用友NC財(cái)務(wù)共享服務(wù)解決方案

1、用友NC財(cái)務(wù)共享服務(wù)解決方案目錄目錄 1第一部分共享服務(wù)基礎(chǔ)知識(shí) 2第二部分共享服務(wù)應(yīng)用方案 13第一章集團(tuán)及業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)背景假設(shè) 131.1 企業(yè)背景131.2 組織結(jié)構(gòu)假設(shè)171.3 業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)241.4 業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間29第二章方案應(yīng)用價(jià)值29第三章 整體方案的應(yīng)用操作說(shuō)明 303.1 財(cái)務(wù)共享服務(wù)業(yè)務(wù)與運(yùn)營(yíng)的場(chǎng)景描述 313.2 財(cái)務(wù)共享服務(wù)產(chǎn)品方案的關(guān)鍵細(xì)節(jié) 34附錄 錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽附錄1:方案各章節(jié)編寫(xiě)負(fù)責(zé)人 錯(cuò)誤!未定義書(shū)附錄2:影像服務(wù)器安裝部置手冊(cè) 錯(cuò)誤!未定義書(shū)第一部分共享服務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)財(cái)務(wù)共享服務(wù)的概念財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心 （Finance Shared Service Cent

2、er ）是近年來(lái)出現(xiàn)并流行起來(lái)的會(huì)計(jì)和報(bào)告業(yè)務(wù)方式。它是將不同國(guó)家、地點(diǎn)的實(shí)體的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)拿到一個(gè)SSC （共享服務(wù)中心）來(lái)記賬和報(bào)告，這樣做的好處是保證了會(huì)計(jì)記錄和報(bào)告的規(guī)范、結(jié)構(gòu)統(tǒng)一、而且由于不需要在每個(gè)公司和辦事處都設(shè)會(huì)計(jì)，節(jié)省了系統(tǒng)和人工成本，但這種操作受限于某些國(guó)家的法律規(guī)定。共享服務(wù)中心SSC共享服務(wù)模式分散A業(yè)務(wù)單位桎心電中力搐心鹿?fàn)幜Ω髯詾檎?，?biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心共享服務(wù)，標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一注：SSC: Shared Services Center共享服務(wù)中心（來(lái)源：陳虎，董皓財(cái)務(wù)共享服務(wù)）財(cái)務(wù)共享服務(wù)的價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)流程.筒化流程、分工苣隼.提供更專(zhuān)業(yè)服芳與有助于企業(yè)硒快建立 新業(yè)務(wù)

3、.支持企業(yè)快 速發(fā)展，重娼并購(gòu)消除冗余一減少人 工、人員要求降低、 選址低成本地區(qū)業(yè)期流程與控制規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)化.有 利于總部職能部門(mén)及內(nèi)審部門(mén)進(jìn) 行集中監(jiān)控，降低運(yùn)目風(fēng)啦前瞻性 流一性 適應(yīng)性現(xiàn)階段大多數(shù)集團(tuán)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理模式為分散式的外派模式。每個(gè)板塊、分公司、子公司均設(shè) 有獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門(mén)，獨(dú)立進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，然后按照層級(jí)關(guān)系定期將財(cái)務(wù)信息上報(bào)合并。這種財(cái)務(wù)模 式在集團(tuán)公司規(guī)模較小、業(yè)務(wù)范圍限定在一定區(qū)域內(nèi)的時(shí)期發(fā)揮了很大作用。為了更好地適應(yīng)集團(tuán)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和精細(xì)化管理要求，推進(jìn)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型，可以借助財(cái)務(wù)共享 服務(wù)中心這種新的管理模式，達(dá)到統(tǒng)一核算標(biāo)準(zhǔn)和核算流程，提高財(cái)務(wù)核算質(zhì)量和效率，減少財(cái)務(wù)

4、人員總量，降低財(cái)務(wù)管理成本的目的，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理鏈條扁平化，提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力。1、統(tǒng)一核算標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一核算流程，提高財(cái)務(wù)核算質(zhì)量和效率建立財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心，將下屬分子公司的財(cái)務(wù)核算工作剝離出來(lái)，財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心利用信 息系統(tǒng)和影像掃描技術(shù)，使用統(tǒng)一的核算標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一的核算流程，遠(yuǎn)程為集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)核 算、資金結(jié)算、報(bào)表編制等財(cái)務(wù)服務(wù)，實(shí)現(xiàn)及時(shí)記賬、及時(shí)結(jié)賬、統(tǒng)一出具財(cái)務(wù)報(bào)表，提高財(cái)務(wù)核 算的質(zhì)量和效率。2、減少財(cái)務(wù)人員總量，降低財(cái)務(wù)管理費(fèi)用業(yè)務(wù)的擴(kuò)張使得財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)越來(lái)越多，傳統(tǒng)模式下各主體分別配置一套完整的財(cái)務(wù)人員（包括財(cái) 務(wù)經(jīng)理、會(huì)計(jì)和出納等)，目前已經(jīng)產(chǎn)生了近百個(gè)財(cái)務(wù)核算機(jī)構(gòu)，需要大量的

5、有能力的財(cái)務(wù)人員。建 立財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心的規(guī)模優(yōu)勢(shì)，減少財(cái)務(wù)人員總量，降低財(cái)務(wù)管理 費(fèi)用。3、實(shí)現(xiàn)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理鏈條扁平化，提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心的建立，推進(jìn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化，促進(jìn)企業(yè)核心業(yè)務(wù)的發(fā)展，集團(tuán)的各項(xiàng)戰(zhàn)略 和財(cái)務(wù)管理直接傳遞至基層單位的核心決策層，使會(huì)計(jì)核算與業(yè)務(wù)一線(xiàn)建立直接通道，大大加強(qiáng)了 企業(yè)的管控力度，同時(shí)促進(jìn)會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的完全分離，使得更多高素質(zhì)財(cái)務(wù)管理方面的專(zhuān)業(yè) 人員做財(cái)務(wù)管理工作，加強(qiáng)國(guó)家相關(guān)法規(guī)政策、集團(tuán)戰(zhàn)略、政策的理解，防范各種運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。4、提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力和整合能力，有效支撐企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略集團(tuán)在建立子公司或收購(gòu)其它公司時(shí)，“

6、財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心”能馬上為這些新建的子公司提供 財(cái)務(wù)核算服務(wù)。將財(cái)務(wù)管理人員從繁雜的非核心業(yè)務(wù)工作中解放出來(lái)，集中精力為公司業(yè)務(wù)部門(mén)的 經(jīng)營(yíng)管理和高層領(lǐng)導(dǎo)的戰(zhàn)略決策提高質(zhì)量的財(cái)務(wù)決策支持，促進(jìn)核心業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高財(cái)務(wù)管理水 平與執(zhí)行力，加速企業(yè)整體戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。三、企業(yè)向共享服務(wù)轉(zhuǎn)型，通常會(huì)面臨四個(gè)方面的變革：組織(Organization ):通過(guò)共享服務(wù)轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)組織的扁平化，同時(shí)支持高效動(dòng)作 人(People):利用規(guī)模技能，優(yōu)化服務(wù)交付，提高運(yùn)營(yíng)效率，降低成本流程(Process ):最佳實(shí)踐與標(biāo)準(zhǔn)化相結(jié)合，標(biāo)準(zhǔn)化、流程化技術(shù)(Technology ):有賴(lài)于ERP、工作流、影像技術(shù)、自

7、助服務(wù)的發(fā)展用友NC財(cái)務(wù)共享服務(wù)產(chǎn)品套件在上述四個(gè)方面都有系統(tǒng)全面的應(yīng)對(duì)方案。四、財(cái)務(wù)共享服務(wù)常見(jiàn)組織形式實(shí)施財(cái)務(wù)共享服務(wù)后，財(cái)務(wù)組織職能發(fā)生重大變革。財(cái)會(huì)職責(zé)財(cái)務(wù)工作中高附加值的工作與低附加值的工作分離，通過(guò)較低成本的共享服務(wù)中心處理低附加 值的交易性工作，集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部門(mén)集中資源完成會(huì)計(jì)制度制定、業(yè)務(wù)考核、決策支持、資金所示:職能定位 川務(wù)執(zhí)行與管用中的n體任用規(guī)劃決策中心集胤財(cái)切1建碑.慳 |.|-構(gòu)管弋管 I;?人系金I- t- 院體皆持蚌 !U勢(shì)郵電嚶劃叮儂V 集打務(wù)4系構(gòu)建，制度規(guī)定 心燒機(jī)1月僑U評(píng)價(jià)i資全計(jì)劃，喟度 博殍可同 緯效分初，平價(jià)運(yùn)營(yíng)支持中心-棧算理學(xué)-信息集成 林闞

8、調(diào)度 I賈叁匐W業(yè)齊伙伴內(nèi)攬L稅務(wù)低理業(yè)芬支特-集中梅尊與椒古-信息管理、整1P與支持-他算執(zhí)行與監(jiān)拽-語(yǔ)全的集中管理與芝則持內(nèi)控擢療，根3-脫備虻理及申報(bào) M享里芬本地支持,組戰(zhàn)的iftrilm/-提供業(yè)外信息及訣弱交擰 當(dāng)?shù)?；小“?理維護(hù)圖：財(cái)務(wù)共享中心與集團(tuán)財(cái)務(wù)組織的關(guān)系按上述原則，財(cái)務(wù)共享服務(wù)實(shí)施時(shí)，常見(jiàn)集團(tuán)財(cái)務(wù)組織結(jié)構(gòu)如下:奧團(tuán)財(cái)務(wù)組織總賬報(bào)表脫務(wù)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心收入工程無(wú)目固定資產(chǎn)費(fèi)用百合司星組資金結(jié)算組業(yè)務(wù)單位財(cái)務(wù)組織享地持 共當(dāng)支掃描地若M若 本呵抄業(yè)本地財(cái) 芳萱理 業(yè)務(wù)1、財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心：一般按業(yè)務(wù)分小組管理。同時(shí)建立資金結(jié)算組、綜合支撐組、檔案管理等輔助小組，配合完成交

9、易類(lèi)業(yè)務(wù)處理。a）各類(lèi)業(yè)務(wù)小組：常見(jiàn)是按業(yè)務(wù)類(lèi)型，如費(fèi)用、資產(chǎn)、工程、收入等分不同的小組，對(duì)于多業(yè)態(tài)的集團(tuán)企業(yè)，可以按不同行業(yè)分組，如酒店、景區(qū)、商品業(yè)務(wù)分不同小組。業(yè)務(wù)小組主要處理各種來(lái)自全員發(fā)起的服務(wù)請(qǐng)求，企業(yè)可以根據(jù)自身情況分審核崗、 復(fù)核崗，審核崗負(fù)責(zé)審核服務(wù)請(qǐng)求、生成會(huì)計(jì)憑證，復(fù)核崗負(fù)責(zé)審核會(huì)計(jì)憑證的正確性，也可以不分崗，只設(shè)計(jì)一個(gè)審核環(huán)節(jié)，同時(shí)審核單據(jù)與生成憑證。常見(jiàn)業(yè)務(wù)小組劃分如下費(fèi)用組：?jiǎn)T工費(fèi)用會(huì)計(jì)：負(fù)責(zé)全集團(tuán)員工個(gè)人費(fèi)用、借還款業(yè)務(wù)的核算。負(fù)責(zé)員工薪酬、社保等的核算；人工成本會(huì)計(jì)：負(fù)責(zé)員工薪酬、社保等的核算；公司費(fèi)用會(huì)計(jì)：負(fù)責(zé)支付給供應(yīng)商的各項(xiàng)成本費(fèi)用的核算；負(fù)責(zé)公司費(fèi)用往來(lái)

10、帳款日常勾銷(xiāo)。工程資產(chǎn)組：工程會(huì)計(jì)：負(fù)責(zé)在建工程、工程物資相關(guān)會(huì)計(jì)核算；負(fù)責(zé)在建工程的減值、報(bào)廢等核算；負(fù)責(zé)編制竣工決算報(bào)表及竣工結(jié)算的相關(guān)檔案保管和移交；負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目往來(lái)帳款日常勾銷(xiāo)；負(fù)責(zé)工程轉(zhuǎn)固資產(chǎn)的建卡工作。資產(chǎn)會(huì)計(jì)：負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)（無(wú)形資產(chǎn)）增加、減少、折舊、減值的核算；負(fù)責(zé)跨本地網(wǎng)的資產(chǎn)調(diào)撥核算；配合進(jìn)行資產(chǎn)的實(shí)物管理。應(yīng)收收入組：應(yīng)收會(huì)計(jì)：負(fù)責(zé)所有營(yíng)業(yè)收入的核算；負(fù)責(zé)應(yīng)收款及收款的核算（含核銷(xiāo)）；負(fù)責(zé)壞賬計(jì)提及壞賬損失確認(rèn)。應(yīng)付會(huì)計(jì)：主營(yíng)業(yè)務(wù)中存在大量商品及服務(wù)采購(gòu)的企業(yè)，往往要建立專(zhuān)門(mén)的應(yīng)付核算組，從事原應(yīng)付會(huì)計(jì)所處理的主要工作。負(fù)責(zé)應(yīng)付賬款的核算；負(fù)責(zé)針對(duì)應(yīng)付賬款的付款業(yè)務(wù)審核與

11、核算（含核銷(xiāo)）。崗位分工：審核崗：負(fù)責(zé)審核分支機(jī)構(gòu)費(fèi)用開(kāi)支事項(xiàng)的合理性、報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的合規(guī)性，復(fù)核系統(tǒng)錄入的正確性，審查費(fèi)用開(kāi)支及標(biāo)準(zhǔn)的合規(guī)性復(fù)核崗：負(fù)責(zé)審核上述業(yè)務(wù)單據(jù)涉及的會(huì)計(jì)憑證、賬務(wù)處理的正確性、規(guī)范性和合法性總賬報(bào)表組：對(duì)總賬中的會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行審核記賬月末結(jié)轉(zhuǎn)、月末對(duì)賬、結(jié)賬處理財(cái)務(wù)報(bào)表編制與上報(bào)b）資金結(jié)算組：獨(dú)立于上述業(yè)務(wù)處理組外，會(huì)成立專(zhuān)門(mén)的資金結(jié)算組。負(fù)責(zé)日常管理和監(jiān)督監(jiān)控分支機(jī)構(gòu)支付賬戶(hù)；負(fù)責(zé)支付賬戶(hù)銀行頭寸動(dòng)態(tài)管理；c）綜合支撐組：會(huì)計(jì)制度銜接：負(fù)責(zé)根據(jù)會(huì)計(jì)政策制定具體會(huì)計(jì)核算操作規(guī)則，；指導(dǎo)會(huì)計(jì)核算,反饋執(zhí)行意見(jiàn)，參與會(huì)計(jì)政策制訂；流程管理：負(fù)責(zé)SSC內(nèi)部流程體系建設(shè)與流程優(yōu)

12、化；負(fù)責(zé)SSC崗位操作規(guī)則的設(shè)計(jì)與優(yōu)化；負(fù)責(zé)外部部門(mén)與SSC相關(guān)業(yè)務(wù)流程的設(shè)計(jì)和優(yōu)化。IT支持與服務(wù)支持：歸口管理與SSC業(yè)務(wù)相關(guān)的信息系統(tǒng)需求及與周邊系統(tǒng)接口建議；管理SSC使用的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)主數(shù)據(jù)、用戶(hù)權(quán)限等；負(fù)責(zé)SSC滿(mǎn)意度調(diào)查與結(jié)果運(yùn)用；負(fù)責(zé)員工投訴的跟蹤處理；負(fù)責(zé)知識(shí)庫(kù)的建立與更新維護(hù)；負(fù)責(zé)員工信用管理；d）檔案管理組：票據(jù)檔案管理負(fù)責(zé)全省票據(jù)流全流程的總體管理，包括票據(jù)收集、傳遞、掃描、檔案歸集等的流程設(shè)計(jì)、操作規(guī)則制定；票據(jù)稽核負(fù)責(zé)地市票據(jù)的收集、票據(jù)分揀；負(fù)責(zé)原始票據(jù)與掃描件一致性的稽核負(fù)責(zé)將單據(jù)移交檔案管理人員檔案管理負(fù)責(zé)記帳憑證的打印及與原始憑證的匹配;負(fù)責(zé)全省會(huì)計(jì)檔案的裝

13、訂與保管；負(fù)責(zé)全省影像檔案的歸集、存儲(chǔ)與妥善保管；負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的借閱管理。2、集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部門(mén)：除共享服務(wù)中心外，集團(tuán)為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，應(yīng)該按專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域設(shè)立財(cái)務(wù)管理部門(mén)。常見(jiàn)部門(mén)包括：a）財(cái)務(wù)管理部：負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)制度與規(guī)范的制定；負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)決策支持與管理報(bào)表編制，為財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心、基層財(cái)務(wù)科提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)等；b）預(yù)算管理部：負(fù)責(zé)公司全面預(yù)算管理，包括預(yù)算指標(biāo)下達(dá)、預(yù)算編制、預(yù)算分析、預(yù)算評(píng)價(jià)與考核等；c） 資金管理部：負(fù)責(zé)資金的調(diào)度、資金付款計(jì)劃的編制與審批等對(duì)未來(lái)的資金頭寸進(jìn)行預(yù)測(cè)，根據(jù)資金缺口情況進(jìn)行投融資處理3、基層財(cái)務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)本單位的財(cái)務(wù)管理工作，原始憑證掃描上傳及實(shí)物檔案的整理歸檔，固

14、定資產(chǎn)的管理、材料成本的核算等案例：某財(cái)務(wù)共享服務(wù)項(xiàng)目實(shí)施后財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)/票據(jù)收發(fā) /綜合辦事為保障核算中心和財(cái)務(wù)部溝通和流程順暢，財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心必須是財(cái)務(wù) 部B勺內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。財(cái)券部總經(jīng)理應(yīng)全面負(fù)責(zé)集中后的各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作.全面統(tǒng)籌安 排共享服務(wù)中心和財(cái)務(wù)部各項(xiàng)工作,五、財(cái)務(wù)共享服務(wù)常見(jiàn)流程任何一個(gè)企業(yè)的業(yè)務(wù)都可以梳理成幾大類(lèi)、幾小類(lèi)流程企業(yè)常見(jiàn)業(yè)務(wù)流程大類(lèi)各類(lèi)業(yè)務(wù)的常見(jiàn)流程如下:注：若憑證保存在當(dāng)?shù)?，則最后一個(gè)環(huán)節(jié)是當(dāng)?shù)貢?huì)計(jì)檔案管理員打印裝訂憑證及原始單據(jù)；若憑證保存到總部，則需當(dāng)?shù)貦n案管理員把粘貼好的原始單據(jù)郵寄到總部，由總部檔案管理員再 打印并裝訂憑證流程優(yōu)點(diǎn)：分工明確，影像掃描效率高、準(zhǔn)

15、確率高。業(yè)務(wù)審批時(shí)可以看到原始單據(jù)影像。第二部分共享服務(wù)應(yīng)用方案第一章集團(tuán)及業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)背景假設(shè)1.1 企業(yè)背景由新世紀(jì)集團(tuán)所屬的亞洲漿紙股份有限公司APP投資的新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)成立于 1996年3月，占地面積1.14平方公里，總投資12.5695億美元，是一家專(zhuān)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中高檔生活用紙的集團(tuán)公司，公司擁有2家造紙廠(chǎng)，8大外設(shè)加工廠(chǎng)，分別設(shè)于天津、沈陽(yáng)、成都、武漢、福州、廣東、海南、清遠(yuǎn)等地，并設(shè)有遍布全國(guó)的營(yíng)運(yùn)銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)。目前，公司年產(chǎn)生活用紙?jiān)?8萬(wàn)噸，成品加工年產(chǎn)60萬(wàn)噸。全國(guó)員工人數(shù)超過(guò) 13,000人，是亞洲最大的生活用紙產(chǎn)銷(xiāo)公司之一。多年來(lái)，新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)始終秉承綠色、環(huán)保的發(fā)展理念，以

16、木漿、竹漿，結(jié)合革新造紙工藝，生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)健康的生活用紙產(chǎn)品，公司集開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售于一體，是同行業(yè)中具有進(jìn)出口權(quán) 的知名企業(yè)。優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品新世紀(jì)紙業(yè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品分為一般消費(fèi)品和商用消費(fèi)品。其主要產(chǎn)品有：卷筒衛(wèi)生紙、抽取式衛(wèi)生紙、珍寶卷紙、盒裝面紙、抽取式面巾紙、袖珍面紙、紙手帕、餐巾紙、廚房用紙、大型卷 筒衛(wèi)生紙、擦手紙和濕紙巾。有紙質(zhì)天然潔白、柔軟、細(xì)膩、吸水性強(qiáng)、拉力好等特點(diǎn)，集團(tuán) 依托原材料的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)與持續(xù)的市場(chǎng)投入，致力打造成中國(guó)中檔生活用紙領(lǐng)先品牌。先進(jìn)設(shè)備新世紀(jì)紙業(yè)旗下無(wú)錫抄紙廠(chǎng)擁有兩臺(tái)從奧地利進(jìn)口的世界最大、最先進(jìn)的生產(chǎn)用紙紙機(jī)，目前紙機(jī)車(chē)速可達(dá)近2130米/分鐘。另一臺(tái)從意大利進(jìn)口，同類(lèi)

17、型，涉及車(chē)速 2400/分鐘的紙機(jī)也于011年3月建成投產(chǎn)。同事，新世紀(jì)位于海南的抄紙廠(chǎng)也擁有者多臺(tái)進(jìn)口紙機(jī)和國(guó)產(chǎn)紙機(jī)，在成品加工工藝方面，新世紀(jì)匯集了世界頂級(jí)的生產(chǎn)用紙加工包裝設(shè)備，百余條全自動(dòng)化成品加工生產(chǎn)線(xiàn)20%來(lái)自意大利、德國(guó)等歐洲 國(guó)家，80%來(lái)自日本、臺(tái)灣等地，設(shè)備全部采用 自動(dòng)化生產(chǎn)控制，嚴(yán)格的生產(chǎn)工藝保證了產(chǎn)品的優(yōu)質(zhì)。企業(yè)大事記年度大事2012 年3月APP生活用紙事業(yè)部 2012年全球MBOS大會(huì)于中國(guó)蘇州召開(kāi)4月新世紀(jì)無(wú)錫工廠(chǎng)活得加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)示范企業(yè)5月新世紀(jì)無(wú)錫工廠(chǎng)獲得江蘇開(kāi)放型經(jīng)濟(jì)先進(jìn)企業(yè)9月 中國(guó)紙業(yè)可持續(xù)發(fā)展論壇在武漢-孝感舉行2011 年3月新世紀(jì)紙業(yè)無(wú)錫廠(chǎng)九

18、號(hào)紙機(jī)開(kāi)機(jī)5月美國(guó)佛吉尼亞州長(zhǎng)及其代表團(tuán)來(lái)訪(fǎng)新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)有限公司8月新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)正式加入“聯(lián)合國(guó)全球契約”及“ CEO水之使 命”2010 年1月 舉辦新世紀(jì)濕紙巾廠(chǎng)奠基儀式12月 獲得中國(guó)環(huán)境標(biāo)志產(chǎn)品認(rèn)證2009 年6月 協(xié)辦“立足中國(guó)，綠色承諾”中國(guó)紙業(yè)可持續(xù)發(fā)展論壇20092008 年4月 榮獲“環(huán)境保護(hù)重大貢獻(xiàn)企業(yè)”稱(chēng)號(hào)2007 年2月通過(guò)OHSAS1801 （職業(yè)健康安全體系）認(rèn)證3月榮獲“ 2006年度環(huán)保先進(jìn)單位”稱(chēng)號(hào)2004 年3月 新世紀(jì)紙業(yè)通過(guò)ISO14001環(huán)境管理體系認(rèn)證，成為國(guó)內(nèi)首家 生活用紙通過(guò)環(huán)境認(rèn)證的企業(yè)2000 年2月通過(guò)ISO9001 體系認(rèn)證1999

19、年1月無(wú)錫加工廠(chǎng)紙機(jī)#1、#2投入生產(chǎn)1998 年12月 加工廠(chǎng)開(kāi)始投產(chǎn)，配合多條全自動(dòng)流水線(xiàn)，實(shí)現(xiàn)月產(chǎn)生活用紙80萬(wàn)箱。1996 年3月新世紀(jì)紙業(yè)有限公司成立企業(yè)愿景，使命與理念清潔生產(chǎn)，綠色循環(huán)關(guān)愛(ài)不止，加倍呵護(hù)舒適體驗(yàn)，優(yōu)質(zhì)生活企業(yè)認(rèn)證與榮譽(yù)獲得ISO管理體系認(rèn)證：2000年通過(guò)ISO9001 體系認(rèn)證，2004年新世紀(jì)紙業(yè)通過(guò)ISO14001環(huán)境管理體系認(rèn)證2010年獲得中國(guó)環(huán)境標(biāo)志產(chǎn)品認(rèn)證2007年通過(guò)OHSAS1801 （職業(yè)健康安全體系）認(rèn)證2008年通過(guò)PEFC-COC林產(chǎn)品監(jiān)管鏈管理體系認(rèn)證,2006年獲得中華環(huán)境友好生活用紙企業(yè)殊榮導(dǎo)讀:集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總公司與紙

20、業(yè)銷(xiāo)售總公司是法人公司，東莞工廠(chǎng)、無(wú)錫工廠(chǎng)及所有銷(xiāo)售分公司為非法人公司。?相關(guān)假設(shè)內(nèi)容索引1 丁 P相關(guān)假設(shè)概要11.2組織結(jié)構(gòu)假設(shè)介紹基于上述集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)下建立的集團(tuán)財(cái)務(wù)共享服務(wù)組織體系、崗位分工21.3業(yè)務(wù)流程假設(shè)介紹在上述集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)下，基層單位與共享服務(wù)中心共同完成的核心業(yè)務(wù)流程31.4時(shí)間假設(shè)確定財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)間點(diǎn)1.2 組織結(jié)構(gòu)假設(shè)1.2.1 組織結(jié)構(gòu)1.2.1.1需求分析實(shí)施財(cái)務(wù)共享服務(wù)前，新世紀(jì)集團(tuán)集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作及集團(tuán)財(cái)務(wù) 報(bào)表的編制。各單位全部設(shè)有財(cái)務(wù)部，各單位財(cái)務(wù)部人員多少與各單位的業(yè)務(wù)類(lèi)型與業(yè)務(wù)量相 關(guān)。集團(tuán)總部本部財(cái)務(wù)部包括:崗位人數(shù)財(cái)務(wù)部經(jīng)

21、理1人總賬會(huì)計(jì)及報(bào)表1人合并報(bào)表1人往來(lái)會(huì)計(jì)1人費(fèi)用會(huì)計(jì)（含工資）1人固定資產(chǎn)及工程會(huì)計(jì)1人稅務(wù)會(huì)計(jì)1人出納1人合計(jì)8人東莞工廠(chǎng)與無(wú)錫工廠(chǎng)的財(cái)務(wù)部各 8個(gè)人，主要包括:崗位人數(shù)財(cái)務(wù)部經(jīng)理1人總賬及報(bào)表會(huì)計(jì)1人往來(lái)會(huì)計(jì)1人費(fèi)用會(huì)計(jì)（含工資）1人成本W(wǎng)計(jì)1人固定資產(chǎn)及工程會(huì)計(jì)1人稅務(wù)會(huì)計(jì)1人出納1人合計(jì)8人各銷(xiāo)售分公司財(cái)務(wù)部約 4人，主要包括:崗位人數(shù)財(cái)務(wù)部經(jīng)理1人總賬及報(bào)表會(huì)計(jì)1人費(fèi)用、工資及固定資產(chǎn)等會(huì)計(jì)1人出納1人合計(jì)4人在實(shí)施財(cái)務(wù)共享服務(wù)前，各單位都有一套完整的財(cái)務(wù)核算人馬。集團(tuán)總部有統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核 算制度、會(huì)計(jì)工作規(guī)范，但具體執(zhí)行工作任由各單位財(cái)務(wù)部來(lái)實(shí)現(xiàn)，集團(tuán)總部無(wú)法對(duì)下屬單位 的財(cái)務(wù)工

22、作實(shí)現(xiàn)及時(shí)有效的監(jiān)控。隨意企業(yè)的發(fā)展?fàn)顟B(tài)，機(jī)構(gòu)不斷擴(kuò)張，各單位財(cái)務(wù)人員工作量日趨飽和，財(cái)務(wù)人員缺口越 來(lái)越越大集團(tuán)總部財(cái)務(wù)組織核算財(cái)務(wù)集團(tuán)財(cái)務(wù)管埋部門(mén)娥略財(cái)為r助赤人?邨承心2 入 Ik 務(wù) 組綜仆支掙小由于新世紀(jì)紙業(yè)務(wù)集團(tuán)業(yè)態(tài)較單一，因此，集團(tuán)可以在全國(guó)建立了一個(gè)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心，負(fù)責(zé)處理全國(guó)各成員單位的基礎(chǔ)核算業(yè)務(wù)。除了財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心外，集團(tuán)總部針對(duì)各項(xiàng)集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理職能建立了財(cái)務(wù)管理部、資金部、風(fēng)控部、預(yù)算部及管理會(huì)計(jì)部，這些部門(mén)將專(zhuān)注于 集團(tuán)的戰(zhàn)略管理工作，使集團(tuán)財(cái)務(wù)管理創(chuàng)造更大的價(jià)值。同時(shí)，在全國(guó)各分支機(jī)構(gòu)，設(shè)立財(cái)務(wù)初核、影像掃描專(zhuān)崗，負(fù)責(zé)當(dāng)時(shí)的共享服務(wù)支持工作。 在各工廠(chǎng)中，為了

23、與各工廠(chǎng)的生產(chǎn)活動(dòng)緊密結(jié)合，在各工廠(chǎng)仍保留成本會(huì)計(jì)，處理各工廠(chǎng)的材 料成本核算與生產(chǎn)成本核算工作。建立共享服務(wù)中心后，財(cái)務(wù)人員崗位分布如下:1）財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心13人，主要包括:崗位人數(shù)經(jīng)理1人總賬及報(bào)表會(huì)計(jì)1人往來(lái)會(huì)計(jì)2人費(fèi)用會(huì)計(jì)（含工資）2人固定資產(chǎn)及工程會(huì)計(jì)2人稅務(wù)會(huì)計(jì)1人資金會(huì)計(jì)3人檔案管理員1人合計(jì)13人2）兩個(gè)工廠(chǎng)財(cái)務(wù)人員各 4人，包括:崗位人數(shù)經(jīng)理1人成本W(wǎng)計(jì)1人財(cái)務(wù)初核1人檔案及影像管理員1人合計(jì)4人*由于成本核算與業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)緊密，因此，初期還是考慮把成本會(huì)計(jì)放在各工廠(chǎng)。3）各銷(xiāo)售公司財(cái)務(wù)人員各 3人，包括:崗位人數(shù)經(jīng)理1人財(cái)務(wù)初核1人檔案及影像管理員1人合計(jì)3人如上表所示，采用

24、財(cái)務(wù)共享服務(wù)后，總部共享服務(wù)中心處理所有單位的往來(lái)核算、費(fèi)用核算、固定資產(chǎn)及工程項(xiàng)目的核算，各單位的業(yè)務(wù)流程統(tǒng)一、業(yè)務(wù)信息標(biāo)準(zhǔn)化，保證各單位財(cái)務(wù)信息透明規(guī)范。同時(shí)，總部財(cái)務(wù)人員人數(shù)適量增加，各分支機(jī)構(gòu)人員大幅度減少，整個(gè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理成本降低，可以更多的財(cái)務(wù)人員轉(zhuǎn)到財(cái)務(wù)管理工作中去。1.2.2新世紀(jì)紙業(yè)共享服務(wù)組織建模方案設(shè)計(jì)1.2.2.1 集團(tuán)以下圖為“新世紀(jì)集團(tuán)”的所有組織單元及上下級(jí)關(guān)系圖，“集中財(cái)務(wù)核算與報(bào)告”在新世紀(jì)集團(tuán)及紙業(yè)集團(tuán)中應(yīng)用；1.2.2.2 組織及職能屬性1、業(yè)務(wù)單元結(jié)構(gòu)及組織職能:集團(tuán)：新世紀(jì)集團(tuán)編碼一級(jí)二級(jí)三級(jí)對(duì)應(yīng)法人公司業(yè)務(wù)屬性公司北宜/、中心行政務(wù)資金預(yù)算銷(xiāo)售采購(gòu)庫(kù)

25、存10新世紀(jì) 集團(tuán)總公司VVV11新世 紀(jì)紙 業(yè)集 團(tuán)總 公司新世紀(jì)紙 業(yè)集團(tuán)總 公司VVVVVVV11-01東莞工廠(chǎng)新世紀(jì)紙 業(yè)集團(tuán)總 公司VVVVV11-02無(wú)錫工廠(chǎng)新世紀(jì)紙 業(yè)集團(tuán)總 公司VVVVV11-03新世 紀(jì)紙 業(yè)銷(xiāo) 售總 公司新世紀(jì)紙 業(yè)銷(xiāo)售總 公司VVVVV11-0301華東銷(xiāo)售分公司新世紀(jì)紙 業(yè)銷(xiāo)售總 公司VVVVVV11-0302華南銷(xiāo)售分公司新世紀(jì)紙 業(yè)銷(xiāo)售總 公司VVVVVV11-0303華北銷(xiāo) 售分公 司新世紀(jì)紙 業(yè)銷(xiāo)售總 公司VVVVVV11-0304西部銷(xiāo) 售分公 司新世紀(jì)紙 業(yè)銷(xiāo)售總 公司VVVVVV2、共享服務(wù)業(yè)務(wù)委托關(guān)系:委托單位共享服務(wù)中心服務(wù)職能新世紀(jì)

26、紙業(yè)集團(tuán)總公司新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總公司財(cái)務(wù)東莞工廠(chǎng)新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總公司財(cái)務(wù)無(wú)錫工廠(chǎng)新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總公司財(cái)務(wù)新世紀(jì)紙業(yè)銷(xiāo)售總公司新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總公司財(cái)務(wù)華東銷(xiāo)售分公司新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總公司財(cái)務(wù)華南銷(xiāo)售分公司新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總公司財(cái)務(wù)華北銷(xiāo)售分公司新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總公司財(cái)務(wù)四部銷(xiāo)售分公司新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總公司財(cái)務(wù)1.2.3.3 部門(mén)組織部門(mén)新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總總經(jīng)理室公司集團(tuán)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心財(cái)務(wù)管理部資金管理部風(fēng)控部預(yù)算部管理會(huì)計(jì)部紙業(yè)本部財(cái)務(wù)部行政部東莞工廠(chǎng)行政部財(cái)務(wù)部采購(gòu)部材料車(chē)間紙品車(chē)間無(wú)錫工廠(chǎng)行政部財(cái)務(wù)部采購(gòu)部材料車(chē)間紙品車(chē)間紙業(yè)銷(xiāo)售總公司行政部財(cái)務(wù)部市場(chǎng)部_1.3業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)1.3.1需求分析新世

27、紀(jì)紙業(yè)共享服務(wù)報(bào)賬業(yè)務(wù)流程需求 建立共享服務(wù)中心后，集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)賬的業(yè)務(wù)流程也要發(fā)生變化。如下圖所示，包括:1、業(yè)務(wù)人員登錄網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)填寫(xiě)報(bào)賬單據(jù)2、系統(tǒng)發(fā)送審批消息給業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)，業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)可以在線(xiàn)查看報(bào)賬單內(nèi)容，檢查是否是合理的業(yè)務(wù)內(nèi)容及預(yù)算項(xiàng)目，檢查無(wú)誤后予以審批通過(guò)3、領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后，系統(tǒng)自動(dòng)給業(yè)務(wù)人員發(fā)通知消息，業(yè)務(wù)人員收到消息后，打印報(bào)賬單（帶條碼），并粘貼原始單據(jù)（為了方便影像掃描，一般采用平輔式粘貼），將原始單 據(jù)附在紙質(zhì)報(bào)賬后，裝信封密封移交影像掃描崗人員4、影像掃描崗人員拿到紙質(zhì)單據(jù)后， 通過(guò)條碼掃描，在系統(tǒng)中定位到對(duì)應(yīng)的電子報(bào)賬單據(jù)，通過(guò)系統(tǒng)進(jìn)行影像掃描，掃描后，對(duì)系統(tǒng)中的單據(jù)

28、確認(rèn)通過(guò)，并將紙質(zhì)報(bào)賬單移交財(cái)務(wù)初核人員進(jìn)行核對(duì)5、財(cái)務(wù)初核人員拿到紙質(zhì)單據(jù)后，通過(guò)條碼掃描，在系統(tǒng)中定位到對(duì)應(yīng)的電子報(bào)賬單據(jù)，核對(duì)系統(tǒng)中電子單據(jù)內(nèi)容與紙質(zhì)單據(jù)內(nèi)容，同時(shí)，檢查單據(jù)內(nèi)容是否符合會(huì)計(jì)制度與規(guī)定，檢查無(wú)誤后，提交共享服務(wù)中心6、共享服務(wù)中心審核崗會(huì)計(jì)人員在系統(tǒng)中提取出自己的待審工作任務(wù)（系統(tǒng)隨機(jī)派單）， 核對(duì)系統(tǒng)中的電子單據(jù)與影像，檢查電子單據(jù)內(nèi)容是否合法合規(guī)，檢查無(wú)誤后審核通過(guò)7、共享服務(wù)中心復(fù)核崗會(huì)計(jì)人員在系統(tǒng)中提取出自己的待復(fù)核工作任務(wù)（系統(tǒng)隨機(jī)派單）查看該單據(jù)生成的憑證是否正確，如無(wú)誤可以復(fù)核通過(guò)8、共享服務(wù)中心的出納人員，在系統(tǒng)中接收到復(fù)核人員已復(fù)核通過(guò)的電子單據(jù)，可能選

29、擇 合適的銀行賬號(hào)，通過(guò)銀企直聯(lián)完成資金支付，資金支付成功后，系統(tǒng)自動(dòng)生成總賬憑業(yè)夢(mèng)發(fā)起人領(lǐng)導(dǎo)能像掃捕崗財(cái)務(wù)切梗共享服考中心共享服務(wù)中心共享服務(wù)中心填單】【業(yè)者畝批】【紙質(zhì)原始單【初援單據(jù)財(cái)考專(zhuān)員復(fù)根靖靜據(jù)彩眼掃描】及影像】【審轅單據(jù)及影像】【制單】 （付款】哨察管理員 【打印歸檔】1.3.2方案設(shè)計(jì)新世紀(jì)紙業(yè)共享服務(wù)報(bào)賬角色及流程方案設(shè)計(jì)一、新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)共享服務(wù)相關(guān)角色設(shè)計(jì)新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)的報(bào)賬場(chǎng)景為全員報(bào)賬，集團(tuán)各機(jī)構(gòu)的所有員工（或預(yù)計(jì)會(huì)發(fā)生報(bào)賬業(yè)務(wù)的員工），均需生成對(duì)應(yīng)的操作員。新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)報(bào)賬業(yè)務(wù)操作為：報(bào)賬人員登陸到portal端填寫(xiě)報(bào)賬單據(jù)，共享服務(wù)中心的作業(yè)人員也是通過(guò)登陸到p

30、ortal端的作業(yè)平臺(tái)對(duì)各機(jī)構(gòu)的報(bào)賬進(jìn)行處理。新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)報(bào)賬業(yè)務(wù)的資金支付由共享服務(wù)中心的資金經(jīng)理登陸到NC端進(jìn)行集中簽字，由共享服務(wù)中心的出納人員進(jìn)行集中支付。新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)固定資產(chǎn)集中業(yè)務(wù)由共享服務(wù)中心的固定資產(chǎn)核算崗登陸到NC端進(jìn)行集中處理。新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)核算業(yè)務(wù)由共享服務(wù)中心的財(cái)務(wù)核算崗登陸到NC端進(jìn)行集中處理。（1 ） NC端的角色設(shè)計(jì)角色名稱(chēng)角色類(lèi)型主要職責(zé)財(cái)務(wù)系統(tǒng)管理員管理類(lèi)角色對(duì)所有財(cái)務(wù)系統(tǒng)的運(yùn)行環(huán)境進(jìn)行配置（包 括對(duì)共享服務(wù)中心的運(yùn)行環(huán)境進(jìn)行配置： 共享服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)置、共享服務(wù)中心人員崗 位、權(quán)限、模板等配置、共享服務(wù)中心工 作流程配置、報(bào)賬業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)平臺(tái)生成憑證 規(guī)則等

31、設(shè)置）掃描專(zhuān)崗業(yè)務(wù)類(lèi)角色對(duì)提交上來(lái)的報(bào)賬單進(jìn)行原始單據(jù)的影像 掃描、上傳部門(mén)經(jīng)理業(yè)務(wù)類(lèi)角色審批本部門(mén)人員的報(bào)賬業(yè)務(wù)分支機(jī)構(gòu)總經(jīng)理業(yè)務(wù)類(lèi)角色對(duì)報(bào)賬人員提供上來(lái)的屬于自已審批范疇 的單據(jù)進(jìn)行審批處理各分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)初核業(yè)務(wù)類(lèi)角色對(duì)所屬單位的報(bào)賬業(yè)務(wù)進(jìn)行財(cái)務(wù)初審共享服務(wù)中心資金經(jīng)理業(yè)務(wù)類(lèi)角色對(duì)所有分機(jī)機(jī)構(gòu)的報(bào)賬業(yè)務(wù)進(jìn)行資金審 核，簽字等操作共享服務(wù)中心出納業(yè)務(wù)類(lèi)角色對(duì)報(bào)賬業(yè)務(wù)進(jìn)行集中結(jié)算處理共享服務(wù)中心資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)類(lèi)角色資產(chǎn)卡片創(chuàng)建、計(jì)提折舊、對(duì)賬結(jié)賬、資 產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)處理等共享服務(wù)中心財(cái)務(wù)核算業(yè)務(wù)類(lèi)角色集中處理各單位的財(cái)務(wù)核算業(yè)務(wù)：期初建 賬、憑證審核、記賬、結(jié)賬等（2） portal端的角色設(shè)計(jì)角色名稱(chēng)

32、角色類(lèi)型主要職責(zé)portal系統(tǒng)管理員管理類(lèi)角色對(duì)portal系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境進(jìn)行配置（包括對(duì) 報(bào)賬相關(guān)角色及共享服務(wù)中心相關(guān)角色進(jìn) 行權(quán)限設(shè)置等）各單位報(bào)賬員業(yè)務(wù)類(lèi)角色填寫(xiě)報(bào)賬單據(jù)，擁后網(wǎng)上報(bào)賬單據(jù)錄入、 查詢(xún)、個(gè)人賬表查詢(xún)功能掃描專(zhuān)崗業(yè)務(wù)類(lèi)角色對(duì)提交上來(lái)的報(bào)賬單進(jìn)行原始單據(jù)的影像 掃描、上傳部門(mén)經(jīng)理業(yè)務(wù)類(lèi)角色審批本部門(mén)人員的報(bào)賬業(yè)務(wù)分支機(jī)構(gòu)總經(jīng)理業(yè)務(wù)類(lèi)角色對(duì)報(bào)賬人員提供上來(lái)的屬于自已審批范疇 的單據(jù)進(jìn)行審批處理各單位財(cái)務(wù)初核業(yè)務(wù)類(lèi)角色對(duì)所屬單位的報(bào)賬業(yè)務(wù)進(jìn)行財(cái)務(wù)初審共享服務(wù)中心管理員業(yè)務(wù)類(lèi)角色監(jiān)控共享服務(wù)中心的日常工作共享服務(wù)中心報(bào)賬組長(zhǎng)業(yè)務(wù)類(lèi)角色監(jiān)控本部門(mén)報(bào)賬業(yè)務(wù)人員的日常工作、調(diào)整及分配報(bào)

33、賬任務(wù)共享服務(wù)中心報(bào)賬審核業(yè)務(wù)類(lèi)角色提取及處理各單位提交到共享服務(wù)平臺(tái)的 報(bào)賬初審業(yè)務(wù)共享服務(wù)中心報(bào)賬復(fù)核業(yè)務(wù)類(lèi)角色提取及處理由審核崗審批通過(guò)的報(bào)賬業(yè)務(wù) 并生成各單位的報(bào)賬業(yè)務(wù)憑證。、新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)報(bào)賬流程設(shè)計(jì)（一）網(wǎng)上報(bào)賬流程（二） 報(bào)賬結(jié)算流程新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)報(bào)賬流程報(bào)銷(xiāo)人、制單人報(bào)銷(xiāo)單位處理SS集核崗S(chǎng)SO核崗ss（W金崗S(chǎng)S曲納崗司公司公級(jí)四三二提交報(bào)銷(xiāo)單掃描/上 傳1初審/核對(duì)原 件與影像是 否正確部門(mén)經(jīng)理審 批心中務(wù)服享共審核/預(yù)覽憑證/查看附件/查看歷史/ 審核查看影像信 一 息證/查看附件/查看歷史/ 查看影像信 息過(guò)-+核通過(guò)辦理報(bào)銷(xiāo)單結(jié)算/資金卜簽安排1.4業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間業(yè)務(wù)發(fā)

34、生時(shí)間：2014年01月業(yè)務(wù)包括：費(fèi)用支付業(yè)務(wù)、現(xiàn)金結(jié)算、共享服務(wù)中心作業(yè)處理、總賬核算、固定資產(chǎn)核算說(shuō)明：具體以財(cái)務(wù)共享 DEMO數(shù)據(jù)案例為準(zhǔn)第二章方案應(yīng)用價(jià)值1、提升業(yè)務(wù)流程及組織運(yùn)作效率通過(guò)集約化運(yùn)作，工作效率和質(zhì)量將進(jìn)一步提高。由財(cái)務(wù)共享平臺(tái)處理一些煩瑣、重復(fù)性強(qiáng)的業(yè)務(wù)時(shí)，各個(gè)業(yè)務(wù)單元能夠更專(zhuān)注于自己的 核心業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)核算工作與預(yù)算、項(xiàng)目、采購(gòu)、合同等業(yè)務(wù)流程充分融合，密切協(xié)作通過(guò)系統(tǒng)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、流程、規(guī)范，有助于企業(yè)更快建立新業(yè)務(wù)、支持企業(yè)快速發(fā)展，重組并購(gòu)2、強(qiáng)化集中風(fēng)險(xiǎn)控制，會(huì)計(jì)信息質(zhì)量較大提升財(cái)務(wù)共享通過(guò)審核、支付及核算集中上收，可以減少標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行偏差及各業(yè)務(wù)單元可能的暗箱操作，便于

35、總部職能部門(mén)及內(nèi)審部門(mén)進(jìn)行集中監(jiān)控，降低運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。借助影像系統(tǒng)、報(bào)賬平臺(tái)、工作流程配置等信息化手段， 將信息采集點(diǎn)前移到業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，業(yè)務(wù)語(yǔ)言自動(dòng)轉(zhuǎn)換為財(cái)務(wù)語(yǔ)言借助信息化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)：核算方法、口徑的統(tǒng)一；核算流程、操作規(guī)范、崗位職能、信息采集標(biāo)準(zhǔn)化3、降低綜合成本機(jī)構(gòu)人員合并，以及專(zhuān)業(yè)分工，降低組織及人員成本。標(biāo)準(zhǔn)化流程，借助于影像、自助等技術(shù)，降低流程處理成本。4、服務(wù)專(zhuān)業(yè)化提供一致準(zhǔn)確、多維度會(huì)計(jì)信息費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程透明化、制度化，資金支付電子化，提升員工滿(mǎn)意度。第三章 整體方案的應(yīng)用操作說(shuō)明導(dǎo)讀：本章先是根據(jù)業(yè)務(wù)假設(shè)模擬本方案的應(yīng)用場(chǎng)景及關(guān)鍵流程，再按場(chǎng)景子方案分開(kāi)展開(kāi) 說(shuō)明，詳細(xì)分布如下表所示

36、。3.1 財(cái)務(wù)共享服務(wù)業(yè)務(wù)與運(yùn)營(yíng)的場(chǎng)景描述3.1.1 業(yè)務(wù)概述1 .基本財(cái)務(wù)核算模式：新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)業(yè)態(tài)較單一，所以紙業(yè)集團(tuán)在總公司成立了一個(gè)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心，將全集團(tuán)各公司財(cái)務(wù)核算業(yè)務(wù)中 共性的、重復(fù)的、標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)集中起來(lái)，放在共享服務(wù)中心 來(lái)集中處理。2 .報(bào)賬業(yè)務(wù)新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)已實(shí)施NCERP系統(tǒng)，各公司，員工個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)及一次性支付的不需要進(jìn)行往來(lái)管理的對(duì)客戶(hù)或供應(yīng)商的業(yè)務(wù)，發(fā)生報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)的員工或業(yè)務(wù)員通過(guò)NC網(wǎng)上報(bào)賬平臺(tái)，把報(bào)銷(xiāo)單據(jù)錄入系統(tǒng)， 紙業(yè)集團(tuán)各公司成立專(zhuān)門(mén)的影像掃描崗位，負(fù)責(zé)所在公司報(bào)賬業(yè)務(wù)原始單據(jù)的收集及影像掃描上傳工作；紙業(yè)集團(tuán)各公司財(cái)務(wù)部保留基本財(cái)務(wù)崗位，針對(duì)本公

37、司的報(bào)賬業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)報(bào)賬業(yè)務(wù)的初審工作；各公司報(bào)賬業(yè)務(wù)經(jīng)財(cái)務(wù)初審、業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后，提 交到集團(tuán)總部的財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心進(jìn)行后續(xù)的審批。報(bào)銷(xiāo)單據(jù)及原始附件在各公司財(cái)務(wù)部保管。新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)下的各公司報(bào)賬業(yè)務(wù)， 在業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核，并經(jīng)公司財(cái)務(wù)初核后，單據(jù)提交 到總公司共享服務(wù)中心進(jìn)行后續(xù)處理， 共享服務(wù)中心設(shè)置有初核崗和復(fù)核崗， 對(duì)各公司報(bào)賬業(yè) 務(wù)的合理性、合法性、合規(guī)性進(jìn)行審核，審核成功后提交給結(jié)算崗進(jìn)行支付處理。3 .固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)集中處理新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)共享服務(wù)中心設(shè)立固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)崗，負(fù)責(zé)處理集團(tuán)下各公司的固定資產(chǎn)的核算，提高賬務(wù)處理效率。固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括：(1) 根據(jù)各單位的資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)以及資產(chǎn)

38、登記的傳真后(或在新增資產(chǎn)審批單中看到相關(guān)的票據(jù)影像)，在系統(tǒng)中集中創(chuàng)建資產(chǎn)卡片，生成各單位的固定資產(chǎn)新增憑證。(2) 共享服務(wù)中心固定資產(chǎn)核算會(huì)計(jì)統(tǒng)一計(jì)提各單位固定資產(chǎn)折舊(3 )會(huì)計(jì)期末統(tǒng)一將各單位的固定資產(chǎn)賬與總賬進(jìn)行核對(duì)，保證各單位明細(xì)賬與總賬相符。(4) 對(duì)各單位總賬與明細(xì)賬核對(duì)相符后，對(duì)各單位進(jìn)行統(tǒng)一結(jié)賬。(5) 共享服務(wù)中心資產(chǎn)管理人員對(duì)各單位下達(dá)資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)通知，對(duì)各單位上報(bào)的盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行處理，并生成盤(pán)點(diǎn)報(bào)告；對(duì)各單位的資產(chǎn)盤(pán)盈、盤(pán)虧、差異調(diào)整進(jìn)行處理。4.總賬核算集中處理共享服務(wù)中心總賬核算會(huì)計(jì)崗負(fù)責(zé)處理集團(tuán)下各公司的財(cái)務(wù)賬的核算。為提高賬務(wù)處理效率，總賬會(huì)計(jì)在總賬系統(tǒng)中可同時(shí)對(duì)

39、多個(gè)公司進(jìn)行批業(yè)務(wù)處理，還可方便切換到不同公司的財(cái)務(wù)核算帳簿進(jìn)行賬務(wù)處理?？傎~共享服務(wù)中心業(yè)務(wù)主要包括：(1) 集中進(jìn)行總賬期初建賬。(2) 憑證的集中審核。(3) 憑證集中記賬(4) 期末集中關(guān)賬(5) 集中進(jìn)行損益結(jié)轉(zhuǎn)(6) 集中進(jìn)行結(jié)賬處理(7) 賬表集中查詢(xún)：支持集中查詢(xún)的賬表有 科目余額表，三欄式總賬，三欄式明細(xì)賬,輔助余額表，輔助明細(xì)賬，日?qǐng)?bào)表，資金日?qǐng)?bào)表，輔助屬性余額表，多主體科目 余額表，科目輔助余額表，多維分析表3.1.2關(guān)鍵流程2.共享報(bào)務(wù)平臺(tái)新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)單據(jù)審批、結(jié)算、生 成憑證共享服務(wù)主數(shù)據(jù) 規(guī)范統(tǒng)一報(bào)賬政策、規(guī)范共享服務(wù)委托流程設(shè)計(jì)3.2財(cái)務(wù)共享服務(wù)產(chǎn)品方案的關(guān)鍵細(xì)

40、節(jié)3.2.1 初始設(shè)置3.2.1.1組織設(shè)置(1)業(yè)務(wù)單元結(jié)構(gòu)及組織職能:集團(tuán)：新世紀(jì)集團(tuán)編碼一級(jí)二級(jí)三級(jí)對(duì)應(yīng)法人公司業(yè)務(wù)屬性公司北宜/、中心行政務(wù)資金預(yù)算銷(xiāo)售采購(gòu)庫(kù)存10新世紀(jì) 集團(tuán)總 公司VVV11新世 紀(jì)紙 業(yè)集 團(tuán)總 公司新世紀(jì)紙 業(yè)集團(tuán)總 公司VVVVVVV11-01東莞工廠(chǎng)新世紀(jì)紙 業(yè)集團(tuán)總 公司VVVVV11-02無(wú)錫工廠(chǎng)新世紀(jì)紙 業(yè)集團(tuán)總 公司VVVVV11-03新世紀(jì)紙新世紀(jì)紙業(yè)銷(xiāo)售總VVVVV業(yè)銷(xiāo)售總公司公司11-0301華東銷(xiāo)售分公司新世紀(jì)紙 業(yè)銷(xiāo)售總 公司VVVVVV11-0302華南銷(xiāo)售分公司新世紀(jì)紙 業(yè)銷(xiāo)售總 公司VVVVVV11-0303華北銷(xiāo) 售分公 司新世紀(jì)紙

41、 業(yè)銷(xiāo)售總 公司VVVVVV11-0304西部銷(xiāo) 售分公 司新世紀(jì)紙 業(yè)銷(xiāo)售總 公司VVVVVV(2)、共享服務(wù)業(yè)務(wù)委托關(guān)系:委托單位共享服務(wù)中心服務(wù)職能新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總公司新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總公司費(fèi)用管理東莞工廠(chǎng)新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總公司費(fèi)用管理無(wú)錫工廠(chǎng)新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總公司費(fèi)用管理新世紀(jì)紙業(yè)銷(xiāo)售總公司新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總公司費(fèi)用管理華東銷(xiāo)售分公司新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總公司費(fèi)用管理華南銷(xiāo)售分公司新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總公司費(fèi)用管理華北銷(xiāo)售分公司新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總公司費(fèi)用管理西部銷(xiāo)售分公司新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總公司費(fèi)用管理(3)部門(mén)設(shè)置組織部門(mén)新世紀(jì)紙業(yè)集團(tuán)總公司總經(jīng)理室集團(tuán)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心財(cái)務(wù)管理部資金管理部風(fēng)控部預(yù)算部管

42、理會(huì)計(jì)部紙業(yè)本部財(cái)務(wù)部行政部東莞工廠(chǎng)行政部財(cái)務(wù)部采購(gòu)部材料車(chē)間紙品車(chē)間無(wú)錫工廠(chǎng)行政部財(cái)務(wù)部采購(gòu)部材料車(chē)間紙品車(chē)間紙業(yè)銷(xiāo)售總公司行政部財(cái)務(wù)部市場(chǎng)部3.2.1.2 權(quán)限設(shè)置3.2.1.2.1 報(bào)賬相關(guān)崗位的權(quán)限設(shè)置一、費(fèi)用管理權(quán)限設(shè)置（NC端）本方案報(bào)賬單據(jù)在Portal端的網(wǎng)上報(bào)賬功能中錄入，在 NC端不填寫(xiě)和審批單據(jù)，所以可不設(shè)置NC端費(fèi)用管理的權(quán)限。如果工作流中需鑲嵌業(yè)務(wù)審批流，需要NC端設(shè)置對(duì)應(yīng)角色，關(guān)聯(lián)相應(yīng)用戶(hù)，不需要分配費(fèi)用管理的節(jié)點(diǎn)權(quán)限。如果財(cái)務(wù)人員需要在NC端進(jìn)行費(fèi)用賬的查詢(xún)和報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)等費(fèi)用管理的初始設(shè)置，則需要分配N(xiāo)C端相應(yīng)功能節(jié)點(diǎn)的功能權(quán)限。二、網(wǎng)報(bào)權(quán)限設(shè)置（Portal端）在

43、NC端已維護(hù)的用戶(hù)在網(wǎng)報(bào)端自動(dòng)同步。但是，職責(zé)和角色需在網(wǎng)報(bào)端單獨(dú)維護(hù)并分配權(quán)限角色職責(zé)分配功能資源制單人（虛擬角色）填寫(xiě)單據(jù)報(bào)賬人門(mén)戶(hù)、協(xié)同報(bào)銷(xiāo)部門(mén)經(jīng)理審批單據(jù)審批人門(mén)戶(hù)、協(xié)同報(bào)銷(xiāo)分支機(jī)構(gòu)總經(jīng)理審批單據(jù)審批人門(mén)戶(hù)、協(xié)同報(bào)銷(xiāo)掃描專(zhuān)崗掃描影像審批人門(mén)戶(hù)、協(xié)同報(bào)銷(xiāo)各單位財(cái)務(wù)初核審批單據(jù)審批人門(mén)戶(hù)、協(xié)同報(bào)銷(xiāo)新增職責(zé):職責(zé)即業(yè)務(wù)職能所具備的權(quán)限范圍，是一組具有相互關(guān)聯(lián)的業(yè)務(wù)意義的功能節(jié)點(diǎn)、按鈕、布局及portlet的集合。通常按照企業(yè)相關(guān)職務(wù)的權(quán)限范圍來(lái)建立職責(zé)并劃分職責(zé)的功能范圍，通過(guò)以職責(zé)為中間環(huán)節(jié)，為角色或用戶(hù)分配功能權(quán)限，使得角色的定義更加清晰、一目了然。職責(zé)分為管理類(lèi)職責(zé)和業(yè)務(wù)類(lèi)職責(zé)，管理類(lèi)

44、職責(zé)只能分配給管理類(lèi)的角色，業(yè)務(wù)類(lèi)職責(zé)只能分 配給業(yè)務(wù)類(lèi)的角色。路徑：【系統(tǒng)管理】一【權(quán)限管理】一【職責(zé)管理】一【職責(zé)】界面左上角的組織參照中選擇待建職責(zé)的組織。選擇待設(shè)置的職責(zé)類(lèi)型。選擇要新增的職責(zé)的類(lèi)型，然后點(diǎn)擊【新增】，輸入編碼、名稱(chēng)和描述等，所屬組織和類(lèi)型字段根據(jù)界面左側(cè)的選擇自動(dòng)攜帶，不可編輯，輸入完后點(diǎn)擊【確定】按鈕。用技R業(yè)門(mén)戶(hù)r星耀E亶A事旗工事 tijnra 1M看愛(ài)3整14ra號(hào) | 修貨M.V姐依flk|W，|二白|kMA|瞰兒|UM曲 w rirtHV亓al國(guó) 牟Xfl。*I|N*AR尋打舊1F5用市r niGmmimv 日苔物m用a1 ?0.“mmaz能日也功卻1常F

45、D!Ma-TB n !pV懵一再“ ijcnaan業(yè)*日力的節(jié).卡. iiimKHIOt曰1電8直r，iiMBSHE業(yè)MiWfeftWSW皆sniXB-sik 13pWErm11 -pMJtH蛇震異曲廿13 p-r * iima即營(yíng)M.*/1齷建異Aminipr用，黠舊中WEMEHl 41-11 I iipr m m但皿用aq可Ed母團(tuán)1舊口新13 a if1W 1i3HK-s t 15 - -p1 N 3HI &. Ml 舅 加, CTMii4職責(zé)節(jié)點(diǎn)分配資源新建了一個(gè)職責(zé)之后，需要給職責(zé)分配資源，職責(zé)才備一定的業(yè)務(wù)和管理職能。資源的分配包括功能節(jié)點(diǎn)、菜單按鈕、布局及portlet ,系統(tǒng)內(nèi)

46、為職責(zé)分配資源時(shí)，需要分兩步，首先先為職責(zé)分配功能節(jié)點(diǎn)或布局。然后再為布局分配portlet和功能節(jié)點(diǎn)分配菜單按鈕，我們稱(chēng)之分分配子資源。分配資源選中表頭列表中的一個(gè)職責(zé)，點(diǎn)擊表體右肩上的 【新增資源】按鈕，在彈出的界面左邊待選區(qū)，分兩個(gè)頁(yè)簽分別顯示待分配的功能節(jié)點(diǎn)及待分配的布局。在左邊待分配功能節(jié)點(diǎn)樹(shù)中勾選需要分配的功能節(jié)點(diǎn)，點(diǎn)擊【】或【 】按鈕，將選中的功能節(jié)點(diǎn)加入到右邊窗口中，點(diǎn)擊【確定】，已選擇的功能會(huì)顯示在頁(yè)面下方。布局的分配與此類(lèi)似。資源分配分配子資源如果職責(zé)被分配了布局資源，或者功能節(jié)點(diǎn)啟用了菜單按鈕權(quán)限的話(huà)，還需要進(jìn)行子資源的分配。由于一個(gè)職責(zé)可能被分配了很多的資源，所以在分配

47、子資源時(shí)，只能為表體已分配功能資 源的當(dāng)前顯示頁(yè)的資源分配子資源。為當(dāng)前選中的職責(zé)分配子資源時(shí)，點(diǎn)擊【分配子資源】按鈕，在彈出界面。勾選需要分配的資 源，點(diǎn)【確定】按鈕，完成對(duì)子資源的分配。子功彘分配丁 : oai me聞oa i nd白乂首頁(yè)pint:M.FuncticnPortlet 快施功能ad dr&ssiistentSe archPerson 企業(yè)找人力pint Ms gG ente rMenuP ortlat 消息中心力infonnaticinpLiblif h:inlimg 幻燈片/ pint:Po rtl 白 t 待辦流程*inform ationpublish.inRab 總

48、部新聞匕 sKe 閂 nagemeritm/tasKpcirtl 就我的任務(wù)3由白加后 nTianagamcntmjSchEulerFcirtift豉BBJtinform ationpublisIrinifGeneralRortlet 最新發(fā)文5w曲ernrM匯即日illPortlet我的單據(jù)*m包ingm白nzg日:mwTi白eting我的金該*口 s 白陽(yáng)的:Co 口 fRightBigPort 期版權(quán)_二sbLgtnijn車(chē)埔雉護(hù) 3dd新增copy復(fù)制* 加lete刪除7 save 睬存取消子資源分配? 新增角色組新建角色時(shí)，角色必須屬于一個(gè)角色組，所以要新建角色組。因?yàn)榻巧珵榉止芾眍?lèi)

49、角色和業(yè)務(wù)類(lèi)角色，對(duì)應(yīng)的角色組也分為管理類(lèi)角色組和業(yè)務(wù)類(lèi)角色組。路徑：【系統(tǒng)管理】一【權(quán)限管理】一【角色管理】一【角色組】界面左上角的組織參照與登錄用戶(hù)的關(guān)聯(lián)組織有關(guān)。在界面左側(cè)角色組類(lèi)型中，選擇管理類(lèi)型或業(yè)務(wù)類(lèi)型，點(diǎn)擊【新增】按鈕，輸入角色組編碼、角色組名稱(chēng)、上級(jí)角色組等，所屬組織字段值系統(tǒng)攜帶左上角組織參照中的值，不可編輯，點(diǎn)擊【確定】按鈕，完成角色組的新增。? 業(yè)務(wù)類(lèi)角色新建了一個(gè)角色組之后，就可以創(chuàng)建該角色組下的角色了。業(yè)務(wù)類(lèi)角色只能創(chuàng)建在業(yè)務(wù)類(lèi)角色組下，一個(gè)角色只能屬于唯一的一個(gè)角色組。路徑：【系統(tǒng)管理】一【權(quán)限管理】一【角色管理】一【業(yè)務(wù)類(lèi)角色】界面左上角的組織參照與登錄用戶(hù)的關(guān)聯(lián)組織有關(guān)。點(diǎn)擊【新增】按鈕，在彈出的編輯界面中，輸入角色編碼、角色名稱(chēng)、選擇角色組、角色