小公司費用支付管理制度(共3頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上小公司費用支付管理制度了加強公司內(nèi)部管理,規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,合理控制費用支出,特制定本制度 一、賬號管理1、公司賬戶指定專人管理，對公付款一律從公司賬戶中支出，并取得正規(guī)票據(jù)。2、因公司距開行銀行較遠，公司預(yù)提20000元作為備用支，由出納保管，出納根據(jù)公司規(guī)定支付，并登記出納賬，并對相關(guān)單據(jù)進行整理，及時交與會計。一、報銷支出管理權(quán)限費用類支出了權(quán)限公司法定代表人授予公司生產(chǎn)管人員日常單筆費用支出1000元內(nèi)，免予向法定代表人報告，可自主進行費用支付，并將相關(guān)費用單據(jù)交出納登記保管，此類費用由收款人、經(jīng)辦人簽字，出納統(tǒng)一整理后交法定代理人簽批。對于單筆費用支出1

2、000元以上日常支出，需通過電話、短信或其他通信方式告知法定代表人，取得同意后進行支付，并將相關(guān)費用單據(jù)交出納登記保管，此類費用由收款人、經(jīng)辦人簽字，出納統(tǒng)一整理后交法定代理人簽批。各類費用支出應(yīng)取得合法有效票據(jù)。二、借款管理規(guī)定臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等由于工作需要，臨時借用辦理業(yè)務(wù)，于24小內(nèi)歸還或銷賬的借款，金額在5000元以內(nèi)，由公司管理人員簽字決定是否借支，金額超過5000元的，需通過電話、短信或其他通信方式告知法定代表人，取得同意后進行借支.出差借款：金額在2000元以內(nèi)，由公司管理人員簽字決定是否借支，金額超過2000元的，需通過電話、短信或其他通信方式告知法定代表人，取得同意后進行借支.借支需填寫借支單，由借款人、管理人員簽字后由出納支付借支款出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù) 報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(白條原則上不予報銷),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名 設(shè)備改建改造支出該項支出數(shù)額較大,首先由股東會研究購置意向,確定購置品牌數(shù)量及金額,能貨比三家的要優(yōu)先選擇性價最優(yōu)的廠家或商家 然后交由有關(guān)人負責(zé)采購 并按以下程序進行：1、根據(jù)確定廠家簽定合同，采購人填寫資產(chǎn)購置申請單并報批，2、資產(chǎn)驗收無誤后,經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理入庫手續(xù),按規(guī)定填寫報銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；3、根據(jù)合同約定支付首付款及進度款