財務知識分析及政策管理知識程序

1、目 錄編號主 題頁碼P&P-ACT-001各項物資申購/采購/領用/付款等程序及規(guī)則3-7P&P-ACT-002關于完善退貨程序8P&P-ACT-003盤點制度規(guī)定9P&P-ACT-004吧臺管理制度10P&P-ACT-005吧臺獎.罰條例11P&P-ACT-006退定金制度12P&P-ACT-007信用卡操作規(guī)定13-14P&P-ACT-008賬單管理制度15P&P-ACT-009發(fā)票使用管理制度16P&P-ACT-010收銀點現金管理制度17P&P-ACT-011酒水員崗位職責18P&P-ACT

2、-012臨時擔保簽單制度19P&P-ACT-013發(fā)票和收據的使用管理20P&P-ACT-014票據管理制度21P&P-ACT-015客人自帶食品收費標準22P&P-ACT-016掛賬操作規(guī)定23P&P-ACT-017應收賬會計應收帳操作流程24P&P-ACT-018出納現金管理制度25P&P-ACT-019關于成本費用分析會內容26-27P&P-ACT-020酒店總經理活動經費28P&P-ACT-021出差管理規(guī)定29-31P&P-ACT-022損毀財產賠償制度32P&P-ACT-023離職員工工資發(fā)放通

3、知33P&P-ACT-024關于對講機和點菜器盤點的規(guī)定34P&P-ACT-025電腦的使用及控制35P&P-ACT-026各級高管權限及福利36-37P&P-ACT-027酒店內部宴請申請程序38P&P-ACT-028酒店相關費用報銷，結帳程序39Standard & Procedure標準與程序Position職位: 財務部、采購部、倉庫、驗收處、各部門Dept部門經理：Department部門:財務部Date日期：2012年10月01日GM Approval總經理批準：Code序號：P&PACT-001Task任務：各項物資采購/領

4、用/付款等程序及規(guī)則 目的OBJECTIVE:規(guī)范采購程序，明確各項環(huán)節(jié)：政策POLICY：一、貨倉存貨補充采購程序（低值損品/工程常用部件/廚料）：1、倉庫負責人申購：倉庫的每種存?zhèn)}物品，均應設定合理的采購線（具體數量上架），在存量接近或低于采購線時，即需要補充倉里的存貨，倉庫員要填寫一份物品申購單，申購單內必須注明以下資料（倉庫人員申購前需征求使用部門負責人對補倉貨品的意見）。（1）貨品名稱，規(guī)格（2）平均每月消耗量（3）庫存數量（4）最近一次訂貨單價（5）提供本次定貨數量建議2、采購部經理詢價并批準；3，財務部經理審核；4，總經理批準；5，采購申請單一式四聯，在經審批后：第一聯倉庫做入庫

5、留底，第二聯財務聯，第三聯采購聯，第四聯：采購部經理；二、部門新增物品采購程序（包括電腦耗材）：1 各部門欲增置新物料，按表格規(guī)定的簽字次序嚴格執(zhí)行。（1）部門負責人填寫申請單交采購經理； （2）采購部經理詢價并批準交財務經理 （3）財務部經理審核無誤交總經理 （4）總經理批準交購部（5）采購員按規(guī)定日期采購到位2，采購申請單一式四聯，經審批后：第一聯部門留底，第二聯倉庫做入庫留底，第三聯財務聯，第四聯采購聯三，食品海鮮類/煙酒類采購程序：（1）班組主管根據實際經營需要開具貨品采購清單交部門負責人；（2）部門負責人審批下屬班組上交的采購申請單，不當之處要進行修正，無誤后簽字批準采購申請單交總經

6、理；（3）總經理對采購單進行最后審批交采購經理；（4）食品煙酒類采購申請單一式4聯，在經審批后：第一聯：部門留底，第二聯：倉庫驗收憑證，第三聯：采購聯，第四聯：財務核對；（由采購部負責將已審批好的采購單分發(fā)至各部門）四、采購報價程序：報價單需要最少三家作出比較，但要視采購物品質量和種類、貨源供應而定。對采購價格的控制是整個采購控制最重要和最困難的工作，這是因為除了有關采購出品部主管等有關管理人員與供應商密謀串通、收取回扣，致使購買的物品價格偏高外，酒店所用的物品，與其他行業(yè)相比，價格變化最大、最快、實難掌握和控制。特別是那些易于過期變質的貨品，其售價幾乎每天都在變化，有時上午和下午的價格就有差

7、別，采購價格控制的目的是：防止有關采購人員從中徇私舞弊，保證采購物品價格的合理性。為了達到這個目標，酒店采取三方報價的方法進行采購工作，即在訂貨前，必須征詢3個或3個以上供應商報價，然后確定選用那家供應商的物品，具體做法是：1、采購部按照采購申請單的要求組織進貨，簽訂訂單時，著手向有關供應單位詢價填制報價單，包括：1）填寫報價單中所需要的物品名稱.產地.規(guī)格.型號.數量.包裝.價格.質量標準及交貨時間，郵寄或送交供應商（至少選擇3個供應商），要求供應商填寫價格并簽名退回。2）對于交通不便或外地的供應商，如果采購期限較短，可用傳真或電話詢價。用電話詢價時，應把詢價結果填在報價單上并記下報價人的姓

8、名，職務等。3）海鮮水果蔬菜由于屬于非成品類食品，價格變化更快，要求采購部在選擇固定商家合作前提下，也更要加強市場比價，保證購買到的食品海鮮性價比最佳；4）寫個簡單的報告，說明詢價方式及其全部過程，并提出采購部的選擇意見和理由，連同報價單一起送交給財務和總經理審批。5）明確采購部經理除電話形式天天比價外，至少一周一次凌晨4點到批發(fā)市場做市場調查比價；明確總經理至少一月一次凌晨4點到批發(fā)市場做市場調查比價；6）定于每周四上午召開產品定價會，以及新產品選擇確定。原則上所有產品要實行確定價格確定供應商式操作，如有供應商或價格異動申請，要明確理由并要在周定價會上通過才能生效。不能確定價格的產品要專項挑

9、出，有上調需要時也需總經理認可才能通過。7）明確所有需采購的大宗食品物資均需從國內最源頭采購制度，如因量小等因素不能從最源頭采購的，先由采購部拿出初步意見，周六定價會上通過后執(zhí)行；8）原則上不用成品包裝菜品，如有需用理由，也要直接從廠家批量發(fā)貨。五，各類食品物資入庫程序：1，海鮮/食品/蔬菜/水果/酒水入庫程序：1） 憑已批準的申購單核對驗收食品海鮮等貨物，未辦理申購手續(xù)的，海鮮專門驗收員有權拒收入庫；屬特殊情況，應有采購人員聲明并經總經理允許方可入庫；2） 驗收員按酒店確定的規(guī)格/質量/價格驗收，不符合政策的有權拒收，屬特殊情況，應有采購人員聲明并經總經理允許方可入庫；3） 海鮮/食品/蔬菜

10、/水果/酒水入庫流程：供應商開具送貨清單收據驗收人員驗收無誤后簽字確認撕下收據第一聯交倉庫入庫倉庫員將送貨清單輸入電腦打出入庫單聯同送貨清單一起交廚師長/采購經理/成本控制經理簽字 交供應商作為月度結帳憑證；4） 廣東海鮮，采購員現金購買海鮮/水果/蔬菜等驗收入庫憑清單小票，入庫/簽字批準流程同上；5） 對于水發(fā)貨、菜類等可根據實際扣除一定比例的水分雜質。2，倉庫補倉及部門新增物資物資入庫程序（包括電腦耗材）：1、驗收貨物時，對貨物質量和數量進行檢查；對于零星采購的物品，要檢查是否辦理申購手續(xù)，未辦理申購手續(xù)的，倉庫管員有權拒收入庫；屬特殊情況，應有主管部門負責人同意寫明特批方可入庫.2、驗收

11、員有權拒收變質、過期或保質期超過1/3、假貨等偽劣物資入庫，有關工程維修用品等專業(yè)性較強的進貨還須由工程部或廚房有關人員一起進行驗收.以保證進貨質量.3、檢查商品包裝、型號、規(guī)格、生產廠家、生產日期、有效期或保質期；進口商品要向供應商索取有效衛(wèi)檢證書和防偽標簽，物品的說明書及保修卡倉庫人員要保管好，以便維修時出具。4、根據驗收合格的物品，以最小的計量單位據實輸入”入庫單“，.5、進貨物品如有合同或小樣.應根據合同標準和封存小樣進行驗收.6、堅持原則，所有入酒店的貨物必須開具入庫單，未經財務主管批準不得擅自寄存物品。7、所有供貨商提供的贈品必須驗收入庫并開具“入庫單“，出庫應填制“領料單”。8、

12、倉庫補倉及部門新增物資入庫程序（包括電腦耗材）：供應商開具送貨清單收據倉庫人員驗收無誤后簽字確認撕下收據第一聯作為入庫憑證倉庫將送貨清單輸入電腦打出入庫單交相并部門經理/采購經理/成本控制經理簽字 交供應商作為月度結帳憑證；9、貨物入庫后，庫管應按類別、品質特征、進貨批次分類存放，并填制存貨卡.。10、倉庫員每周末大整理倉庫一次.做到貨架整潔.架面干凈.物品堆放整齊.六，倉庫物資領用程序：1、領用物品應由領料人填制“領料單”，經部門經理.及領料人簽字后，庫管員方可發(fā)貨.領料單一式三聯，第一聯.第二天交財務成本會計審核.第二聯由庫管登記入帳.第三聯由領用部門存查.2、庫管員所管物資不準擅自借出，

13、違者應承擔經濟責任，3、發(fā)出存貨實行“推陳出新、先進先出、按部門計劃.發(fā)放.計劃外的領用應在領料單上注明原因由財務負責人簽字方可發(fā)放，隨時對存貨進行檢查。對貪圖方便違反發(fā)料原則造成的存貨變質、失效、霉爛等損失，庫管員應承擔相應經濟責任。14、庫管員根據正確無誤的入、出庫單，隨時登記庫房明細帳，做到數字清晰、名稱規(guī)格齊全、及時結出余額。七，倉庫物資盤存程序：1、每月末應對存貨進行實地盤點，并填制盤點表。保證卡.帳.物數量一致.若存貨發(fā)生盈虧或盤盈，應隨即查明原因，落實責任.經批準后作出相應調整。2、所有領料單、申購單.按月進行制訂，妥善保管。八，供應商付款程序：1，采購人員及內部人員費用報銷：采

14、購員（包括其它內部人員）向個體戶購買商品，應有賣方出具的發(fā)票（無發(fā)票要求對方出具售貨明細并簽名蓋章，還必需留下電話號碼） 采購員（包括其它內部人員）報銷必須憑驗收員簽字的發(fā)票連同已經批準的外購入庫單方可給予報銷。物資用品報銷還需附上原始申購單；原則上規(guī)定內部人員每周一上午到財務辦理報銷手緒；2，供應商付款：單月15日收單，由供應商將發(fā)票聯同上月經批準有效的入庫單裝訂完整，交財務部經理審核；雙月最后一天付款日，逢雙休日延續(xù)至下周一。經財務部經理審核無誤，經總經理批準后的供應商上月貨款月底支付；供應商可在上述付款日當天10：00至17：00到酒店總經理室頷取現金支票；超時不頷者移至下月同

15、日再頷。如因其它因素需提前或延遲付款時間，酒店會指寧采購部事前電話通知供應商。廣東海鮮實行每周一電匯付款形式，由財務經理操作，采購/驗收/入庫形式同上；Standard & Procedure標準與程序Position職位:財務部、倉庫、驗收人員Dept部門經理：Department部門:財務部Date日期：2012年10月01日GM Approval總經理批準：Code序號：P&PACT-002Task任務：關于完善退貨程序 年 月 日第 次修訂， 修訂人：目的OBJECTIVE:為了完善管理制度，提高管理的嚴密性，凡酒店使用部門對新購物品出現有質量問題要求退貨或產品不符合使

16、用部門的要求，并無法使用要求退貨，具體的操作程序如下：政策POLICY：1、直接將產品退到倉庫，由倉庫員接收并填寫退貨單（一式三聯），簽字確認后，交使用部門保留一聯。2、倉庫員根據退貨情況及時通知采購人員調換。3、采購員必須在3天之內將新產品送至倉庫，由倉庫員通知使用部門取貨。4、退貨部門不需再填寫申購單和申領單，持退貨單據便可到倉庫領貨。5、采購員如3天之內不能調換新產品，由倉庫員通知使用部門說明原因，根據具體情況報總經理另行處理。 葡京大酒店退貨單據分店名稱退貨部門退貨日期：經手人部 門聯系電話 使用部門 采購倉庫物品名稱規(guī)格/型號產地數量購買時間規(guī)格/型號產地數量購買時間規(guī)格/型號產地數

17、量購買時間退貨原因備注（調換新產品的要求）使用部門負責人： 倉庫/財務： 采購經手人： 填表時間Standard & Procedure標準與程序Position職位: 酒店各部門負責人Dept部門經理：Department部門:財務部Date日期：2012年10月01日GM Approval總經理批準：Code序號：P&PACT-003Task任務：盤點制度規(guī)定目的：規(guī)范盤點規(guī)則政策POLICY：1、各部門庫存食品、酒水物品月末盤點制度。2、廚房食品、餐飲食品、餐飲海鮮池、吧臺酒水等的不定期抽查監(jiān)督盤點制度。3、年末固定資產和低值耗品全面清查盤點制度。1、內容一之規(guī)定：月末財

18、務參與對各部門庫存的食品、酒水、布草、餐具、物品等進行盤點，列明盤點材料的名稱、數量、單位、單價及金額填寫盤點表。盤點表一式三聯，一聯由部門留存，兩聯送交成本部，以便月末結轉成本費用。由成本部核對庫存數額是否正確，如有差錯，同各部門校對，確屬差錯，須更正的即更正，該處理的由財務經理批示。2、內容二之規(guī)定：廚房、海鮮池、吧臺、部門儲存及倉庫由財務經理指定對有關部門、有關項目抽查盤點。如貴重海鮮每日盤點，布草、餐具要求每月按不同品名抽查盤點，數量不正確的及時與部門查明原因，追究責任。3、內容三之規(guī)定：年末由財務部組織對各部門固定資產、低值易耗品進行全面清查。各部門根據盤點情況填點報告單，參照本部門

19、財產清冊，列出帳實不符的固定資產、低值易耗品的名稱、差異數量，并注明原因，將其送交管財務總監(jiān)審查批示，由成本部具體負責帳務處理。人為責任造成的損失由總經理、管財總監(jiān)審查處理。Standard & Procedure標準與程序Position職位: 吧臺所有人員Dept部門經理：Department部門:財務部Date日期：2012年1月1日GM Approval總經理批準：Code序號：P&PACT-004Task任務：吧臺管理制度 年 月 日第 次修訂， 修訂人：目的OBJECTIVE:為了更好的規(guī)范吧臺工作人員的操作，特制定吧臺管理制度；政策POLICY：一、遵守企業(yè)員工手

20、冊及其他各項管理規(guī)定，服從企業(yè)管理及領導安排。 二、工作必須熱情、認真、負責，按規(guī)范站姿站位為賓客提供優(yōu)質服務。三、收銀員儀表大方，按規(guī)范著裝，妝容淡雅大方。四、工作崗位不能空崗，不準串崗。五、吧臺內保持清潔衛(wèi)生。六、準時參加每天的班前會。八、交接班必須按規(guī)定逐項交接清楚，交接要及時、準確；由于交接不清出現問題，由發(fā)現問題時的當班收銀員負責。九、除財務人員盤點貨物或領導人員例行檢查，杜絕非吧臺當班人員及非吧臺人員（包括管理人員）進入吧臺。十、吧臺商品、物品杜絕調換、私自外借、偷換等。十一、吧臺人員不準帶包進入吧臺工作，不準攜帶現金上崗。十二、在任何情況下，所有吧臺人員不允許攜帶個人物品、食品、

21、生活用品、生活服裝進入吧臺，一經發(fā)現，進行處罰。十三、賓客到吧臺接打電話時，要為賓客準備好紙筆。十四、賓客到吧臺停留，要保持站立服務姿勢，主動微笑問詢，您有什么需要嗎？需要我為您做點什么？等語句。十五、賓客從吧臺前經過，要微笑著目視賓客走過。十六、各部門服務員到吧臺走單，必須積極配合，及時輸單。十七、收銀員應遵循酒店保密制度，不經領導批準不得讓無關人員動用電腦收銀機或翻看酒店營業(yè)收支情況，不得向無關人員及酒店外人員泄露酒店經營收入情況。Standard & Procedure標準與程序Position職位:、財務所有人員Dept部門經理：Department部門:財務部Date日期：2

22、012年10月1日GM Approval總經理批準：Code序號：P&PACT-005Task任務：吧臺獎罰條例 年 月 日第 次修訂， 修訂人：目的OBJECTIVE:此為酒店之政策，規(guī)范收銀員的獎罰制度政策POLICY：一、獎：1、每月除固定的工資結購外，另設責任獎100元2、連續(xù)二個月無差錯（過失）記錄的一次性另鼓勵獎50元二、罰：1、帳單菜卡出現明顯錯誤（品名、數量、金額） 1）造成賓客強烈投訴的扣除當月責任獎的50%，如因其而導致經濟損失的由責任人賠償。2）漏打：按酒店菜肴售價賠償。3）輸入錯誤：多算客戶金額：菜肴差價在20元以下（含20元）第一次作錯誤記錄，但不扣責任獎，以

23、后若再出現此類錯誤按每次處罰5元；菜肴差價在2150元（含50元）每次處罰10元；菜肴差價在51100元（含100元）按每次處罰20元；菜肴差價在100元以上按菜肴差價的20%處理。少算客戶金額按菜肴差價的70%-80%賠償。酒水漏打或數量錯誤，按酒店進價賠償；2、隱私舞敝的（多余的酒水、現金、發(fā)票）不入帳或填補空缺等扣除當月責任獎，情節(jié)嚴重的除名處理。3、在一個月內有錯誤記錄超過三次的另扣責任獎的10%；超過五次另扣責任獎20%。4、未在上述條款中的過程視情節(jié)輕重，將酌情處理Standard & Procedure標準與程序Position職位: 財務所有人員及各收銀點Dept部門經

24、理：Department部門:財務部Date日期：2012年10月01日GM Approval總經理批準：Code序號：P&PACT-006Task任務：退定金制度 年 月 日第 次修訂， 修訂人：目的OBJECTIVE：規(guī)范退定金事宜政策POLICY：為了更好的管理退定金制度，特規(guī)定以下工作流程：一、各收銀點遇到顧客定金收據聯遺失的情況下； 1、退當天的核實后要求客人填寫定金遺失單并留聯系電話號碼，由部門經理簽字，經手人簽字后退還；2、次日或多日后過來退定金的要求客人填寫定金遺失單，出示身份證、上次預留的姓氏及電話號碼；如是代領人來退還也要代領人出示身份證及聯系電話號碼并經收銀主管核

25、實證明后方可退；（如是代領收銀主管要打電話詢問當事人證實）二、次日或多日后過來退大額定金（超出1000元以上，），要求客人來財務部退還；1、有收據聯：財務核對后由財務核對人簽字退還；2、收據聯遺失：要求客人填寫定金遺失單，出示身份證、上次預留的姓氏及電話號碼；如是代領人來退也要代領人出示身份證及聯系電話號碼，財務打電話詢問當事人證實后方可退還；三、如客人提前打招呼自動退房或電話退房的，押金單在客人手上的視為待結賬處理每月末結算出。四、吧臺要及時抄好每天的定金號碼，手抄定金號碼本每三個月換一次；五、對發(fā)現違規(guī)操作重復退定金造成的損失由當事人自行負責；六，當日定金吧臺收銀員和服務員要及時提醒客人退

26、現，如忘帶收據的告之客人下次來財務室退（時間9：30-16：30）； Standard & Procedure標準與程序Position職位:財務部、各收銀點Dept部門經理：Department部門:財務部Date日期：2012年10月01日GM Approval總經理批準：Code序號：P&PACT-007Task任務：信用卡操作規(guī)定 年 月 日第 次修訂， 修訂人：政策POLICY：一、客人入住1. 當持卡人用信用卡作押金時，收銀員必須先請其出示信用卡和有效證件，（彩照信用卡不用出示有效證件）。2. 驗卡：1） 檢驗該卡的名稱、圖案、標志有無涂改痕跡，確保不是假卡，外卡不

27、易檢驗的，可在POS機上刷卡，若POS機接受則可以受理。2） 檢驗信用卡的有效期限，確保不是過期卡。3） 核對信用卡持卡人名稱是否與身份證相符。4） 電話查詢該卡是否列入止付卡或黑名單上，若是則不可受理。3. 壓卡：1） 將壓卡機調到當日日期，把信用卡正面向上放在壓卡機上，同時將簽購單疊放在信用卡上，然后將壓卡機把手左右拉動一次，壓印后檢查信用卡上凸字是否完整、清晰地印在簽購單上。2） 若有不清時，須將此簽購單當著持卡人的面撕掉或注明作廢，再重新壓印。4. 填寫簽購單：在壓印清晰的簽購單上，按要求正確填寫酒店名稱、商戶編號、持卡人有效證件號碼。5. 請持卡人當面在簽購單上簽名，并核對簽名是否與

28、信用卡上的簽名字樣一致。如不一致，不可受理。（個別外幣持卡人不同意簽名的，可暫不簽，但持卡人需在住客登記表上簽名）6. 預授權：收銀員估計持卡人入住酒店后的消費是否超過信用卡限額后，若接近或超過，則進行POS機或人工授權（發(fā)行、中行包括外卡，無論金額多少，都須預授權）7. 內部登記：將該信用卡的有關資料登記在“入住信用卡資料登記本”上以備查。二 客人離店、用信用卡結帳1. 手工交易：當著持卡人的面將消費金額填在簽購單上，有預授權的須將預授權號也填上。填寫時字跡要清晰，不可涂改，正常交易完成后，將簽購單中持卡人存根聯交給持卡人。2. POS機交易：無授權的信用卡可作一次性交易，有預授權的請按提示

29、進行離線交易。3. POS機交易完成后，將打印單交持卡人簽名，并記下有效證件號碼，然后將持卡人存根聯和原手工簽購單一同交給客人，最后將交易打印單和預授權打印單打在一起上交財務部出納處。三 客人離店，原用信用卡作押金，結帳時改付人民幣1. 在確認正確無誤后，將手工壓卡簽購單還給客人。2. 告知銀行取消原作的預授權。四 餐飲部、娛樂部的信用卡操作程序1. 在其它營業(yè)點的收銀工作中，只進行一次性消費的操作。2. POS機交易和前臺收銀一樣，手工交易須視消費是否在信用卡的限額內而定，若超限額則須進行消費的授權。3. 發(fā)行卡、中行卡、外卡每一筆都須預授權。Standard & Procedure

30、標準與程序Position職位: 財務部、各收銀點所有人員Dept部門經理：Department部門:財務部Date日期：2012年10月01日GM Approval總經理批準：Code序號：P&PACT-008Task任務：賬單管理制度 年 月 日第 次修訂， 修訂人：政策POLICY：帳單的管理制度1、從財務領用空白帳單時，要先檢查帳單號碼正確與否，如發(fā)現短少，要及時與財務核對，并進行領用登記工作。2、到崗后做好空白帳單的交接工作，要先檢查帳單號碼正確與否，如發(fā)現短少，要先報告主管，不得遺失。3、帳單出現作廢的，不得損（撕）毀帳單，必須兩聯帳單上繳財務回收。4、每班工作結束后，要做

31、好已用帳單的登記工作，發(fā)現有漏號或跳號的，要及時查明原因。5、末班工作結束后，把尚未使用的帳單進行專柜保管。Standard & Procedure標準與程序Position職位: 財務部、各收銀點人員Dept部門經理：Department部門:財務部Date日期：2012年10月01日GM Approval總經理批準：Code序號：P&PACT-009Task任務：發(fā)票使用管理制度 年 月 日第 次修訂， 修訂人：目的OBJECTIVE:為了完善發(fā)票管理制度，領用及填寫發(fā)票必須嚴格遵守以下幾點：政策POLICY：1、由吧臺人員到財務室領取發(fā)票，并在發(fā)票使用登記表上填寫領用號碼

32、。2、用票人填開發(fā)票時，應按發(fā)票號碼順序使用，并注意機選號碼與發(fā)票號碼要一致3、錯開的發(fā)票，應整份保存?zhèn)洳椋⒆⒚鳌白鲝U”字樣。（需要沖紅作廢的要寫明原因）4、發(fā)票的填開內容必須完整、準確。（一律要填寫付款方單位名稱或個人姓氏）5、補開發(fā)票事先要經過財務核對并有相關人員簽字認可后方可補開（合菜不開發(fā)票）：如客人在10天內帶帳單過來補開 ，收銀員跟財務核對后給予辦理; 10天以后客人帶帳單過來補開,收銀員跟財務核對后必須請示經理級管理人員同意后才可以辦理; 客人沒帶任何單據前來補開發(fā)票,經過財務核對后,必須有總監(jiān)級管理人員同意方可辦理。以上補開發(fā)票如沒有經過財務核對而直接開票，造成重復開票所產生

33、的經濟損失由相關人員賠償。6、所有按進價供應的酒水或其他進價消費一律不準開發(fā)票，否則造成直接經濟損失由相關人員賠償。7、如客人索要菜單，要蓋“已開發(fā)票”字樣8、如客人需多開發(fā)票要經分店總經理同意并簽字才能辦理。（有些要收12%稅收）9、在店住客人如需先開發(fā)票要經前臺經理同意，并在電腦里注明。Standard & Procedure標準與程序Position職位: 各部門負責人、各收銀點Dept部門經理：Department部門:財務部Date日期：2012年10月01日GM Approval總經理批準：Code序號：P&PACT-010Task任務：收銀點現金管理制度 年 月

34、日第 次修訂， 修訂人：政策POLICY：1、各收銀點現金嚴禁外借或挪用2、如遇特殊情況需到收銀臺調用現金，需總經理同意方可。被抽調收銀員應讓取款人填寫借款單并簽名確認，借款單在當班結束后視同現金投入繳款箱。3、如發(fā)現有私借現金現象或未按本規(guī)定執(zhí)行現金管理制度，視情節(jié)輕者予以簽單處理，重者開除。直至按照法律中關于職位侵占的相關條款處理4、收銀員在當班臨時離崗，必須向收銀主管或值班經理請示并在他們監(jiān)督下整理現金并裝好投入指定繳款箱，并認真填寫投款記錄，嚴禁私帶、私借、私放。同時鎖好抽屜才能離崗。5、針對晚上吧臺存放現金要求安排如下：、收銀主管和值班經理在20：30至21：00整理好大額現金投入保

35、險箱。、收銀主管和值班經理在結帳完畢時將余額再次存放。1）存放現金時需2人分別在營業(yè)報表（登記金額）和投幣記錄本簽字（登記日期，時間，包數），財務經理一周定期檢查投幣記錄本 。2）預定臺收取客人定金應及時交指定收銀點并做好記錄。3）根據要求收銀人員發(fā)現現金缺少或多出，必須馬上匯報收銀主管，共同核對。并在核對后匯報值班經理，數額超過300元以上的須向總經理匯報。4）收銀員當值期間要求單據，現金等存放清楚，現金要求每萬元規(guī)格存放。Position職位: 吧臺酒水員Dept部門經理：Department部門:財務部Date日期：2012年10月01日GM Approval總經理批準：Code序號：P

36、&PACT-011Task任務：酒水員崗位職責 年 月 日第 次修訂， 修訂人：政策POLICY：酒水員崗位職責一 主要職責:在餐廳等營業(yè)場所里發(fā)放酒水.并起內控作用.二 主要工作(1)上班前必須清掃倉庫，查看報表，是否有注意事項及需跟辦事宜。(2)到崗后做交接工作,先檢查是否有領物品,要及時到倉庫領酒水。(3)酒水員要熟悉酒水知識，對酒水的規(guī)格產地也要非常了解。經常整理查看酒水的保質期，遇到酒水過期及時通報采購經理通知供應商調換。(4)每天上下班之前要清點酒水。(5)酒水員要嚴格按照酒水單發(fā)貨,買單時要認真核對酒水,不能將客人多收或少收。(6)晚上酒水員要將多余和少的酒水及時做好記錄

37、和報表。(7)填寫酒水報表，字跡清楚，數字準確，嚴格亂寫。(8)做好客留酒水登記，收據分為三聯?？蛻粢宦?財務一聯 存根一聯。當客留酒水取走時，要收回客戶聯前及時在酒水報表上做賬。(9)當日酒水報表作好，酒水員要及時做好進貨備份，酒水送到吧臺時跟倉庫員核對并簽字。Standard & Procedure標準與程序Position職位: 財務經理、應收會計、營銷部Dept部門經理：Department部門:財務部Date日期：2012年10月01日GM Approval總經理批準：Code序號：P&PACT-012Task任務：臨時擔保簽單制度 年 月 日第 次修訂， 修訂人：政

38、策POLICY：關于擔保臨時簽單的制度1，原則上客戶簽單憑有效的掛賬協議；2，各銷售人員在為客人預訂位子時，一并將客人的簽單信息告知預訂人員（包括零時掛帳與已簽好的協議掛帳），預訂人員要將掛帳信息急時準確記錄在預訂本上。3，預訂人員每餐（中餐12：00，晚餐16：00前）將簽單信息書面通知二三樓收銀臺，如后期再有增加簽單人員，則以電話形式通知客人所在消費區(qū)域的收銀臺。4，收銀人員除按正常的簽單程序為客人辦理簽單外，也要依照預訂臺下發(fā)的簽單信息 為客人辦理簽單工作。允許零時簽單擔保人（部門經理級以上人員）如當場不在酒店，可允許其次日11：00前到財務部補簽。收銀臺只需找餐飲部經理（值班經理）簽字

39、證明即可。5，臨時客戶簽單必須是經辦人熟悉了解的，在短期內收回，收帳時間在一個月內如不收回，由經辦人承當在工資中分月扣除。6、在收銀過程中有客人如若提出要求簽單并在如上事項中沒有的，收銀人員不要一口回絕，則應根椐客人提供的信息及時聯系相關人員。（如要簽單人是某單位領導但不在簽單范圍，可電話聯系該單位有效簽單人經對方確認即可。如聯系不到對方相關簽單人確認，可聯系該掛帳協議簽訂的酒店經辦人。如以上做法都無效時可直接聯系酒店總經理級人員。）Standard & Procedure標準與程序Position職位: 財務部、各收銀點Dept部門經理：Department部門:財務部Date日期：

40、2012年10月01日GM Approval總經理批準：Code序號：P&PACT-013Task任務：發(fā)票和收據的使用管理 年 月 日第 次修訂， 修訂人：政策POLICY：發(fā)票和收據的使用管理1. 發(fā)票和收據的管理是財務部對各收銀部門進行監(jiān)督的依據，是財務運作的關鍵一環(huán)。因此必須嚴格執(zhí)行管理規(guī)定。2. 發(fā)票及收據要求實行專人管理，對發(fā)票和收據領用須造冊登記，注明領出時間、號碼、收回時間、領用人等，防止發(fā)票和收據丟失或被盜。3. 發(fā)票及收據保管人和領用人應妥善保管好，如因保管不善造成損失由當事責任人負責。4. 發(fā)票和收據的填寫必須字跡清晰，不得涂改，如填寫有誤應另行開具發(fā)票或收據，并

41、在誤填的發(fā)票或收據上注明“作廢”。不得填寫大頭小尾的發(fā)票。5. 各收銀部門開出發(fā)票金額應為客人在酒店實際消費金額，不得多開發(fā)票給客人，不能開收據代替發(fā)票。如遇特殊情況需多開發(fā)票要總經理同意方可。6. 各收銀部門必須按發(fā)票管理規(guī)定正確使用發(fā)票，發(fā)票和收據不得轉讓、轉借，不得代其他單位開發(fā)票。7. 發(fā)票丟失應立即向財務經理匯報，由財務部統(tǒng)一向主管稅務機關報告，并登報予以公告。Standard & Procedure標準與程序Position職位: 財務部、各收銀點人員Dept部門經理：Department部門:財務部Date日期：2012年10月01日GM Approval總經理批準：Co

42、de序號：P&PACT-014Task任務：票據管理制度政策POLICY：為了更好的管理票據制度，特規(guī)定以下工作流程：1. 各收銀點在營業(yè)結束后將收到的支票、免費房券、現金禮券、各種活動禮券、刷卡卡單及預支的領款憑證都要與當日的營業(yè)款統(tǒng)一裝入現金交款袋中。2. 在交款袋上標明票據的張數。3. 交款袋上需收銀員和監(jiān)款人（值班經理）簽字，并一起投入投幣箱中。4. 次日前臺監(jiān)款員與財務出納一起清點上交的現金及票據。5發(fā)現交款袋上的數字與實際有出入時及時報告財務經理做相應的處理Standard & Procedure標準與程序Position職位: 財務所有人員Dept部門經理：Dep

43、artment部門:財務部Date日期：2012年10月01日GM Approval總經理批準：Code序號：P&PACT-015Task任務：客人自帶食品收費標準 年 月 日第 次修訂， 修訂人：目的OBJECTIVE: 此為酒店之政策，根據公司整體經營的需要，針對客人自帶食品的問題要求如下：政策POLICY：一，餐廳原則上不允許客人自帶菜品來廚房加工，特別是合菜。如合菜客人有特殊要求的，需請示總經理具體如何操作。二，零點客人自帶食品要求為其加工的，由點菜組負責接待。首先告知客人需按餐廳同等貨品零點售價收取百分之30的加工費?？腿送夂笥刹蛷d點菜人員將客人自帶菜品送到海鮮池稱重計算好

44、多少加工費用并告知客人，將客人自帶信息具體交待給海鮮員。點菜員將客人自帶的食品的吃法及收取加工費具體金額一并輸入pda點菜系統(tǒng)。海鮮池憑打印單將客自帶食品拿到廚房。廚房憑打印單將菜品加工。服務員對單將菜品上桌。收銀憑單收取費用；三，餐飲部（副）經理，銷總監(jiān)，廚師長可以根據客人的重要程度為零點客人減收或免收加工費，但必須打單至收銀臺，并寫明具體原因。其它操作流程同點菜員。 Standard & Procedure標準與程序Position職位: 分店總經理、財務部經理、應收會計、營銷部Dept部門經理：Department部門:財務部Date日期：2012年10月01日GM Approv

45、al總經理批準：Code序號：P&PACT-016Task任務：掛賬操作規(guī)定 年 月 日第 次修訂， 修訂人：目的OBJECTIVE:應收賬款統(tǒng)一規(guī)范：政策POLICY：1、掛帳協議單位的簽訂：銷售員報銷售總監(jiān)批準后,由財務經理及總經理核準，（根據客戶以往消費記錄提出意見，對沒有消費記錄的新客戶原則只允許臨時一次性掛帳。）由銷售部簽訂掛賬協議書并將協議書交至財務部，由財務部根據協議書開通客戶掛賬功能。2、除銷售部所簽約掛賬協議外，各部門經理以上有權簽名臨時擔保掛賬，但同時也是掛賬追收人，對未能追收款項負責。3、各部門經理擔保的掛賬，應在七個工作日內收回，否則報總經理說明原因。如一個月未

46、能收回應收帳款的，將從擔保人工資中扣除。4、掛賬公司第三個月時還未能付清第一個月消費款的，由財務部報總經理確認是否中止該客戶掛賬功能。5、簽定掛賬協議的銷售人員為該掛帳公司消費款提供個人信用擔保。6、每周六銷售總監(jiān)負責對掛帳動態(tài)表每筆進行分析，并把分析結果報總經理， 7、月度應收帳款余額控制在60萬元內（如本月新增掛賬余款大于控制余額允許放寬額度） 8、要求月度應收帳款上月回收率達到90%。（不包括本月新增消費額）。9、應收帳款回收情況將于銷售員的業(yè)績和銷售總監(jiān)的工作業(yè)績直接掛鉤。Standard & Procedure標準與程序Position職位: 財務經理、應收會計Dept部門經

47、理：Department部門:財務部Date日期：2012年1月1日GM Approval總經理批準：Code序號：P&PACT-017Task任務：應收賬會計應收帳操作流程 年 月 日第 次修訂， 修訂人：政策POLICY：1.每天與統(tǒng)計核對好掛賬賬單的金額及檢查是否可簽單協議人。（檢查賬單各項內容是否符合規(guī)定，臨時簽單要附臨時擔保書）并在每日營業(yè)報表上注明簽收記錄2.在電腦里登記好簽單賬單的時間、單位、金額、協議人及聯系號碼。（登記菜品金額）3.定期與總賬會計核對簽單金額（要帳實相符）。4.每天查看銀行賬戶余額如有到賬要與回執(zhí)單上及賬面的金額核對，及時核銷應收賬款的金額并通知營銷部

48、回收的情況。5.每星期整理一次賬單給銷售部簽收及送達，并附清單要標明總計金額，附上回執(zhí)單標明匯入帳號并登記好是否已開發(fā)票或多開發(fā)票。對上星期已給賬單未收到回執(zhí)單的情況要有跟蹤的反饋意見。6.在收到回執(zhí)單先核對金額，如一星期里未收到帳款及時與對方聯系匯款并協助銷售部辦理各項應收款的催收事宜。7.如簽單單位有存款在我店消費的，及時沖減，并每月與對方單位核對掛賬情況。8.臨時擔保的簽單要求應收賬會計通知擔保人在一星期內結清，如一星期未能收回上報財務經理，由財務經理在晨會（或列會）上通報。9.要求應收賬會計有每次與客戶溝通聯系的記錄。10.及時向主管領導反映日、夜審發(fā)現的各違規(guī)操作的存在問題，以便領導

49、及時處理問題。Standard & Procedure標準與程序Position職位: 財務部經理、總賬會計、出納Dept部門經理：Department部門:財務部Date日期：2012年10月01日GM Approval總經理批準：Code序號：P&PACT-018Task任務：出納現金管理制度 年 月 日第 次修訂， 修訂人：政策POLICY：為了更好的管理現金制度，特規(guī)定以下工作流程：1、出納每天要清點營業(yè)報表上的庫存現金及各收銀點備用金。2、要求出納人員在網上操作匯款時要2人同時操作（1人負責網銀U盾，1人負責密碼）。3、財務負責人及會計每月不定期（不少與3次）盤點出納

50、的現金。4、針對吧臺現金收繳安排如下：1）出納每天下午（星期一至星期五）要根據現金流量大小去吧臺收取現金。2）遇到周末及節(jié)假日出納下午要安排2次時間去吧臺收取現金。3）出納不在崗時由財務負責人代收5、財務經理及主管會計要每天核對銀行存折、卡及銀行戶頭的余額，并作好相關記號。Standard & Procedure標準與程序Position職位: 酒店所有部門負責人Dept部門經理：Department部門:財務部Date日期：2012年10月01日GM Approval總經理批準：Code序號：P&PACT-019Task任務：關于成本費用分析會內容 年 月 日第 次修訂， 修

51、訂人：目的OBJECTIVE:為了使各部門費用有效合理的開支運用要求各部門負責人在成本費用分析會分析政策POLICY：各部門負責人在成本費用分析會分析內容提綱及程序1）餐飲部經理：1、餐具損耗情況、對比。2、物料使用情況及有效控制措。3、重大投訴事例及處理結果。 4、人員流動的分析 5，目標菜品銷售分析2）廚師長：1、餐具損耗情況、對比2、物料使用情況及有效控制措施3、重大投訴事例及處理結果。4、海鮮月盤點異常情況的分析5、異常毛利的分析6、能源使用情況的分析7、人員流動分析4）房務部經理：1、一次性用品的使用率是否合理 。 2、客房物品的損耗分析。3、前臺投訴事例及處理結果。 4、物料使用情

52、況及有效控制措施。 5）營銷經理（總監(jiān)）1、應收帳款回收情況 2、客戶特殊需求要解決問題3、對各部門營業(yè)情況具體分析 4，對客戶開發(fā)及流失分析6）人力資源部（經理、總監(jiān)）1、人員編制是否合理、2、自動離職人員離職原因的分析3、人力成本（工資）的分析與對比4、食堂費用及員工伙食情況的分析5、宿舍水電費統(tǒng)計及每月費用的比較7）工程部經理1、各部門維修情況的統(tǒng)計、提出對經常性的維修問題的解決方案2、對操作使用不當提出技術性的解決方案。3、對能源進行分析；8）總經理對分店上月經營狀況及費用的分析和總結 Standard & Procedure標準與程序Position職位: 分店總經理、分店財務部經理、總賬會計Dept部門經理：Department部門:財務部Date日期：2012年10月01日GM Approval總經理批準：Code序號：P&PACT-020Task任務：酒店總經理活動經費 年 月 日第 次修訂， 修訂人：政策POLICY：為豐富員工生活，經研究決定，給予總經理室一定金額的經費，由總經理自行分配，主要用于：1、各部門組織員工外出活動費用；2、人事部組織各項比賽的開支（包括獎品、獎金）；3、總經理帶隊外出觀摩用餐等；4、總經理組織的系列員工活動費用。同時活動經費根據酒店營業(yè)情況而定，如月內未使用可放到下月累計使用，由財務