T3財務(wù)業(yè)務(wù)一體化—聯(lián)創(chuàng)

1、T3財務(wù)業(yè)務(wù)一體化 （一）試題說明：本套試題共5道大題，考核時間180分鐘，滿分100分?？荚囈螅海?）本套試題考查學(xué)生對T3系統(tǒng)中總賬、工資、固定資產(chǎn)、購銷存、核算模塊的應(yīng)用。（2）考試軟件系統(tǒng)為：暢捷通T3。T3系統(tǒng)中已經(jīng)加載了賬套001北京聯(lián)創(chuàng)公司，考生不需要重新建立賬套，直接在該賬套上進行操作即可。（3）請考生認真審題，然后按要求完成從完善賬套，到日常賬務(wù)處理及財務(wù)報表編制的操作。（4）在考試過程中如果遇到題中未提供的信息或未作要求的內(nèi)容可以不填寫或使用系統(tǒng)默認值。（5）該企業(yè)為工業(yè)企業(yè)一般納稅人，稅務(wù)局核定增值稅稅率17%，運費抵扣率7%，營業(yè)稅稅率5%，城建稅稅率7%，教育費附加

2、3%。單位基本資料：1、用戶：默認用戶為demo2、賬套信息A.賬套號：001，賬套名稱：北京聯(lián)創(chuàng)公司，啟用期間：2010年6月，單位名稱：北京聯(lián)創(chuàng)公司。B.企業(yè)類型：工業(yè)，行業(yè)性質(zhì)：2007年新會計準則（按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目），賬套主管為：demoC.基礎(chǔ)信息：存貨、客戶有分類，供應(yīng)商無分類，無外幣核算。D.啟用模塊：總賬，固定資產(chǎn)，工資，購銷存，核算E.啟用日期:2010年6月1日；請按照如下要求在T3系統(tǒng)中進行操作。請將電腦的系統(tǒng)時間設(shè)置為2010年6月30日，每道業(yè)務(wù)題目在沒有特殊要求的情況下只做一張憑證。操作員使用說明：1、一、二、三題由操作員“101 何敏”操作，操作日期為2010-

3、6-1；2、四題中憑證由操作員“101 何敏”填制、對賬并結(jié)賬，“102 李紅”審核、記賬，操作日期為2010-6-30，憑證制單日期為業(yè)務(wù)發(fā)生日期。一、系統(tǒng)管理設(shè)置備份計劃001二、參數(shù)設(shè)置銷售模塊參數(shù)設(shè)置1. 報價不含稅2.顯示現(xiàn)金折扣三、期初設(shè)置及期初數(shù)據(jù)（一）期初余額1. 增加部分會計科目期初余額：2.銷售模塊期初（會計科目：1122應(yīng)收賬款，普通發(fā)票，銷售數(shù)量均為1）日期客戶摘要方向金額2010-05-01強盛公司銷售B產(chǎn)品借20,0002010-05-15毅力公司銷售A產(chǎn)品借40,0003、采購模塊期初： 2010年5月28日，收到光明公司發(fā)來的油漆50千克，入原材料庫，發(fā)票尚未收

4、到，暫估單價10元（暫估科目為1401）。4、庫存商品期初余額（會計科目：1405庫存商品）（二）固定資產(chǎn)原始卡片生產(chǎn)車間一總經(jīng)辦總經(jīng)辦生產(chǎn)車間一生產(chǎn)車間一總經(jīng)辦（三）庫存/核算期初（四）薪資管理期初設(shè)置1.在職人員檔案職員編碼姓名所屬部門101何敏總經(jīng)辦102劉婷總經(jīng)辦103李紅財務(wù)部104王麗財務(wù)部105張青春采購部106張迪采購部107李榮銷售部108潘麗麗銷售部109羅江生產(chǎn)車間一110李鳳生產(chǎn)車間一111張同生產(chǎn)車間二112朱濤生產(chǎn)車間二2、工資項目設(shè)置：3.工資計算公式崗位工資：iff(部門=銷售部 ,800,iff(部門=總經(jīng)辦 ,800,500)請假扣款：請假扣款：iff(工齡

5、=10 ,基本工資/30*0.2*請假天數(shù),iff(工齡6 ,基本工資/30*0.4*請假天數(shù),基本工資/30*0.8*請假天數(shù))四、企業(yè)6份發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)1.6月1日，財務(wù)人員從招行提取現(xiàn)金10000元，作為備用金。（現(xiàn)金支票：XJ001）2.6月2日，強盛公司與我公司簽訂合同，強盛公司購買一臺A產(chǎn)品，報價70000元/臺。3.6月3日，生產(chǎn)部門向采購部門提出采購原料需求：鋼材10噸，采購部張迪當天向供應(yīng)商通達公司訂購鋼材10噸，無稅單價7500，計劃到貨時間：2010-06-08。4.6月5日，強盛公司向我公司購買一臺A產(chǎn)品，倉管部于當天發(fā)貨，財務(wù)部門開據(jù)增值稅專用發(fā)票一張，發(fā)票載明：A

6、產(chǎn)品，數(shù)量1臺，無稅單價70000元/臺，增值稅額11900元，款項尚未收回，財務(wù)人員確認應(yīng)收賬款。5.6月7日，銷售部購買打印機一臺，銀行存款支付價稅合計4680元，可抵扣進項稅680。（轉(zhuǎn)賬票號：Z001）6.6月8日，3日訂購鋼材10噸到貨，采購部門填寫到貨單交倉管部門驗收入原材料庫，同時收到對方開具的專用發(fā)票一張，票號1001，發(fā)票載明：鋼材10噸，無稅單價7500元/噸，增值稅稅額12750元，財務(wù)人員進行相關(guān)業(yè)務(wù)處理。7.6月10日，銷售部潘麗麗向新簽約本地工業(yè)企業(yè)客戶（華新公司）銷售B產(chǎn)品3臺，貨已從成品庫發(fā)出，發(fā)票已開，發(fā)票載明：數(shù)量：3臺，無稅單價：30000元/臺，增值稅額

7、：15300元，貨已發(fā)出，收到全額貨款，財務(wù)人員確認收款；但現(xiàn)金代墊的1000元運輸費未收回。（轉(zhuǎn)賬票號：Z002，費用項目為運輸費） 新增客戶信息客戶編號客戶名稱客戶簡稱所屬分類所屬地區(qū)開戶銀行開戶賬號稅號01002華新公司華新公司01本地北京銀行城北支行3445545678.6月12日，收到強盛公司貨款130000元，抵付前欠貨款，剩余金額做預(yù)付賬款處理。（轉(zhuǎn)賬票號：Z003）9.6月14日，生產(chǎn)部下的車間領(lǐng)用材料用于生產(chǎn)，領(lǐng)用明細詳見下表：（材料出庫單中增加項目編碼、項目大類編碼兩列、分兩張出庫單）。生產(chǎn)車間二生產(chǎn)車間一10.6月15日， 轉(zhuǎn)賬支票支付給光明公司2000元，作為預(yù)付款（轉(zhuǎn)

8、賬支票號：Z005）。11.6月16日，收到光明公司開來的采購普通發(fā)票一張，票號1002，注明油漆50千克，單價10元，材料已于5月28日入庫，請結(jié)算并核算成本制單（紅、藍回沖單分別制單，兩張憑證）。另外，用15日的預(yù)付款支付該筆貨款，財務(wù)確認并制單（一張憑證）。12.6月18日，收到通達公司專用發(fā)票一張，票號1003，發(fā)票載明：軸承，5套，無稅單價：300元/臺，增值稅稅額：255元，貨物尚未收到。財務(wù)部門當天用轉(zhuǎn)賬支票付清全部賬款，并進行財務(wù)憑證處理。（轉(zhuǎn)賬票號：Z004，采購科目為：1402在途物資）13.6月20日，計提本月工資，并合并制單。生產(chǎn)車間二生產(chǎn)車間一銷售部采購部財務(wù)部總經(jīng)辦

9、 生產(chǎn)成本（產(chǎn)成品B）（5001）生產(chǎn)成本（產(chǎn)成品A）（5001）生產(chǎn)車間二生產(chǎn)車間一無類別無類別無類別無類別總經(jīng)辦（注：明細到工資項目。）14.6月22日，倉管人員對原材料庫進行盤點，發(fā)現(xiàn)電器元件比賬面少一個，進行盤虧出庫，并對盤虧出庫單進行審核，財務(wù)人員對盤虧原材料進行財務(wù)憑證處理。15.6月24日，對固定資產(chǎn)計提折舊，生成固定資產(chǎn)折舊憑證。16.6月27日，材料庫盤虧為按照營業(yè)外支出處理，財務(wù)人員進行財務(wù)處理。17.6月28日，完工產(chǎn)品入庫：A產(chǎn)品2個，B產(chǎn)品3個。（產(chǎn)成品入庫單增加項目編碼、項目大類編碼兩欄）18.6月29日，結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)使用原材料成本。（合并制單）19.6月30日，月末財務(wù)將相應(yīng)制造費用結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本。（分配比例：A產(chǎn)品:B產(chǎn)品=2:3）20.6月30日，將本月生產(chǎn)成本分配到產(chǎn)成品入庫單上，并生成結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本憑證。21.6月30日，結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售成本，A、B產(chǎn)品分別結(jié)轉(zhuǎn)，生成兩張憑證。22.6月30日，結(jié)轉(zhuǎn)本月?lián)p益。23.6月30日，對所有使用模塊進行結(jié)賬。