貨幣銀行學(xué)習(xí)題

1、第四章 商業(yè)銀行 第一部分 填空題 1、1694年成立的 是歷史上第一家股份制銀行，也是現(xiàn)代銀行產(chǎn)生的象征。2、商業(yè)銀行主要通過(guò)以下兩條途徑產(chǎn)生：一是 ，二是 。 3、 是商業(yè)銀行最基本也是最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。 4、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能是建立在 職能和 職能的基礎(chǔ)之上的。 5、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)大體上可以分為三類(lèi)： 、 、 。6、商業(yè)銀行的資金來(lái)源可以分為 和 兩大類(lèi)。7、 和 共同組成商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金。 是商業(yè)銀行用于應(yīng)付日常提存的現(xiàn)金資產(chǎn)。8、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)一般分為以下幾類(lèi)： 、 、 和其他資產(chǎn)。9、傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)包括 、 、 、 和 。 10、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則是 、 和 。1

2、1、西方商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理理論經(jīng)歷了 、 、 的演變過(guò)程。12、1988年通過(guò)的 對(duì)表內(nèi)資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)都確定了不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)以及相應(yīng)的資本充足率，它是西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論和風(fēng)險(xiǎn)管理理論完善與統(tǒng)一的標(biāo)志。第二部分 單項(xiàng)選擇題1、 是歷史上第一家股份制銀行，也是現(xiàn)代銀行產(chǎn)生的象征。A、德意志銀行 B、法蘭西銀行 C、英格蘭銀行 D、日本銀行2、 是商業(yè)銀行最基本也是最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。A、信用創(chuàng)造 B、支付中介 C、信用中介 D、金融服務(wù)3、下列 不屬于商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)。A、庫(kù)存現(xiàn)金 B、準(zhǔn)備金 C、存放同業(yè)款項(xiàng) D、應(yīng)付款項(xiàng) 4、下列 屬于商業(yè)銀行狹義的表外業(yè)務(wù)。A、信托業(yè)務(wù)

3、 B、融資租賃業(yè)務(wù) C、信用卡業(yè)務(wù) D、承諾業(yè)務(wù)5、信托與租賃屬于商業(yè)銀行的 。A資產(chǎn)業(yè)務(wù) B負(fù)債業(yè)務(wù) C中間業(yè)務(wù) D表外業(yè)務(wù)第三部分 是非判斷題 1、在我國(guó)政府機(jī)關(guān)、企業(yè)單位的所有存款都不能稱(chēng)之為儲(chǔ)蓄存款。（ ） 2、儲(chǔ)蓄存款和儲(chǔ)蓄是兩個(gè)相同的概念。（ ） 3、商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)的基本區(qū)別在于商業(yè)銀行是唯一吸收活期存款、開(kāi)設(shè)支票存款帳戶(hù)的金融中介機(jī)構(gòu)。（ ） 4、商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的能力不受任何條件限制。（ ）5、永久性的股東權(quán)益和債務(wù)資本都屬于商業(yè)銀行的一級(jí)資本或核心資本。（ ）6、票據(jù)貼現(xiàn)是商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)。（ ）7、非交易存款是指不能簽發(fā)支票的存款，因而是不能直接充當(dāng)交易媒介。（

4、）第四部分 名詞解釋1、商業(yè)銀行 2、負(fù)債業(yè)務(wù) 3、資產(chǎn)業(yè)務(wù) 4、中間業(yè)務(wù) 5、表外業(yè)務(wù) 6、支票存款 7、NOW帳戶(hù) 8、儲(chǔ)蓄 9、儲(chǔ)蓄存款第五部分 簡(jiǎn)答題 1、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行性質(zhì)。它與其他金融機(jī)構(gòu)的區(qū)別何在？2、商業(yè)銀行的資金來(lái)源由哪幾部分構(gòu)成？其中支票存款和非交易存款在成本和流動(dòng)性方面對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)有何不同影響？1、 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要分為哪幾類(lèi)？現(xiàn)金資產(chǎn)是收益率最低的資產(chǎn)，那么，現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例越少越好嗎？為什么？ 4、試比較儲(chǔ)蓄與儲(chǔ)蓄存款的區(qū)別。 5、什么是中間業(yè)務(wù)？什么是表外業(yè)務(wù)？?jī)烧呤峭粋€(gè)概念不同表述嗎？請(qǐng)簡(jiǎn)要分析之。 6、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的三原則。第六部分 論述題 1、試述

5、商業(yè)銀行的職能與作用？為什么商業(yè)銀行成為各國(guó)金融當(dāng)局監(jiān)管的核心？1、 試述商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展脈絡(luò)。第七部分 參考答案一、填空題1、英格蘭銀行2、從舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變過(guò)來(lái) 以股份制公司形式組建而成3、信用中介4、信用中介 支付中介5、負(fù)債業(yè)務(wù) 資產(chǎn)業(yè)務(wù) 中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)6、銀行資本 銀行負(fù)債7、庫(kù)存現(xiàn)金 存放中央銀行的款項(xiàng) 庫(kù)存現(xiàn)金8、現(xiàn)金資產(chǎn) 貸款 證券投資 9、結(jié)算業(yè)務(wù) 租賃業(yè)務(wù) 信托業(yè)務(wù) 代理業(yè)務(wù) 信用卡業(yè)務(wù)10、流動(dòng)性 安全性 盈利性11資產(chǎn)管理 負(fù)債管理 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理 資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理12、巴塞爾協(xié)議二、單項(xiàng)選擇題1、C 2、C 3、D 4、D 5、C 三、是

6、非判斷題1、對(duì) 2、錯(cuò) 3、對(duì) 4、錯(cuò) 5、錯(cuò) 6、錯(cuò) 7、對(duì) 四、名詞解釋1、商業(yè)銀行：是以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能將部分負(fù)債作為貨幣流通，同時(shí)可進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶(hù)提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。2、負(fù)債業(yè)務(wù)：是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行借以形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。3、資產(chǎn)業(yè)務(wù)：是商業(yè)銀行將通過(guò)負(fù)債所聚集的貨幣資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)，使其取得收益的主要途徑。4、中間業(yè)務(wù)：是銀行接受客戶(hù)委托，為客戶(hù)提供各種服務(wù)，收取傭金、手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等費(fèi)用的一種業(yè)務(wù)。5、表外業(yè)務(wù)：是指所有不在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)直接反映的業(yè)務(wù)。6、支

7、票存款：是銀行流動(dòng)性最高的一項(xiàng)負(fù)債，其所有者可以隨時(shí)要求提取賬戶(hù)中的余額，也可以向第三者開(kāi)出支票，由第三者憑支票到開(kāi)戶(hù)銀行要求付款。7、NOW帳戶(hù)：是以支付命令書(shū)取代了支票，實(shí)際上是一種不使用支票的支票帳戶(hù)。開(kāi)立NOW賬戶(hù)的存戶(hù)，可以隨時(shí)開(kāi)出支付命令書(shū)，或直接提現(xiàn)，或直接向第三者支付，對(duì)其存款余額可取的利息收入。該帳戶(hù)推出的目的是為了避開(kāi)不能對(duì)活期存款支付利息的限制。8、儲(chǔ)蓄：廣義的儲(chǔ)蓄是指政府、企業(yè)和居民個(gè)人的所有貨幣收入扣除各項(xiàng)生產(chǎn)性和消費(fèi)性支出后的剩余部分。狹義的儲(chǔ)蓄指儲(chǔ)蓄存款。9、儲(chǔ)蓄存款：在中國(guó)專(zhuān)指居民個(gè)人在銀行的存款，是銀行負(fù)債的一個(gè)重要組成部分。五、簡(jiǎn)答題1、答案要點(diǎn)：商業(yè)銀行是

8、以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能將部分負(fù)債作為貨幣流通，同時(shí)可進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶(hù)提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。首先，商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征。其次，商業(yè)銀行又不是一般的企業(yè)，而是經(jīng)營(yíng)貨幣資金、提供金融服務(wù)的企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)。再次，商業(yè)銀行也不同于其他金融機(jī)構(gòu)： (1) 不同于中央銀行。商業(yè)銀行為工商企業(yè)、公眾及政府提供金融服務(wù)。而中央銀行只向政府和金融機(jī)構(gòu)提供服務(wù)，創(chuàng)造基礎(chǔ)貨幣，并承擔(dān)制定貨幣政策，調(diào)控經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)。 (2) 不同于其他金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行能提供全面的金融服務(wù)并吸收活期存款；其他金融機(jī)構(gòu)不能吸收活期存款，

9、只能提供某一個(gè)方面或某幾個(gè)方面的金融服務(wù)。2、答案要點(diǎn)：商業(yè)銀行的資金來(lái)源分為銀行資本和銀行負(fù)債兩大類(lèi)。由于各國(guó)金融體制的差異合金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)程度不同，商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)也不盡相同。一般有存款和其他負(fù)債組成。美國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)包括：支票存款、非交易存款、其他負(fù)債。支票存款可以直接起到交易媒介的作用，曾經(jīng)是商業(yè)銀行最重要的資金來(lái)源。非交易存款不能直接充當(dāng)交易媒介，其流動(dòng)性較低。3、答案要點(diǎn)：商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要分為：現(xiàn)金資產(chǎn)；貸款；證券投資；其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)等?，F(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行維持正常經(jīng)營(yíng)所必需的，為了避免發(fā)生流動(dòng)性危機(jī)，銀行總資產(chǎn)中必須保持一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)，現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)比率不是越少越好

10、。4、答案要點(diǎn)：儲(chǔ)蓄存款和儲(chǔ)蓄是兩個(gè)不相同的概念。儲(chǔ)蓄的原始意義指的是貯藏，而儲(chǔ)蓄存款則是銀行負(fù)債的一個(gè)重要組成部分。在現(xiàn)代貨幣信用制度下，儲(chǔ)蓄的概念有廣義和狹義之分。廣義的儲(chǔ)蓄是指政府、企業(yè)和居民個(gè)人的所有貨幣收入扣除各項(xiàng)生產(chǎn)性和消費(fèi)性支出后的剩余部分。狹義的儲(chǔ)蓄指儲(chǔ)蓄存款。儲(chǔ)蓄存款概念在國(guó)內(nèi)外存在明顯差異。我國(guó)儲(chǔ)蓄存款專(zhuān)指居民個(gè)人在銀行的存款。5、答案要點(diǎn)：中間業(yè)務(wù)是銀行接受客戶(hù)委托，為客戶(hù)提供各種服務(wù)，收取傭金、手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等費(fèi)用的一種業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是指所有不在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)直接反映的業(yè)務(wù)。嚴(yán)格來(lái)說(shuō)，表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)是有區(qū)別的。（1）從會(huì)計(jì)處理角度而言，所有的表外業(yè)務(wù)都屬于中間業(yè)務(wù)

11、從銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)的角色而言，銀行辦理傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)時(shí)，一般充當(dāng)中介人的角色；而銀行在辦理表外業(yè)務(wù)時(shí)，銀行既可以是經(jīng)紀(jì)人，又可以作為自營(yíng)商。（2）從與表內(nèi)業(yè)務(wù)的關(guān)系和銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)角度而言，傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)一般不發(fā)生由表外業(yè)務(wù)向表內(nèi)業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)化，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，而或有負(fù)債性質(zhì)的表外業(yè)務(wù)，存在表外業(yè)務(wù)向表內(nèi)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化的可能，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)就大。國(guó)外商業(yè)銀行通常將中間業(yè)務(wù)統(tǒng)稱(chēng)為表外業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)是指所有的中間業(yè)務(wù)，狹義的表外業(yè)務(wù)是指構(gòu)成銀行或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)較高的表外業(yè)務(wù)。中國(guó)商業(yè)銀行一般將廣義的表外業(yè)務(wù)稱(chēng)為中間業(yè)務(wù)。6、答案要點(diǎn)：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的三原則：流動(dòng)性、安全性和盈利性。（1）商業(yè)銀行的流動(dòng)性原則是指銀

12、行具有隨時(shí)以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金，隨時(shí)滿(mǎn)足存款人提取存款和滿(mǎn)足客戶(hù)合理的貸款需求的能力。（2）安全性原則是指銀行具有控制風(fēng)險(xiǎn)、彌補(bǔ)損失、保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的能力。（3）盈利性原則是指商業(yè)銀行在穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的前提下，盡可能提高銀行盈利能力，力求獲得最大利潤(rùn)，以實(shí)現(xiàn)銀行的價(jià)值最大化目標(biāo)。六、論述題1、答案要點(diǎn)：商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮的主要功能有：（一）信用中介。信用中介是最基本也是最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。一方面，商業(yè)銀行通過(guò)受信業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散資金集中起來(lái)，形成銀行的資金來(lái)源；另一方面，商業(yè)銀行又通過(guò)授信業(yè)務(wù)，把資金投向社會(huì)經(jīng)濟(jì)的各個(gè)領(lǐng)域，成為銀行資金運(yùn)用。（二）支付中介。商業(yè)銀行作為

13、貨幣經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，具有為客戶(hù)保管、出納和代理支付貨幣的職能。（三）信用創(chuàng)造。信用創(chuàng)造職能是建立在信用中介職能和支付中介職能的基礎(chǔ)之上的。在整個(gè)銀行體系中，商業(yè)銀行運(yùn)用所吸收的活期存款進(jìn)行貸款或投資，通過(guò)支票流通和轉(zhuǎn)帳結(jié)算的過(guò)程，形成存款貨幣的成倍擴(kuò)張或收縮。（四）金融服務(wù)。金融服務(wù)是商業(yè)銀行利用其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介過(guò)程中所獲取的大量信息，憑借這些優(yōu)勢(shì)，運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)手段和工具，為客戶(hù)提供的其它服務(wù)。2、答案要點(diǎn)：西方商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理以及資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理四個(gè)階段。（1）資產(chǎn)管理(The Asset Ma

14、nagement)20世紀(jì)60年代以前，在商業(yè)銀行為信用中介的間接融資占主導(dǎo)地位環(huán)境下，在當(dāng)時(shí)較穩(wěn)定的資金來(lái)源的基礎(chǔ)上，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行管理。資產(chǎn)管理依其提出的順序又有以下三種理論：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論。（2）負(fù)債管理(The Liability Management)20世紀(jì)60年代，西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的重心有資產(chǎn)管理轉(zhuǎn)向負(fù)債管理為主。負(fù)債管理的基本內(nèi)容是：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理和流動(dòng)性管理，不僅可以通過(guò)加強(qiáng)資產(chǎn)管理來(lái)實(shí)施，也可以通過(guò)在貨幣市場(chǎng)上主動(dòng)性負(fù)債，即通過(guò)“購(gòu)買(mǎi)”資金來(lái)實(shí)施。（3）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理(Asset-Liability Management)資產(chǎn)負(fù)債

15、綜合管理于20世紀(jì)70年代、80年代初，伴隨著金融自由化浪潮而產(chǎn)生的。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本思想：在資金的配置、運(yùn)用以及在資產(chǎn)負(fù)債管理的整個(gè)過(guò)程中，根據(jù)金融市場(chǎng)的利率、匯率及銀根松緊等變動(dòng)情況，對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面進(jìn)行協(xié)調(diào)和配置，通過(guò)調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債雙方在某種特征上的差異，達(dá)到合理搭配的目的。（4）資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理(In Balance-Sheet and Off Balance-Sheet Management)資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理產(chǎn)生于20世紀(jì)80年代末。為了對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和監(jiān)管，同時(shí)也為了規(guī)范不同國(guó)家的銀行之間同等運(yùn)作的需要，1987年12月巴塞爾委員會(huì)通過(guò)了統(tǒng)一資本計(jì)量與資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議，即著名的巴塞爾協(xié)議。巴塞爾協(xié)議的目的：一是通過(guò)協(xié)調(diào)統(tǒng)一各國(guó)對(duì)銀行資本、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及資本充足率標(biāo)準(zhǔn)的界定，促使世界金融穩(wěn)定；二是將銀行的資本要求同其活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，包括表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)地聯(lián)系起來(lái)。巴塞爾協(xié)議的通過(guò)是西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論和風(fēng)險(xiǎn)管理理論完善與統(tǒng)一的標(biāo)志。 1一 月二 月三 月產(chǎn)品名稱(chēng)數(shù)量金額利潤(rùn)產(chǎn)品名稱(chēng)數(shù)量金額利潤(rùn)產(chǎn)品名稱(chēng)數(shù)量金額利潤(rùn)合 計(jì)合 計(jì)合 計(jì)四 月五 月六 月產(chǎn)品名稱(chēng)數(shù)量金額利潤(rùn)