企業(yè)集團(tuán)運(yùn)營監(jiān)控管理制度

1、中國 * 投資集團(tuán)有限公司運(yùn)營監(jiān)控管理制度第一條為了使中國 * 本部能夠動態(tài)地了解和掌握各全資子公司、控股公司（以下簡稱子公司）的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況，及時發(fā)現(xiàn)存在問題，提出對子公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的對策和建議，特制訂本管理制度。第二條運(yùn)行監(jiān)控應(yīng)遵循制度化、規(guī)范化和科學(xué)化的基本原則。第三條中國 * 本部運(yùn)營監(jiān)控包括經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析、報審報告管理和審計(jì)監(jiān)督三個方面（一）經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析1 經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析的內(nèi)容。經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析包括對公司及子公司經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)的分析和對子公司重點(diǎn)工作完成情況的分析。2 經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析的組織（ 1 ）經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析中的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)分析，包括投資分析、財(cái)務(wù)分析、資產(chǎn)分析及綜合分析四個部分，由相關(guān)部門按業(yè)務(wù)分工分

2、別進(jìn)行，具體分工是：- 投資管理部負(fù)責(zé)投資分析，具體包括投資量分析，在談項(xiàng)目進(jìn)度分析，項(xiàng)目可行性分析。- 資金財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)分析，具體包括現(xiàn)金流量分析，損益分析，權(quán)益分析，獲利能力分析，償債能力分析，安全性分析。- 資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)資產(chǎn)分析，具體包括項(xiàng)目運(yùn)行監(jiān)控分析，資產(chǎn)變動情況分析，資產(chǎn)質(zhì)量分析。- 研究發(fā)展部負(fù)責(zé)綜合分析，具體包括行業(yè)發(fā)展分析，公司總體發(fā)展戰(zhàn)略態(tài)勢分析。在各部門分析的基礎(chǔ)上，由研究發(fā)展部牽頭進(jìn)行協(xié)調(diào)，撰寫季度經(jīng)濟(jì)運(yùn)費(fèi)分析報告報公司總裁， 由總裁審定后分送公司董事長和董事；年度和半年度分析經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)審閱后公司董事會報告，并根據(jù)董事會的意見向相關(guān)子公司反饋。（ 2 ）經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析

3、中的子公司重點(diǎn)任務(wù)完成情況分析，由資產(chǎn)管理部牽頭，每季度對子公司執(zhí)行重點(diǎn)工作情況進(jìn)行跟蹤分析，并形成分析報告報公司總裁。（二）報審報告管理子公司的報審報告內(nèi)容包括：- 董事會、股東會議案、決議- 重大經(jīng)營決策（投資、融資、產(chǎn)權(quán)變動）- 預(yù)決算預(yù)案、草案- 規(guī)劃和計(jì)劃- 內(nèi)部重大結(jié)構(gòu)調(diào)整方案- 階段性工作總結(jié)和分析- 重要人事變動由公司總裁辦公室收集匯總子公司的報審報告，每半年將報審報告的目錄分送各職能部門，各職能部門對自身分管的內(nèi)容進(jìn)行執(zhí)行情況的分析，分析報告送總裁辦公室。由總裁辦公室對各職能部門的分析報告進(jìn)行綜合分析，并形成綜合分析報告，綜合分析報告報總裁。（三）審計(jì)監(jiān)督1 審計(jì)監(jiān)督的內(nèi)容包括：對子公司進(jìn)行常規(guī)審計(jì)、遵循審計(jì)、抽查審計(jì)和調(diào)查審計(jì)。2 審計(jì)監(jiān)督由公司審計(jì)監(jiān)察部牽頭，每年年初由審計(jì)監(jiān)察部制定各項(xiàng)審計(jì)計(jì)劃。對每項(xiàng)審計(jì)事項(xiàng)編寫審計(jì)報告，每年編寫年度審計(jì)情況報告，并報公司總裁和董事會。第四條本制度由中國* 投資集團(tuán)有限公司