生產成本指數(shù)預測分析

1、財財務務預預測測和和趨趨勢勢分分析析模模型型資金需要量預測主營業(yè)務收入預測日常費用預測生產成本預測存貨預測主營業(yè)務利潤預測產產銷銷量量與與資資金金變變化化情情況況年度產銷量（萬件）資金占用量（萬元）說明：（1）本例運用函數(shù)MAX、MIN、INDEX、SLOPE、INTERCEPT；2009650525 （2）兩種方法在本例中預測結果并無差別；2010600500 （3）數(shù)據(jù)為本人隨機編制；2011500450 （4）實際應用中還需要大量的數(shù)據(jù)進行分析計算；2012700550 （5）設計感悟：熟練應用多種函數(shù)是excel軟件的精髓，一個目的2013750575多種解法，通過找不同才能對財務數(shù)據(jù)

2、的理解更加深刻2014800600高高低低點點法法預預測測資資金金需需要要量量項目產銷量（萬件）資金占用量（萬元）產銷量高點800600產銷量低點500450預測方程變量b0.5預測方程變量a2002015年預測值1000700回回歸歸分分析析法法預預測測資資金金需需要要量量預測方程變量b0.5預測方程變量a2002015年預測值1000700說明：（1）本例運用函數(shù)MAX、MIN、INDEX、SLOPE、INTERCEPT； （2）兩種方法在本例中預測結果并無差別； （3）數(shù)據(jù)為本人隨機編制； （4）實際應用中還需要大量的數(shù)據(jù)進行分析計算； （5）設計感悟：熟練應用多種函數(shù)是excel軟件的

3、精髓，一個目的多種解法，通過找不同才能對財務數(shù)據(jù)的理解更加深刻20152015年年上上半半年年日日常常費費用用統(tǒng)統(tǒng)計計月份管理費差旅費通訊費交通費培訓費其他112568.507800.008546.0011000.005000.002000.00215680.805600.007800.0011280.004600.001680.0039885.805380.007500.0010800.003800.001500.00411360.006200.007180.0011300.004600.002090.00515540.007300.007150.0010800.005200.001890.

4、00617480.008487.006800.009895.804000.002268.00日日常常費費用用線線性性預預測測模模型型管理費差旅費通訊費交通費731.6911191.59267.295859.00-314.298596.00-184.60691.952694.77308.501201.4349.33192.12102.050.222894.650.161290.540.91206.370.451.124.000.754.0040.594.003.279369089.2433515945.291250228.936661958.571728571.43170348.57596350

5、.3020152015年年下下半半年年日日常常費費用用預預測測月份管理費差旅費通訊費交通費培訓費其他716313.457730.006396.0010199.874293.332160.67817045.147997.296081.7110015.274224.762233.81917776.848264.575767.439830.674156.192306.951018508.538531.865453.149646.074087.622380.101119240.228799.145138.869461.474019.052453.241219971.929066.434824.5792

6、76.873950.482526.38說明：（1）該模型利用LINEST函數(shù)線性預測日常費用； （2）數(shù)組公式發(fā)揮了重要作用； （3）該模版應用只需更改統(tǒng)計表中的數(shù)據(jù)即可； （4）本表中的數(shù)據(jù)為本人自己根據(jù)成長型企業(yè)特點 編制； （5）現(xiàn)實企業(yè)應用還需大量數(shù)據(jù)才能精確擬合。培訓費其他11492.07-68.574773.3373.141648.67397.42141.98552.9365.06253.36426.890.06593.940.24272.154.000.234.001.264.00728949.7382285.711411047.6293622.86296270.48日日常常費費

7、用用線線性性預預測測模模型型交通費2015年上半年主營業(yè)務收入月份主營業(yè)務收入（萬元）1268.952288.503312.684290.205302.566315.332015年下半年主營業(yè)務收入預測月份主營業(yè)務收入預測（萬元）7321.538328.71857149335.907142910343.095714311350.284285712357.4728571說明：本例使用TREND函數(shù)進行預測收入； 運用趨勢線發(fā)現(xiàn)與函數(shù)分析結果一致且更加直觀； 數(shù)據(jù)來源于成長型小企業(yè)。主營業(yè)務收入趨勢分析與預測123456240.00250.00260.00270.00280.00290.00300

8、.00310.00320.00y = 7.1886x + 271.21R2 = 0.5966主營業(yè)務收入趨勢分析與預測123456240.00250.00260.00270.00280.00290.00300.00310.00320.00y = 7.1886x + 271.21R2 = 0.5966生產成本指數(shù)預測分析生產期間1234567產量（萬件）200210220230240250260生產成本（萬元）136139142145148151154產量與生產成本預測生產期間13141516目標產量（萬件）326.9122 340.1357 353.8941368.209目標成本預測（萬元）

9、175.3363 179.9702 184.9215 190.2178說明：本例使用了GROWTH函數(shù)預測生產成本 并使用的散點圖進行趨勢分析，且趨勢線與預測結果一致 數(shù)據(jù)與前例相同產產量量與與生生產產成成本本趨趨勢勢預預測測181614121086420050100150200250300350y = 195.2346e0.0397xR2 = 0.9963y = 133.8377e0.0197xR2 = 0.9991產量（萬件）生產成本（萬元）Expon.(產量（萬件）)Expon.(生產成本（萬元）)89101112270280290300310157160163166169生產成本指數(shù)預

10、測分析說明：本例使用了GROWTH函數(shù)預測生產成本 并使用的散點圖進行趨勢分析，且趨勢線與預測結果一致 數(shù)據(jù)與前例相同根根據(jù)據(jù)計計劃劃產產量量預預測測存存貨貨量量時間12345678產量263267285300305308321328存貨量（萬件）93170255345400438519597多元線性回歸模型分析預測模型回歸模型方程表達式系數(shù)計算結果未來預測值第一期第二期Y=A+BXABR計劃產量400410-1704.41 6.929698 0.988734存貨量預測值1067.468 1136.765說明：本例中產量與對應的存貨量由企業(yè)以前數(shù)據(jù)所得，計劃產 量可自行設定。 本例中運用IND

11、EX與LINEST函數(shù)求得系數(shù) 預測結果與趨勢線一致存貨量預測45040035030025020015010050001002003004005006007008009001000y = 6.9297x - 1704.4115R2 = 0.98879101112337351366382674755831893第三期第四期4204201206.062 1206.062根根據(jù)據(jù)計計劃劃產產量量預預測測存存貨貨量量預測模型說明：本例中產量與對應的存貨量由企業(yè)以前數(shù)據(jù)所得，計劃產 量可自行設定。 本例中運用INDEX與LINEST函數(shù)求得系數(shù) 預測結果與趨勢線一致年份月份主營業(yè)務利潤 移動平均法預測標

12、準誤差2012131578.00#N/A#N/A234895.8633236.93#N/A330188.2332542.05 2036.234434900.0032544.122354.85535100.0035000.00 1667.362632800.0033950.00 816.24142013131689.0032244.50 903.0726233880.0032784.50 868.5334336890.0035385.00 1316.272439800.0038345.00 1480.211546890.0043345.00 2709.617643200.0045045.00 2825.8672014146914.5045057.25 1851.135246640.8046777.65 1316.834338865.8042753.302750.58442730.0040797.90 3069.663547880.0045305.00 2276.361648580.0048230.00 1837.543移移動動平平均均與與主主營營業(yè)業(yè)務務利利潤潤趨趨勢勢分分析析1 2 3 4 5 6 7 8 9 1011 12 1314 1516 17180.0010000.0020000.0030000.0040000.0050000