物業(yè)財務專項制度之支票管理制度

1、規(guī)章制度示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-564編號：_物業(yè)財務專項制度之支票管理制度審核：_時間：_單位：_物業(yè)財務專項制度之支票管理制度用戶指南：該規(guī)章制度資料適用于管理中，通過編訂企業(yè)的章程、議事規(guī)則、生產經營運作、監(jiān)督、員工的行為規(guī)范，再在運作中實踐得到不斷的完善，使經營管理中議事有法可依。可通過修改使用，也可以直接沿用本模板進行快速編輯。物業(yè)財務管理專項制度之支票管理制度2.1、支票受理管理規(guī)定：2.1.1出納員必須先檢查支票右上方是否有"交換號"，支票下方印鑒是否清楚、齊全。沒有"交換號"和印鑒

2、不齊全的支票不能受理。2.1.2本市支票的有效期為十日，自簽發(fā)之日起至到期日。如遇節(jié)假日(指國務院規(guī)定的統(tǒng)一節(jié)假日)順延一日，支票過期的不予受理。2.1.3支票字跡涂改、印鑒模糊不清、填寫不齊全的不予受理。2.1.4支票日期延期的不予受理。2.1.5借用的支票(支票印鑒與發(fā)票抬頭人不一致的視為借用)不予受理。2.1.6破損的支票不予受理。2.1.7支票金額填寫應正確規(guī)范，大小寫金額必須相符。2.1.8支票起點金額為人民幣100元，人民幣100元以下必須使用現(xiàn)金。2.2、支票領用管理規(guī)定：2.2.1、用款人領用支票時，需持批準后的采購申請單或請款單，到物業(yè)公司財務部填寫支票領用單。2.2.2、財

3、務經理再次核對資金、有否重復付款，審核無誤后，由出納將支票的日期、用途、金額填寫齊全、準確后交用款人，并在支票領用登記簿上進行登記，用款人分別在支票存根和支票登記簿上簽字并承擔支票使用責任。2.2.3、用款人在使用支票時，必須當在發(fā)票上填寫支票號，以便財務人員核對。發(fā)票內容應填寫完整，發(fā)票抬頭應為單位名稱，發(fā)票中購物內容應填寫物品名稱、數量、單位、單價、總價、大小寫金額相符。如使用一張支票，發(fā)票為若干張時，必須將金額加總，寫在第一張發(fā)票的右上角。2.2.4、用款人必須在領用支票XX日內辦理報帳手續(xù)。2.2.5、財務人員必須在發(fā)票后加蓋報銷印章，并審核采購物品內容是否與采購申請內容相符，金額是否

4、相符、物品驗收入庫手續(xù)是否齊全后辦理支票核銷手續(xù)。2.3、取消支票的規(guī)定：2.3.1、用款人的用款申請經物業(yè)公司總經理審批后，付款金額或收款單位發(fā)生變化、需變更的，必須及時通知總部財務人員辦理原支票請款的作廢，并報總部財務經理辦理相應變更手續(xù)。2.3.2、管理處用款人的用款申請經物業(yè)公司總經理審批后，事情發(fā)生變化不需付款的，必須報告物業(yè)公司財務經理辦理原請款單的作廢，并辦理相應的取消支票手續(xù)。2.4、支票管理的其他有關規(guī)定：2.1、財務部必須設專人(如出納)簽發(fā)、保管支票。如遇財務出納休假期間，必須由總部財務經理負責簽發(fā)、保管支票，雙方必須辦理移交手續(xù)。2.2、出納員必須分戶保管、登記支票的領用、結存狀況。2.3、出納不得開具空白支票、空頭支票、遠期支票。支票上必須填寫收款單位、支付日期、用途、限額等。付款完畢，必須及時將支票存根連同發(fā)票或有效原始憑證進行帳務處理。2.4、出納必須保管好已作廢的支票及空白支票。2.5、出納必須嚴格執(zhí)行銀行規(guī)定的結算制度，按月與銀行核對往來帳項，月末編制"銀行存款余