辦事處財(cái)務(wù)管理制度

1、辦事處財(cái)務(wù)管理制度：崗位設(shè)置及職責(zé)1、 辦事處的組織機(jī)構(gòu)一般應(yīng)包括以下崗位：辦事處經(jīng)理、會計(jì)主管、出納、文員、庫管、庫工、業(yè)務(wù)員。2、 辦事處經(jīng)理、庫管、文員、庫工、業(yè)務(wù)員基本崗位職責(zé)參照公司其他相關(guān)文件內(nèi)容。3、 辦事處財(cái)務(wù)配置：辦事處須設(shè)專職會計(jì)主管一名、出納一名。出納可由辦事處其他崗位的人員兼管。4、 辦事處會計(jì)主管由公司財(cái)務(wù)部審查聘用并派駐，公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對辦事處財(cái)務(wù)工作進(jìn)行指導(dǎo)和檢查。5、 辦事處會計(jì)主管的工作歸屬公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和評價(jià)，辦事處經(jīng)理負(fù)責(zé)對辦事處會計(jì)主管進(jìn)行考勤管理、臨時(shí)工作安排等，辦事處經(jīng)理根據(jù)會計(jì)主管的日常工作表現(xiàn)，對會計(jì)主管的任用、解聘有建議權(quán)。6、 屬于辦事處

2、管理范圍的會計(jì)工作，由會計(jì)主管向辦事處經(jīng)理報(bào)告;屬于公司管理范圍的會計(jì)工作，由會計(jì)主管向公司財(cái)務(wù)經(jīng)理直接報(bào)告。7、 辦事處出納業(yè)務(wù)應(yīng)接受辦事處會計(jì)的指導(dǎo)和管理。辦事處財(cái)務(wù)管理制度：主要工作職責(zé)1、 進(jìn)行辦事處經(jīng)營業(yè)務(wù)的會計(jì)核算，組織、實(shí)施辦事處與總公司、客戶的業(yè)務(wù)往來對帳工作。2、 編制辦事處財(cái)務(wù)報(bào)告和其他經(jīng)營報(bào)表，為公司和辦事處管理決策提供及時(shí)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)支持。3、 進(jìn)行辦事處財(cái)務(wù)分析，為公司和辦事處的管理提出合理化建議。4、 監(jiān)督辦事處內(nèi)部控制執(zhí)行情況，對辦事處資產(chǎn)完整負(fù)部分管理責(zé)任。5、 協(xié)助辦事處經(jīng)理進(jìn)行資產(chǎn)和存貨管理，包括協(xié)助辦事處進(jìn)行庫存管理和庫存帳務(wù)的記錄核對。6、 協(xié)助辦事處經(jīng)理

3、進(jìn)行費(fèi)用控制。7、 監(jiān)控辦事處客戶的回款情況，及時(shí)報(bào)告應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)。辦事處財(cái)務(wù)管理制度：費(fèi)用及資金管理1、 辦事處費(fèi)用嚴(yán)格按預(yù)算管理。預(yù)算外費(fèi)用應(yīng)進(jìn)行特殊審批后方可開2、 辦事處經(jīng)費(fèi)，按月?lián)芨?。辦事處經(jīng)理會同會計(jì)主管，根據(jù)預(yù)算和實(shí)際支出計(jì)劃，月末共同擬訂下月資金撥付申請，由會計(jì)主管于每月2日前，向公司銷售部提交資金申請，銷售副總審核同意后，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部審核，最后經(jīng)董事長審批。審批后的資金申請，由公司財(cái)務(wù)部安排付款。3、 撥付辦事處經(jīng)費(fèi)時(shí)，每次撥付金額不超過10萬元，月支出資金超過10萬元的，應(yīng)分多次撥付。4、 辦事處經(jīng)費(fèi)由公司匯到辦事處經(jīng)理的個(gè)人銀行卡中。該卡作為辦事處經(jīng)費(fèi)收支專戶，辦事處經(jīng)理的個(gè)

4、人收支項(xiàng)目不要混于其中。5、 辦事處應(yīng)設(shè)出納崗位進(jìn)行現(xiàn)金管理。辦事處的庫存現(xiàn)金不應(yīng)超過5000元限額。辦事處出納對辦事處現(xiàn)金負(fù)有保管責(zé)任。出納工作應(yīng)做到日清月結(jié)，每天應(yīng)核對現(xiàn)金賬實(shí)余額，會計(jì)主管每月末應(yīng)對現(xiàn)金余額進(jìn)行核實(shí)并出具現(xiàn)金余額調(diào)節(jié)表。辦事處現(xiàn)金余額包括銀行卡余額和庫存現(xiàn)金（即現(xiàn)鈔余額）。6、 庫存現(xiàn)金不得私自挪用，不能白條抵賬，不能私自外借。白條是指未履行公司授權(quán)審批手續(xù)的借款條。7、 因工作需要，如出差、業(yè)務(wù)招待、購買辦公用品等，需要先借支現(xiàn)金時(shí)，必須由經(jīng)辦人員填寫借據(jù)，經(jīng)辦事處經(jīng)理和會計(jì)主管共同審批簽字，出納方可辦理現(xiàn)金借支手續(xù)。200元以下的支出，一般不用借支，由經(jīng)辦人墊付，然后

5、憑正式發(fā)票或收據(jù)報(bào)銷。8、 費(fèi)用支出必須取得收款方的發(fā)票方可報(bào)銷，確實(shí)不能取得發(fā)票的，可以憑收款方收據(jù)或收條報(bào)銷。取得的非定額發(fā)票上要注明有“禧天龍”字樣的單位名稱，票據(jù)填寫要完整、印章要清楚，符合稅務(wù)規(guī)定。收據(jù)應(yīng)加蓋收款方單位單位公章，收條應(yīng)由收款人親筆簽名，并注明收款日期、收款事項(xiàng)、身份證號、電話等等聯(lián)系方式。9、 費(fèi)用報(bào)銷票據(jù)或匯總報(bào)銷憑證由辦事處經(jīng)理和會計(jì)共同簽字后從出納處進(jìn)行報(bào)銷。10、 辦事處出納負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬?，F(xiàn)金日記賬應(yīng)將業(yè)務(wù)收入和費(fèi)用支出分開進(jìn)行登記?，F(xiàn)金日記賬應(yīng)作為資金申請表的附表，每月向公司提交。11、 報(bào)銷事宜應(yīng)由經(jīng)辦人員親自辦理，不得相互轉(zhuǎn)讓或讓他人代替辦理。12、 辦事處出納離任，應(yīng)由離、接任雙方辦理交接手續(xù)。離、接任雙方對庫存現(xiàn)金共同進(jìn)行盤點(diǎn)，由會計(jì)進(jìn)行監(jiān)盤，盤點(diǎn)后由接任方填制交接盤點(diǎn)表，并由原、接任雙方及監(jiān)盤人簽字。出納離任的，會計(jì)應(yīng)會同離、接任方對所有銀行卡余額進(jìn)行確認(rèn)。會計(jì)應(yīng)在出納離任前對銀行卡的所有收支業(yè)務(wù)與賬面記錄進(jìn)行