房地產(chǎn)企業(yè)審計(jì)失敗案例

1、課程背景】如何確保企業(yè)經(jīng)營的效率和效果？ 如何確保企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性？ 如何保證企業(yè)始終遵守法律法規(guī)？ 如何保證企業(yè)資產(chǎn)的平安？ 如何評估與防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)永續(xù)經(jīng)營？ 如何通過內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營異常并及時(shí)采取有效措施?為了實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，房地產(chǎn)企業(yè)必須建立有效的內(nèi)部控制體系，有效的內(nèi)部控制體 系已成為企業(yè)可持續(xù)開展的關(guān)鍵?！菊n程收益】本課程第一局部通過全面介紹萬科建立內(nèi)控體系的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，系統(tǒng)的講述如何將 COS理論框架運(yùn)用到房地產(chǎn)行業(yè)中，分享萬科在開發(fā)過程中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，以使大 家掌握運(yùn)用內(nèi)部控制的工具到達(dá)躲避風(fēng)險(xiǎn)和提供企業(yè)運(yùn)營平安性的目的。第二局部 通過介紹萬科多年來積累的內(nèi)部審計(jì)經(jīng)

2、驗(yàn)，穿插生動的案例，以使學(xué)員能夠掌握內(nèi) 審的方法和技巧，了解房地產(chǎn)行業(yè)集中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，為企業(yè)的長期穩(wěn)定開展保駕護(hù)航。 具體可以概括為以下幾點(diǎn)：一、通過介紹萬科的內(nèi)控體系建立模式，將理論和房地產(chǎn)實(shí)踐完美結(jié)合二、分享萬科在建立內(nèi)控體系過程中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)三、通過生動的案例分析，了解房地產(chǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)集中的環(huán)節(jié)四、掌握房地產(chǎn)行業(yè)內(nèi)部審計(jì)的具體實(shí)施程序以及關(guān)鍵操作要點(diǎn)五、深刻理解內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制之間的關(guān)系，打造系統(tǒng)“防火墻課程大綱房地產(chǎn)企業(yè)?內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制?實(shí)戰(zhàn)案例講座 第六期深入解讀萬科集團(tuán)內(nèi)控與內(nèi)審體系建立模式、具體實(shí)施程序以及關(guān)鍵操作要點(diǎn)，為房地產(chǎn)企業(yè)打造系統(tǒng)“防火墻【會議地點(diǎn)】中國

3、廣州【內(nèi)容大綱】房地產(chǎn)內(nèi)控與內(nèi)審體系概述房地產(chǎn)內(nèi)控與內(nèi)審的地位和作用 案例分析中國房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)控與內(nèi)審的現(xiàn)狀和存在的問題剖析中國上市公司內(nèi)控現(xiàn)狀調(diào)查【參會邀請】董事會、監(jiān)事會成員；負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門的經(jīng)理、主管 ；總經(jīng)理、畐y總以 及其他高級經(jīng)營管理人員；財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)主管、 總會計(jì)師、稅務(wù)會計(jì)等具體操作人士。房地產(chǎn)企業(yè)的內(nèi)控體系的建立與維護(hù) 強(qiáng)化內(nèi)部控制背景 案例：安然事件 案例：中航油的失敗 案例：巴林銀行的破產(chǎn)上市公司管理陷阱帶給監(jiān)管機(jī)構(gòu)的啟示新監(jiān)管法的規(guī)定以及意義國內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對上市公司內(nèi)部控制的要求 我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)對上市公司內(nèi)部控制的最新要求 ?深圳

4、證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引?解讀 財(cái)政部?企業(yè)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)?介紹 內(nèi)部控制的理論框架與目標(biāo) 內(nèi)部控制的定義內(nèi)部控制的三個(gè)目標(biāo)什么是COS以及COS報(bào)告框架 萬科內(nèi)部控制體系的建設(shè)及維護(hù)萬科公司層面的控制 萬科流程層面的控制 萬科信息系統(tǒng)層面的控制 萬科內(nèi)控文檔體系 萬科內(nèi)控自評體系的具體內(nèi)容 案例：銷售流程的關(guān)鍵控制點(diǎn)與測試過程演示 案例：銷售收款為何不翼而飛？ 自評體系的實(shí)施 自評方案完成率 缺陷率 整改完成率 萬科內(nèi)控建設(shè)的重要意義房地產(chǎn)企業(yè)的內(nèi)審體系的建立與維護(hù) 內(nèi)部審計(jì)的定義以及目標(biāo) 萬科內(nèi)審部的組織架構(gòu) 內(nèi)部審計(jì)方案的制定風(fēng)險(xiǎn)評估模型 各專業(yè)部門的訪談 審計(jì)方案的編制 內(nèi)部審計(jì)的

5、工作流程341前期準(zhǔn)備342現(xiàn)場審計(jì)審計(jì)報(bào)告344后續(xù)事項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)的方案銷售銷售專項(xiàng)審計(jì)本錢信息專項(xiàng)審計(jì)米購專項(xiàng)審計(jì)財(cái)務(wù)根底工作審計(jì)總經(jīng)理在職、離任審計(jì)新公司內(nèi)控審計(jì)內(nèi)部審計(jì)的方法和技巧訪談的技巧觀察的訣竅內(nèi)部審計(jì)的案例分享巨額本錢信息為何失真了？動態(tài)本錢為何不動？培訓(xùn)師介紹陳老師【專家介紹】陳老師陳老師擁有廈門大學(xué)財(cái)務(wù)管理碩士學(xué)位，擁有金地集團(tuán)多年財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)以及萬科 多年審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，在房地產(chǎn)財(cái)務(wù)及審計(jì)領(lǐng)域方面有較高造詣，能夠?qū)⒗碚撆c實(shí)踐合二 為一，為大家講述如何運(yùn)用內(nèi)控和內(nèi)審的工具來防范房地產(chǎn)企業(yè)常見風(fēng)險(xiǎn)。培訓(xùn)對象【參會邀請】董事會、監(jiān)事會成員；負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門的經(jīng)理、主管 ；總經(jīng)理、畐y總以 及其他高級經(jīng)營管理人員；財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)主管、 總會計(jì)師、稅務(wù)會計(jì)等具體操作人士。所屬分類崗位技能培訓(xùn)財(cái)務(wù)稅務(wù)所屬專題集團(tuán)管控、內(nèi)控培訓(xùn)、關(guān)鍵詞商業(yè)模式、企業(yè)投融資、本錢管理、非財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)管理、危機(jī)公關(guān)、稅法、法 律法規(guī)、資產(chǎn)負(fù)債、企業(yè)融資、內(nèi)部控制、會計(jì)準(zhǔn)那么、股權(quán)鼓勵、年度經(jīng)營方案、 戰(zhàn)