財務部部門職責

1、財務部部門職責起草者：日期：核對者：日期：批準者：日期：版本修訂內(nèi)容發(fā)行日期A-0初次發(fā)行1 組織目的規(guī)范公司財務行為，加強財務管理和會計核算，提供真實客觀的財務報表。防止公司經(jīng)營風險和財務風險。有效的財務管理為公司穩(wěn)健發(fā)展提供保障。2 組織架構圖總經(jīng)理財務部出應應成薪總納收付本資賬員會會會核會計計計算計3 部門職責3.1 組織領導本部門人員完成財務工作目標；培訓本部門人員業(yè)務技能和專業(yè)水平；考核本部門人員工作業(yè)績；3.2 出具公司經(jīng)營財務報表并分析財務報表，參與提高公司經(jīng)營管理水平；3.3 把控公司的經(jīng)營風險和財務風險；3.4 加強與銀行等金融機構交流，拓展公司的融資渠道；3.5 進行公司稅

2、收籌劃，合理避稅，控制稅收風險；3.6 加強財務會計制度建設，深化公司內(nèi)部控制；3.7 會同各部門制定年度預算和月度預算；3.8 出納3.8.1處理與現(xiàn)金銀行收付有關的核算業(yè)務，業(yè)務發(fā)生后及時登記入帳；3.8.2每天對庫存現(xiàn)金進行盤點，做到日清月結(jié)，按時與銀行對帳，做到帳帳相符，帳實相符；3.8.3做好收款月報的編制工作；3.8.4根據(jù)業(yè)務需要進行結(jié)售外匯；3.8.5對所有支出業(yè)務時審核；3.8.6每日做資金日報表；3.9 應收帳款3.9.1復核銷售跟單員的客戶對賬單，確認每月的銷售收入；并制作銷售收入報表；3.9.2購買發(fā)、開具、核銷增值稅發(fā)票；3.9.3向稅局申報增值稅納稅報表；3.9.4

3、負責銷售業(yè)務的帳務處理，定期核對往來帳款，做好應收帳款的帳齡分析；3.9.5及時提醒催促跟單銷售員收款，對于帳期比較長的貨款查明原因，提出處理意見；減少呆帳壞帳的產(chǎn)生；3.10 應付帳款3.10.1負責核對與供應商的往業(yè)賬單 ;3.10.2跟催、接受、審核、處理供應商的開具增值稅發(fā)發(fā)票; 保證所入帳發(fā)票的真實性合法性3.10.3負債供應商賬單的檔案管理；3.10.4審核采購部提出的貨款申請單；3.10.5采購業(yè)務的帳務處理，及時與供應商核對往來款項，做好對帳記錄及帳齡分析；對于發(fā)生時間比較長的往來款項及時清理；3.11 成本會計3.11.1負責工資、材料、費用的歸集與分配；3.11.2組織定期

4、盤點，加強存貨的管理，保證存貨進銷存數(shù)量與倉庫一致; 并對存貨呆滯情況提出預警；深入基層，掌握成本控制的第一手資料，保證成本的準確性，分析成本因素；3.11.4加強生產(chǎn)成本、生產(chǎn)效率的控制，每月進行生產(chǎn)成本控制指標的考核；3.11.5針對每個機種分析成本結(jié)構進行分析；每月組織進行盤點，做到帳卡物三相符，保證資產(chǎn)的完整性；對生產(chǎn)訂單材料耗用進行跟蹤監(jiān)控；對客戶訂單毛利進行預評估。3.12 總賬費用報銷單的審核；3.12.2預算控制，部門費用的統(tǒng)計分析 ;3.12.3對會計資料進賬務處理 ;3.12.4負責固定資產(chǎn)的統(tǒng)計及賬務處量 ;3.12.5對預收貨款及預付貨的審核 ;3.12.6對外提供稅務報表；3.12.7統(tǒng)計局和科技局高新技術報表 ;3.12.8審核本部門所有會計憑證 ; 審核清理各賬戶余額；3.13 工資會計負責線材事業(yè)部計件報表;核算全公司工資，統(tǒng)計工資、工時、人力資源報表;統(tǒng)計各車間作業(yè)工時效率報表；整理員工銀行工資卡，會同出納發(fā)放工資；4 共同職責4.1 負責提出本部門用人計劃與人員的面試甄選4.2 負責本部門新進人員工作應知應會內(nèi)容的訓練與轉(zhuǎn)正考核4.3 負責擬定本部門人員技能、管理教育訓練計劃，并定期組織崗位訓練4.4 負責結(jié)合公司的獎懲機制，對員工進行有效激勵，提升員工士氣4.5 負責本部門人員定期的工作考核與績效面談4.6 負責離職人員部門內(nèi)部工作交接手