增加”按鈕或紅色小勾保存。例：經(jīng)費(fèi)支出的科目代碼是501，則他的下級明細(xì)科目可以是“50101人員支出”，三級明細(xì)可以是“5010101基本工資”等。（三）、往來科目：對“暫存款”“暫付款”等科目和明細(xì)，可以直接做明細(xì)科目核算，操作與收入支出科目的明細(xì)增加相同。但建議做“往來單位輔助核算”，具體操作是：雙擊點(diǎn)開“暫存款”科目后，把右邊的“輔助”信息里把“單位往來”打上小勾，保存。具體的

14、往來單位名稱到“往來單位資料”里錄入，具體見“第4點(diǎn)”。注意：如果“暫付款”等科目的明細(xì)設(shè)了會計科目，則不需要再設(shè)“往來單位”輔助核算，否則就會重復(fù)。（四）、部門基礎(chǔ)資料部門職員資料，點(diǎn)擊左邊部門職員信息下的空白處，右鍵，可增加部門。左鍵單擊已有的一個部門，右鍵，可修改刪除部門。（五）、往來單位資料基礎(chǔ)資料往來單位資料，點(diǎn)“增加”按鈕可直接增加往來單位名稱。對已錄入的往來單位資料可“刪除”或雙擊點(diǎn)開修改名字。（六）、賬務(wù)處理系統(tǒng)期初余額錄入及封賬1、從相應(yīng)賬套進(jìn)入賬務(wù)處理系統(tǒng)，在“賬務(wù)初始建賬數(shù)據(jù)期初余額裝入”，選擇科目范圍時直接“確定”。2、系統(tǒng)左邊會列出所有已設(shè)好的會計科目，在右邊分別錄入

15、“年初余額”和“第一會計期間發(fā)生額”。如果是1月份啟用，則只需要在“年初余額”輸入年初數(shù)；如果是年中啟用，則需要輸入年初數(shù)和以前月份的累計發(fā)生數(shù)，假如是8月份啟用，則需要在“年初余額”輸入年初數(shù)，在“第一會計期間發(fā)生額”欄錄入各科目1-8月借、貸方累計發(fā)生額，8月底余額不用錄入，系統(tǒng)自動算出，在“賬表輸出總賬余額表”中可查看8月底余額。3、有下級明細(xì)科目的科目不用輸入數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會根據(jù)下級科目的數(shù)據(jù)自動匯總。如果有輔助核算的會計科目，如“暫付款”科目分單位往來核算，錄入數(shù)據(jù)時需要雙擊數(shù)據(jù)欄，系統(tǒng)會自動彈出一個輔助余額錄入窗口，點(diǎn)增加錄入各輔助項的年初余額和1-8月份累計發(fā)生額。4、所有數(shù)據(jù)全部錄

16、入完成后，點(diǎn)上排按鈕“保存”，再點(diǎn)“試算”，試算“年初余額”和“第一會計期間”是否平衡，平衡后再點(diǎn)“檢查”，查看是否全部通過，如果有紅色記錄則表示數(shù)據(jù)有錄入數(shù)據(jù)，檢查修改后再保存；沒有紅色記錄則表示檢查通過。數(shù)據(jù)全部錄入正確后，點(diǎn)上排按鈕“封賬”。元月份啟用的不用封賬。5、封賬后期初數(shù)據(jù)不能再修改，封賬后九月份才能結(jié)賬。如果封賬后還要修改期初數(shù)據(jù)，則在九月份沒結(jié)賬的情況下，在“期初余額裝入”界面點(diǎn)上排按鈕“解封”，修改數(shù)據(jù)后再“封賬”。元月份啟用的不用封賬，但當(dāng)元月份結(jié)賬后年初余額不能再修改。（七）、操作員管理1、增加操作員：以系統(tǒng)管理員的身份進(jìn)入相應(yīng)的賬套，在菜單“系統(tǒng)操作員管理”里，點(diǎn)到組

17、名稱，如“錄入組”，點(diǎn)右邊的“新增”，輸入姓名、密碼，再點(diǎn)“確定”。2、新操作員進(jìn)入系統(tǒng)：新增加的操作員，第一次進(jìn)入軟件時，在登陸窗口沒有對應(yīng)的名字選擇，請在登陸窗口的“用戶名”處把系統(tǒng)管理員的名字改成操作員的名字，再輸入密碼進(jìn)入系統(tǒng)，下次再進(jìn)入時就有名字選擇了。3、修改口令：操作員進(jìn)入系統(tǒng)后，如需修改密碼，在菜單“系統(tǒng)修改口令”里修改，輸入原密碼，再輸入兩遍新密碼即可，下次進(jìn)入軟件以新密碼登陸。（八）、賬套篩選在進(jìn)入賬務(wù)處理系統(tǒng)的登陸界面，點(diǎn)“選項”，在下面的“賬套過濾”里輸入如下內(nèi)容，“業(yè)務(wù)賬套號；自己鄉(xiāng)鎮(zhèn)的賬套號”，中間用分號隔開。如業(yè)務(wù)賬是0001，自己鄉(xiāng)鎮(zhèn)的賬分別是0101和0102

18、，則輸入“0001；0101；0102”，分號必須是英文標(biāo)點(diǎn)的分號。四、日常處理流程：錄入憑證審核憑證記賬結(jié)賬。（一）、憑證錄入1、賬務(wù)憑證管理編制憑證，輸入憑證的各項信息點(diǎn)擊“保存”。包括憑證號、憑證日期、附件張數(shù)、摘要、科目、金額等。憑證號一般采用自動編號，科目可直接輸入科目編碼或點(diǎn)或按F2進(jìn)行選擇。會計科目、輔助信息等都要求輸入最明細(xì)一級，提示要輸入部門、往來單位資料、預(yù)算科目等信息的，要求輸入相應(yīng)的信息。不能直接關(guān)掉窗口。2、在輸完一個科目后，按F6可以查看該科目對應(yīng)的余額。在編制憑證的窗口，在“查詢”菜單里可以查看輸入科目的各種信息，如明細(xì)賬、輔助明細(xì)賬等；在“編輯”菜單里有一些相應(yīng)

19、的菜單可以操作，如插入分錄行、刪除分錄行等；在“編輯”菜單里的“憑證選項”里可以把“連續(xù)編制新憑證”和“保存時自動刪除無效行”打上勾，其他的可以自己選擇。3、常用憑證：對于每月或經(jīng)常會發(fā)生的科目基本相同的會計憑證，可在輸入一次后存成常用憑證，下次只需調(diào)用，修改金額即可。具體操作是：在錄入憑證保存后，點(diǎn)“文件”菜單的“保存到自動分錄庫”，輸入不重復(fù)的任一一個分錄號，憑證即保存成常用憑證。下次要調(diào)用時，先點(diǎn)“新增憑證”，點(diǎn)“編輯”菜單的“自動憑證”，選擇相應(yīng)的分錄號，即生成一張沒有金額的憑證，錄入金額，保存即可。4、憑證修改：憑證在未審核的狀態(tài)下可以修改，包括附件張數(shù)、摘要、科目、金額、憑證日等。

20、但憑證類型、憑證證年月不能修改。需要修改憑證的輔助核算信息時，雙擊對應(yīng)的分錄行，即會彈出輔助核算信息的窗口，錄入正確的輔助信息，保存即可。5、憑證作廢：雙擊打開一張未審核的憑證，點(diǎn)菜單“文件憑證作廢”。憑證作廢后，還在“文件”菜單下可以點(diǎn)“憑證還原”，即恢復(fù)成沒有作廢的狀態(tài)。憑證作廢后還是占用相應(yīng)的憑證號，只是憑證內(nèi)容不再參與登賬和出報表。6、刪除憑證：只有已作廢的憑證可以刪除，具體操作是：在“憑證處理”里找到“已作廢”頁簽，再找到相應(yīng)的已作廢的憑證，不要打開，只要選中，點(diǎn)“文件”菜單下的“刪除作廢憑證”即可。刪除憑證必須是最大號憑證，即當(dāng)有12號憑證時，11號和以前的憑證就算作廢了也不能刪除

21、。當(dāng)一定要刪除非最大號憑證時，先要做一下“憑證號重新排序”，具體操作是：先做一下激活“反記賬”菜單的操作，在“憑證處理”里“文件”菜單下有“憑證號重新排序”，點(diǎn)一下后憑證號會重新排序，這時系統(tǒng)會調(diào)換憑證號碼，自動把已作廢的憑證號排到最大號，這樣就可以刪除已作廢的憑證了。注意：憑證的內(nèi)容基本都是可以修改的，所以建議盡量做憑證修改，不要作廢憑證，即使需要作廢憑證，也可以讓他一直處在“已作廢”狀態(tài)，而不一定要刪除。當(dāng)是最大號憑證時就可以刪除?！皯{證號重新排序”應(yīng)盡量少用。（二）、憑證審核賬務(wù)憑證管理憑證處理，憑證范圍的起止日期可以選擇要顯示的憑證范圍，憑證狀態(tài)分為“所有憑證”“未審核”“已審核”“已

22、記賬”“已作廢”和“錯誤憑證”六種。點(diǎn)到“未審核”頁簽，可以顯示范圍內(nèi)未審核的所有憑證，點(diǎn)“審核”按鈕可對憑證進(jìn)行審核?？梢渣c(diǎn)到一張憑證進(jìn)行審核，或按住Ctrl鍵選多張憑證審核，或點(diǎn)“審核”選擇審核全部憑證。（三）、記賬（手工上的“登帳”）已審核的憑證可以進(jìn)行“記賬”處理，具體操作是：賬務(wù)憑證管理憑證處理，點(diǎn)到“已審核”頁簽，點(diǎn)“記賬”，操作與憑證審核相似。（四）、結(jié)賬（手工上的“封賬”）賬務(wù)期末處理結(jié)賬向?qū)?，下一步，直至完成。要求以結(jié)賬當(dāng)月的日期登陸軟件，并且當(dāng)月業(yè)務(wù)全部處理完畢，當(dāng)月所有憑證全部記賬完畢。五：反操作流程（一）、已審核狀態(tài)：當(dāng)憑證已經(jīng)審核后，憑證即不能修改。需要修改時可以在“

23、憑證處理”里的“已審核”頁簽里在“文件”菜單里點(diǎn)“消審”，可以對一張或多張或全部憑證進(jìn)行憑證消審。消審后就變成“未審核狀態(tài)”，就可以修改了。（二）、已記賬狀態(tài)：當(dāng)憑證已經(jīng)記賬后，憑證也不能直接修改，但是可以做“沖銷憑證”，包括以前月份憑證的修改也是一樣。具體操作是：在“憑證處理”里找到相應(yīng)的已記賬憑證，雙擊點(diǎn)開，在“編輯”菜單里點(diǎn)“沖銷憑證”，系統(tǒng)會自動生成一張紅字沖銷憑證，憑證日期默認(rèn)是軟件的登陸日期，這時憑證內(nèi)容可以修改，然后保存。自動生成的沖銷憑證跟手工錄入的憑證是一樣的，需要審核、記賬。（三）、已結(jié)賬狀態(tài)：當(dāng)月一經(jīng)結(jié)賬，不能再做任何修改操作，包括增加憑證等，發(fā)現(xiàn)錯誤一般只能在下個月進(jìn)行

24、紅字沖銷及改正。（四）、無痕跡反操作：與日常業(yè)務(wù)處理流程相反，當(dāng)憑證已經(jīng)審核或記賬或結(jié)賬后，再因特殊原因需要修改原憑證時，操作流程是：反結(jié)賬反記賬消審修改。修改后保存，同樣需再次審核記賬結(jié)賬。（五）、反結(jié)賬：平時菜單隱藏。進(jìn)入軟件后，不要打開任何窗口，點(diǎn)菜單“幫助關(guān)于”，按住Ctrl鍵不動，鼠標(biāo)左鍵單擊賬務(wù)圖標(biāo)，系統(tǒng)會提示“反結(jié)賬和反記賬等相關(guān)功能已開啟”，退出。這時在“功能”菜單的“期末處理”里會出現(xiàn)“反結(jié)賬”菜單，同樣要求以反結(jié)賬當(dāng)月的日期登陸軟件。點(diǎn)一下“反結(jié)賬”，下一步，直至完成即可。（六）、反記賬：平時菜單隱藏。當(dāng)反結(jié)賬菜單出現(xiàn)時，反記賬菜單會被同時調(diào)出，在“賬務(wù)憑證管理憑證處理”點(diǎn)

25、到“已記賬”頁簽，在“文件”菜單下的“憑證反記賬”，可以對一張或多張或全部或全月四種范圍的憑證進(jìn)行反記賬。“全月憑證反記賬”要求以要反記賬憑證的當(dāng)月登錄。一般結(jié)賬時對賬不平的情況下，可以采用“全月憑證反記賬”，消掉所有的記賬數(shù)據(jù)，重新記賬，一般就可以解決對賬不平的問題。反記賬后憑證就可以進(jìn)行消審了。六、查賬（一）、科目賬查詢：賬務(wù)“賬表輸出”，可以查詢各種科目賬表。雙擊打開一張賬表后，如總賬余額表，選擇科目處是空白的，點(diǎn)“增加”按鈕選擇需查詢的科目，CtrlA表示全部選中。Ctrl 、Shift鍵可以多選擇?！扒蹇?、刪除”按鈕可刪除以前選過的項，便于重新選擇。下方的各種選項可以根據(jù)需要自己選擇

26、，然后點(diǎn)擊“打開”即可。（二）、輔助賬的查詢：往來單位賬、部門賬、預(yù)算科目賬等都在“賬務(wù)輔助核算”里查詢。輔助賬查詢時，請注意選擇查詢條件時，至少有兩個條件需要選擇，例如查“單位往來余額表”時需要選擇科目和往來單位，才能打開賬表，打開后在“選項”按鈕可以選擇 “按科目”查詢還是 “按單位”查詢。對于每月要出的“往來單位明細(xì)表”不在報表系統(tǒng)出數(shù)據(jù)，統(tǒng)一在賬務(wù)系統(tǒng)查詢“單位往來余額表”進(jìn)行查詢打印。還可以選擇按部門科目往來單位查詢。操作相似，選擇條件時需要選擇科目、部門、往來單位三個條件。七、憑證打印（一）單張打?。弘p擊打開一張憑證，在菜單“文件打印預(yù)覽”下，在“打印設(shè)置”頁下“套打”前打上小勾，

27、選擇套打格式“用友政務(wù)標(biāo)準(zhǔn)憑證套打紙”?！按蛴C(jī)走紙偏移量”的水平方向和垂直方向請根據(jù)不同的打印機(jī)進(jìn)行調(diào)整，值可以為負(fù)數(shù)。水平方向越大，憑證越往右，垂直方向越大，憑證越往下。確定。在“套打設(shè)置”里可進(jìn)行各明細(xì)項的打印設(shè)置。在菜單“文件其他打印選項”中，可以選擇套打時是否打印科目代碼等。單擊后前面會有一小勾，表示選中。（二）連續(xù)打印：在“憑證處理”中需要打印的憑證，在菜單“文件憑證打印”里可選擇打印范圍及套打選項，點(diǎn)擊“打印設(shè)置”，選擇套打及套打方案，調(diào)整水平及垂直方向操作與單張打印一致，確定。第二章： 電子報表系統(tǒng)一、日常處理，出報表流程：（三步曲）（一）、登陸數(shù)據(jù)庫：進(jìn)入電子報表系統(tǒng)后，在菜

28、單“數(shù)據(jù)登陸數(shù)據(jù)庫”中雙擊第一個紅綠燈圖標(biāo)，選擇要出報表的賬套，操作員，輸入口令，確定。紅綠燈亮表示連接賬務(wù)系統(tǒng)成功，退出。在選擇賬套時，可點(diǎn)右上角的，然后在下面的“篩選賬套號”，操作與賬務(wù)處理系統(tǒng)的“賬套過濾”操作一致，輸入賬套號后，點(diǎn)保存，則下次進(jìn)行登陸數(shù)據(jù)庫的操作時就只能看到本單的賬套了，容易選擇。（二）、打開報表、插入表頁：打開左邊報表樹（如果不見了就按F5）的報表，點(diǎn)擊菜單“插入表頁”，日期為報表日期，如要出1月份的報表，則日期為2005年1月31日，表頁名稱可默認(rèn)，表頁代碼默認(rèn)，確認(rèn)。（三）、編制：點(diǎn)擊菜單“數(shù)據(jù)編制”，運(yùn)算完成后點(diǎn)“保存”。修改報表格式和公式（四）、格式修改：報表格式的修改操作同基本同Excel，請注意修改報表時的表頁，請在“格式”頁對報表進(jìn)行修改。只有修改了“格式”頁，下次再插入表頁時才會是新的格式，因為每次插入表頁時都是默認(rèn)復(fù)制格式頁。（五）、公式修改：報表取數(shù)公式已設(shè)置，如果需要修改，只需注意科目名稱所對應(yīng)的科目代碼是否正確。如果有誤，只需修改一下公式里對應(yīng)的科目編號。例：暫付款科目代碼是104，取期末余額，則公式應(yīng)為ZWKM('MJ,C