工程成本控制手冊(cè)

1、工程成本控制手冊(cè)（共71頁(yè)）-本頁(yè)僅作為文檔封面，使用時(shí)請(qǐng)直接刪除即可 -內(nèi)頁(yè)可以根據(jù)需求調(diào)整合適字體及大小-目錄批準(zhǔn)令02授權(quán)書(shū)03第一部分：總體結(jié)構(gòu)篇 041. 工程成本控制手冊(cè)的管理042. 工程成本控制方針、目標(biāo) 043. 管理職責(zé)044. 工程成本控制組織體系06第二部分：過(guò)程控制篇 075. 工程成本的目標(biāo)策:劃 07項(xiàng)目經(jīng)理部崗位設(shè)置08項(xiàng)目經(jīng)理部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任127.施工組織設(shè)計(jì)中的成本控制 13項(xiàng)目成本目標(biāo)的確定 1 4項(xiàng)目經(jīng)理部以外工程成本目標(biāo)的確定15分包工程的控制15材料采購(gòu)的控制29船機(jī)設(shè)備的購(gòu)置、修理的控制34船機(jī)設(shè)備租用的控制3810.人工費(fèi)的控制 4011 物資消耗

2、的控制9 4312. 船機(jī)使用費(fèi)的控制5013. 項(xiàng)目部其他 費(fèi)用 的控制5614項(xiàng)目預(yù)算成本的控制591 5.工程竣工結(jié)算管理62項(xiàng)目成本核算63項(xiàng)目成本分析67工程項(xiàng)目審計(jì)671 7.工程成本核算、成本分析及分公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析 68第三部分：驗(yàn)證篇 70總貝U 7018 .工程成本控制體系的審核 7019 .文件和資料控制 70批準(zhǔn)令為繼續(xù)切實(shí)有效地抓好工程成本控制工作，適應(yīng)分公司新的體制， 分公司對(duì)工程成本控制手冊(cè)（第三版）進(jìn)行修改，特制訂中交第三 航務(wù)工程局有限公司廈門(mén)分公司工程成本控制手冊(cè)（第四版）。工程成本控制手冊(cè)（第四版）是我公司最高工程成本管理文 件，是全體員工從事工程成本管理

3、的共同準(zhǔn)則，現(xiàn)正式批準(zhǔn)發(fā)布實(shí)施， 自 2009 年 10 月 1 日起生效，工程成本控制手冊(cè)（第三版）同時(shí)作 廢，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。中交第三航務(wù)工程局有限公司廈門(mén)分公司總經(jīng)理：二 00 九年九月一日授權(quán)書(shū)中交第三航務(wù)工程局有限公司廈門(mén)分公司的總經(jīng)理羅思海為本公司的最高管理者，代表本公司任命中交第三航務(wù)工程局有限公司廈門(mén)分公 司的總會(huì)計(jì)師 宋桂紅為本公司工程成本管理者代表，授權(quán)該代表按中交 第三航務(wù)工程局有限公司廈門(mén)分公司工程成本控制手冊(cè)的要求全權(quán) 負(fù)責(zé)工程成本控制體系的建立、實(shí)施和保持，并按規(guī)定向最高管理者報(bào) 告運(yùn)行情況。中交第三航務(wù)工程局有限公司廈門(mén)分公司授權(quán)人：二00九年九月一日第一部分 總

4、 體 結(jié) 構(gòu) 篇1 工程成本控制手冊(cè)的管理本手冊(cè)闡明了分公司的工程成本控制方針、目標(biāo)以及成本要素和運(yùn)行全過(guò)程的工程成本控 制程序。本手冊(cè)是以中交第三航務(wù)工程局有限公司工程成本控制手冊(cè)和分公司制訂的有關(guān)辦 法、規(guī)定為依據(jù)制訂的。工程成本控制手冊(cè)的制訂與修改由分公司總經(jīng)理批準(zhǔn)發(fā)布執(zhí)行，具體組織編制、修改 由工程核算部執(zhí)行，發(fā)放由辦公室執(zhí)行。工程成本控制手冊(cè)按批準(zhǔn)的范圍發(fā)放，持有工程成本控制手冊(cè)的人員工作調(diào)動(dòng) 時(shí)，要辦理移交手續(xù)。2 工程成本控制方針、目標(biāo)方針：適應(yīng)市場(chǎng)、嚴(yán)格管理、優(yōu)化施工、降本增效。 目標(biāo)：以經(jīng)濟(jì)合理的成本支出完成符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的建筑產(chǎn)品。適用范圍：本手冊(cè)適用于分公司所承擔(dān)的工程施工

5、、安裝和服務(wù)活動(dòng)，涵蓋的產(chǎn)品主要類(lèi) 型有：港口、船廠及內(nèi)河航運(yùn)建設(shè)項(xiàng)目、全部配套工程；海岸海洋工程；各級(jí)公路橋梁建設(shè)施 工；工業(yè)與民用建筑；水電及設(shè)備安裝工程施工；砼預(yù)制構(gòu)件制作；金屬構(gòu)件制作；預(yù)拌砼 （商品砼）供應(yīng)；船機(jī)租賃、維修。3 管 理 職 責(zé) 下列所闡述的內(nèi)容，僅是工程成本控制工作中分公司領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)部門(mén)及人員的崗位職責(zé)。 分公司總經(jīng)理：確定分公司工程成本控制的方針和目標(biāo)。全面負(fù)責(zé)分公司的成本管理工作。經(jīng)三航局批準(zhǔn)，發(fā)布分公司工程成本控制體系文件，建立工程成本控制體系。授權(quán)分公司管理者代表主持分公司工程成本控制體系正常運(yùn)行的相關(guān)權(quán)力。分公司管理者代表根據(jù)分公司總經(jīng)理授權(quán)，負(fù)責(zé)主持分公司

6、工程成本控制體系的正常運(yùn)行。分公司其他領(lǐng)導(dǎo)在各自分管的職責(zé)范圍內(nèi)，協(xié)助總經(jīng)理、管理者代表抓好成本控制工作。工程成本控制職能分配表標(biāo) 準(zhǔn) 號(hào)成本控制體系要求總經(jīng)理管 理 者 代 表副 總 經(jīng) 理工 程 核 算 部經(jīng)營(yíng)部工程部船機(jī)部財(cái)務(wù)部技 術(shù) 質(zhì) 量 部人 力 資 源 部審計(jì)室政工部辦公室法 律 事 務(wù) 室專(zhuān) 業(yè) 處 廠項(xiàng) 目 經(jīng) 理 部1工程成本控制手冊(cè)管理2工程成本控制方針、目標(biāo)3管理職責(zé)4工程成本控制體系組織體系5工程成本策劃5 :工程項(xiàng)目實(shí)施策劃:項(xiàng)目經(jīng)理部的崗位設(shè)置項(xiàng)目經(jīng)理部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任7施工組織設(shè)計(jì)中的成本控制項(xiàng)目成本目標(biāo)的確定項(xiàng)目經(jīng)理部以外工程成本目 標(biāo)的確定分包工程的控制（雙包）分

7、包工程的控制（清包）材料采購(gòu)的控制船機(jī)設(shè)備修理、購(gòu)置的控制 1 1船機(jī)設(shè)備租用的控制10人工費(fèi)的控制（內(nèi)部）10人工費(fèi)的控制（外部）11 I物資消耗的控制 112船機(jī)使用費(fèi)的控制13項(xiàng)目部其它費(fèi)用的控制14項(xiàng)目預(yù)算成本的控制15工程竣工結(jié)算管理項(xiàng)目成本核算項(xiàng)目成本分析工程項(xiàng)目審計(jì)17工程成本核算、成本分析及 分公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析18工程成本控制體系的審核19文件和資料控制（表示主管領(lǐng)導(dǎo)、部門(mén) 表示配合部門(mén)）4工程成本控制組織體系心、項(xiàng)J預(yù)船機(jī)制舶電經(jīng)施車(chē)間、船組、班組第二部分過(guò)程控制篇5 工程成本的目標(biāo)策劃目的：在工程實(shí)施前對(duì)工程項(xiàng)目的各項(xiàng)工作進(jìn)行策劃，制訂成本控制目標(biāo)，有效節(jié)省成 本，特制訂本

8、程序。職責(zé)：分公司總經(jīng)理：負(fù)責(zé)主持1億元以上工程成本目標(biāo)策劃會(huì)或委托分管的副總經(jīng)理主持 元以上工程成本目標(biāo)策劃會(huì)。分管的副總經(jīng)理：主持1億元以下工程成本目標(biāo)策劃會(huì)，或受分公司總經(jīng)理的委托主持 億元以上工程成本目標(biāo)策劃會(huì)。工程核算部：負(fù)責(zé)組織成本目標(biāo)策劃會(huì)，并做好會(huì)議簽到和會(huì)議記錄。工程部：負(fù)責(zé)組織工程項(xiàng)目實(shí)施策劃會(huì)，協(xié)助工程核算部組織成本目標(biāo)策劃會(huì)。參加會(huì)議成員工程中標(biāo)后，由分公司總經(jīng)理或分管的副總經(jīng)理主持召開(kāi)工程項(xiàng)目成本目標(biāo)實(shí)施策劃會(huì)。參加對(duì)象有：管理者代表及分公司其他有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，副總工、機(jī)關(guān)各部室、專(zhuān)業(yè)處廠、參加 項(xiàng)目投標(biāo)的相關(guān)人員。會(huì)議研究?jī)?nèi)容：項(xiàng)目實(shí)施會(huì)議內(nèi)容：參加投標(biāo)人員介紹工程概況及

9、主要工程量，投標(biāo)時(shí)的主要施工方案。確定工程項(xiàng)目的承包模式、初步確定工程項(xiàng)目實(shí)施的主要施工工藝。確定工程擬分包的項(xiàng)目，由項(xiàng)目經(jīng)理部按“分包工程的控制”程序的規(guī)定上報(bào)分公司有關(guān) 部門(mén)實(shí)施招標(biāo)或議標(biāo)。確定工程由工程部集中采購(gòu)的材料，并交工程部實(shí)施招標(biāo)或議標(biāo)。確定所用設(shè)備數(shù)量，由船機(jī)部負(fù)責(zé)調(diào)撥或通過(guò)招標(biāo)或按“價(jià)比三家”的原則，實(shí)施設(shè)備的購(gòu)置或租賃。宣布分公司領(lǐng)導(dǎo)班子對(duì)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)班子的擬組建情況。成本目標(biāo)策劃內(nèi)容：經(jīng)營(yíng)部人員對(duì)工程承包合同進(jìn)行交底，介紹投標(biāo)時(shí)的報(bào)價(jià)情況、合同的主要條款及對(duì)業(yè) 主的承諾情況。明確內(nèi)部控制預(yù)算管理辦法中未涉及的特殊情況的“切塊”原則。綜合上述情況后預(yù)測(cè)工程成本，提出降本增效的指

10、導(dǎo)性意見(jiàn)。對(duì)需要在策劃會(huì)后繼續(xù)完成事項(xiàng)，應(yīng)在會(huì)上明確主辦和配合部門(mén)、負(fù)責(zé)人及完成時(shí)間。擬對(duì)外分包工程，如技術(shù)難度較大或項(xiàng)目較復(fù)雜，為使通過(guò)招（議）標(biāo)選擇的分包隊(duì)伍 在技術(shù)、質(zhì)量、安全保證上更符合和滿(mǎn)足工程要求，需要有技術(shù)專(zhuān)業(yè)人員作為招（議）標(biāo)小組 成員，參與評(píng)標(biāo)，具體參加的部門(mén)和人員應(yīng)在會(huì)上明確。其他事宜：其他應(yīng)討論的事宜。會(huì)議由工程核算部、工程部共同召集，對(duì)會(huì)議形成的決定，協(xié)助分公司領(lǐng)導(dǎo)督促有關(guān)部 門(mén)執(zhí)行。記錄項(xiàng)目經(jīng)理部岡位設(shè)置目的：為了確保項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目經(jīng)理部成員有能力履行工程合同，有效控制工程成本, 特制訂本程序。適用范圍：分公司所有的項(xiàng)目經(jīng)理部職責(zé)政工部：負(fù)責(zé)該程序的制訂修改，并督促實(shí)

11、施；推薦、審核項(xiàng)目經(jīng)理任職資格，負(fù)責(zé)項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目管理人員的培訓(xùn)、考核并制訂崗位職責(zé)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目部所需管理人員的調(diào)派。工程部：負(fù)責(zé)項(xiàng)目部定員定編。人力資源部：負(fù)責(zé)項(xiàng)目部作業(yè)人員的培訓(xùn)、考核，特殊工種持證上崗項(xiàng)目經(jīng)理部崗位設(shè)置及職責(zé)項(xiàng)目經(jīng)理部組織機(jī)構(gòu)框圖項(xiàng)目經(jīng)理»：；：； I；：；：；： ；： ：；：； I；：；：；：；：； ：；：；：；:；:；：；:-；：；： "：；：；項(xiàng)目黨支部書(shū)記項(xiàng)目副訝經(jīng)理|L| ' | b " b | ' | a B, B目技術(shù)負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)項(xiàng)目經(jīng)理 : 負(fù)責(zé)該項(xiàng)目經(jīng)理部?jī)蓚€(gè)文明建設(shè)工作，是項(xiàng)目成本的第一責(zé)任人，其職責(zé) 是：

12、 建立完善項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)，明確各類(lèi)人員的崗位職責(zé)和項(xiàng)目經(jīng)理部工程成本核算的流程； 建立適當(dāng)?shù)募?lì)機(jī)制，充分發(fā)揮全體人員的積極性，全面提高勞動(dòng)生產(chǎn)率；合理指揮生 產(chǎn)，制定降低成本的各項(xiàng)技術(shù)、組織措施； 督促項(xiàng)目各管理崗位給經(jīng)營(yíng)核算員提供及時(shí)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)資料；積極采納經(jīng)營(yíng)核算員等項(xiàng) 目經(jīng)理部人員的合理化建議； 依據(jù)合同條款認(rèn)真做好索賠工作； 負(fù)責(zé)工程的竣工結(jié)算工作、工程款的催收工作； 嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，定期組織項(xiàng)目成本核算和成本分析，認(rèn)真落實(shí)整改措施。 項(xiàng)目經(jīng)理的任職資格： 具備良好的職業(yè)道德，依法從事項(xiàng)目的建設(shè)和管理； 具有勝任本職工作的技術(shù)業(yè)務(wù)知識(shí)和能力，有較強(qiáng)的組織指揮與協(xié)調(diào)能力，能確保履

13、行 項(xiàng)目承包合同規(guī)定的各項(xiàng)條款； 具有獨(dú)立主持一個(gè)或參與二個(gè)相類(lèi)似的工程項(xiàng)目的施工管理經(jīng)歷，并取得較好的經(jīng)濟(jì)效、人益。 持有效項(xiàng)目經(jīng)理證書(shū)。項(xiàng)目黨支部書(shū)記：根據(jù)工程項(xiàng)目的規(guī)模，在策劃會(huì)上明確是否設(shè)項(xiàng)目黨支部書(shū)記。黨支 部書(shū)記是項(xiàng)目經(jīng)理部黨建和精神文明建設(shè)的第一責(zé)任人。其職責(zé)是： 抓好領(lǐng)導(dǎo)班子自身建設(shè)，廉潔奉公，遵紀(jì)守法，執(zhí)行企業(yè)和上級(jí)單位有關(guān)的規(guī)章制度， 完成項(xiàng)目經(jīng)理部預(yù)定的目標(biāo)和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)； 圍繞生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中心，參與項(xiàng)目經(jīng)理部人事任命、重大經(jīng)營(yíng)決策和大額資金使用，經(jīng)濟(jì)分 配等重大問(wèn)題的討論決策； 抓好職工隊(duì)伍建設(shè)，組織理論學(xué)習(xí)，適時(shí)做好談心、動(dòng)員工作，理順職工情緒，發(fā)揮職 工積極性，確保

14、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)完成； 樹(shù)立企業(yè)形象，抓好文明工地建設(shè)，落實(shí)分公司“黨群工作考核細(xì)則”的實(shí)施。項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人：是項(xiàng)目經(jīng)理部技術(shù)管理和質(zhì)量管理工作的直接組織者和領(lǐng)導(dǎo)者，負(fù)責(zé) 實(shí)施項(xiàng)目經(jīng)理部降本增效的技術(shù)措施和施工組織措施；是技術(shù)索賠工作的主辦者，負(fù)責(zé)向業(yè)主 辦理簽證，并交經(jīng)營(yíng)核算部匯總、計(jì)算費(fèi)用。項(xiàng)目副經(jīng)理：協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)本工程的生產(chǎn)組織施工進(jìn)度、工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)、經(jīng) 濟(jì)經(jīng)營(yíng)、協(xié)調(diào)內(nèi)外關(guān)系。經(jīng)營(yíng)核算員：負(fù)責(zé)項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)管理、計(jì)量、統(tǒng)計(jì)、成本控制、工程竣工結(jié)算、工程分包 結(jié)算審核、成本分析，其職責(zé)是： 負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的各類(lèi)合同、協(xié)議、變更通知單、業(yè)務(wù)聯(lián)系單、簽證單等相關(guān)原始資料的收 集、整理、保管工作，

15、準(zhǔn)確理解合同條款的含義，及時(shí)向有關(guān)人員進(jìn)行合同交底，協(xié)助項(xiàng)目經(jīng) 理依據(jù)合同條款規(guī)定行事。 每月統(tǒng)計(jì)完成工作量，上報(bào)經(jīng)營(yíng)部，及時(shí)簽認(rèn)內(nèi)部分包單位完成的工作量。 掌握甲方付款情況，配合項(xiàng)目經(jīng)理完成報(bào)甲方的工作量報(bào)表和催收工程款，建立收取工 程款臺(tái)帳；做好支付分包工程進(jìn)度款的控制工作，建立支付工程款、材料款臺(tái)帳。 熟悉分公司下達(dá)的“內(nèi)控預(yù)算”，并分解出內(nèi)控預(yù)算中的工、料、機(jī)及各項(xiàng)費(fèi)用，在項(xiàng)目 經(jīng)理部材料員的配合下編制主材使用計(jì)劃，制訂輔材的數(shù)量控制及領(lǐng)用辦法。 根據(jù)分包合同，審核分承包方完成的工作量。分包結(jié)算單須有經(jīng)營(yíng)核算員的簽字財(cái)務(wù)方 可支付。對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理違反合同的行為有權(quán)越級(jí)向分公司匯報(bào)。 收集工

16、程所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用資料，對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理部發(fā)生的每筆費(fèi)用，分門(mén)別類(lèi)做好流水帳 記錄，月末向項(xiàng)目經(jīng)理及財(cái)務(wù)股提供。建立健全相應(yīng)的核算臺(tái)帳。 季末根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)施工情況，對(duì)照“內(nèi)控預(yù)算”寫(xiě)出現(xiàn)場(chǎng)成本分析報(bào)告，分別報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理及財(cái) 務(wù)主管，配合財(cái)務(wù)主管開(kāi)展項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。 工程竣工后，在工程核算部的指導(dǎo)下編制工程的竣工結(jié)算； 做好項(xiàng)目成本的保密工作。財(cái)務(wù)主管：其職責(zé)是： 負(fù)責(zé)項(xiàng)目部的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的實(shí)施，及時(shí)登記帳本；及時(shí)編制每月快報(bào)和每季度 會(huì)計(jì)決算等報(bào)表，并對(duì)其真實(shí)性、完整性和合法性負(fù)責(zé)。 負(fù)責(zé)項(xiàng)目部的資金管理工作，組織收取工程進(jìn)度款和有關(guān)結(jié)算款，嚴(yán)格按照資金管理 辦法實(shí)施細(xì)則的等有關(guān)規(guī)定，組織資金流

17、入流出的全過(guò)程管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使 用效益。 按照分公司工程成本控制手冊(cè)及其他有關(guān)規(guī)定，控制成本支出，協(xié)助項(xiàng)目部做好成 本分析，提高經(jīng)濟(jì)效益。材料管理員：其職責(zé)是： 負(fù)責(zé)項(xiàng)目經(jīng)理部的物資管理工作，協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理制訂項(xiàng)目材料需用計(jì)劃，確保施工順利 進(jìn)行； 搜集、整理物資價(jià)格資料，實(shí)行招標(biāo)或比價(jià)采購(gòu)，降低采購(gòu)成本； 嚴(yán)把材料進(jìn)場(chǎng)質(zhì)量及數(shù)量關(guān)，杜絕因材料質(zhì)量及數(shù)量等原因引起的成本加大； 實(shí)行限額領(lǐng)料，控制材料消耗； 做好周轉(zhuǎn)材料的進(jìn)場(chǎng)管理，建立各類(lèi)臺(tái)帳，上報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表以及材料的核銷(xiāo)及結(jié)算。施工員：其職責(zé)是： 負(fù)責(zé)項(xiàng)目中某分項(xiàng)的施工進(jìn)度、質(zhì)量、安全工作； 協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理組織文明施工，為減少浪費(fèi)和損

18、失創(chuàng)造條件。 嚴(yán)格執(zhí)行并及時(shí)開(kāi)列限額領(lǐng)料單和工程結(jié)算單，嚴(yán)格執(zhí)行“二交底”(安全技術(shù)和質(zhì)量技 術(shù)交底)工作，嚴(yán)格執(zhí)行工程技術(shù)規(guī)程，確保工程質(zhì)量，降低工程造價(jià)，編制分管部分的進(jìn)度 計(jì)劃、材料需用計(jì)劃、勞動(dòng)力需用計(jì)劃，報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理部審批并組織安排生產(chǎn)； 按合同條款或設(shè)計(jì)變更及時(shí)填寫(xiě)索賠申請(qǐng)單。質(zhì)監(jiān)員：負(fù)責(zé)項(xiàng)目質(zhì)量工作，協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理執(zhí)行工程技術(shù)規(guī)范，確保工程質(zhì)量并通過(guò)科 技進(jìn)步降低工程成本。試驗(yàn)員：負(fù)責(zé)項(xiàng)目檢驗(yàn)工作，協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理執(zhí)行工程技術(shù)規(guī)范，負(fù)責(zé)收集整理并提交工 程檢驗(yàn)方面的竣工資料，嚴(yán)格執(zhí)行檢驗(yàn)人員紀(jì)律，有權(quán)越級(jí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)反映各種違規(guī)和弄虛作 假現(xiàn)象，確保工程質(zhì)量。(11) 安全員：負(fù)責(zé)項(xiàng)目安全

19、工作，協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理制訂符合項(xiàng)目特點(diǎn)的安全生產(chǎn)制度，監(jiān)督項(xiàng) 目經(jīng)理部全體人員認(rèn)真執(zhí)行上級(jí)安全生產(chǎn)的指令、規(guī)章制度，落實(shí)并用好安全技術(shù)措施費(fèi)。(12) 設(shè)備管理員：負(fù)責(zé)項(xiàng)目經(jīng)理部設(shè)備的管、用、養(yǎng)、修工作，協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理控制船機(jī)費(fèi)用 支出，建立艘(臺(tái))班使用臺(tái)帳，分析船機(jī)費(fèi)成本，上報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目部人員聘任工作程序工程中標(biāo)后，政工部推薦項(xiàng)目經(jīng)理，分公司黨政班子研究通過(guò)后，報(bào)三航局有限公司同意后下文件聘任。條件具備時(shí)，項(xiàng)目經(jīng)理競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)生。工作過(guò)程中若發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目經(jīng)理不適合時(shí)，經(jīng)分公司黨政班子研究通過(guò)后，報(bào)三航局有限公 司同意后下文解聘。項(xiàng)目部其他成員因工作需要調(diào)動(dòng)或不能適應(yīng)現(xiàn)有工作，由項(xiàng)目經(jīng)理部填寫(xiě)

20、管理人員更換 審批表，項(xiàng)目經(jīng)理簽署意見(jiàn)，報(bào)備政工部、人力資源部。項(xiàng)目經(jīng)理部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任職責(zé)工程核算部：本程序的主管部門(mén)，負(fù)責(zé)制訂項(xiàng)目經(jīng)理經(jīng)濟(jì)指標(biāo)責(zé)任書(shū)。 工程部：負(fù)責(zé)項(xiàng)目部的定員定編及下達(dá)施工工期計(jì)劃。 人力資源部：下達(dá)專(zhuān)業(yè)處（廠）或項(xiàng)目經(jīng)理部工資總額及產(chǎn)值工資的控制數(shù)。 辦公室：參與核定項(xiàng)目部辦公、生活用品的規(guī)格、數(shù)量和費(fèi)用。過(guò)程項(xiàng)目經(jīng)理部成立后，項(xiàng)目經(jīng)理部應(yīng)與分公司簽訂項(xiàng)目經(jīng)理經(jīng)濟(jì)指標(biāo)責(zé)任書(shū)。合同簽訂的雙方為：甲方：中交三航局有限公司廈門(mén)分公司；甲方代表：分公司總經(jīng)理 乙方：項(xiàng)目經(jīng)理部；乙方代表：項(xiàng)目經(jīng)理合同壹式貳份，甲、乙雙方各執(zhí)一份。經(jīng)濟(jì)指標(biāo)責(zé)任書(shū)簽訂后，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)及時(shí)將責(zé)任書(shū)內(nèi)容向所屬

21、職工交底。并把責(zé)任條款 分解到具體的責(zé)任人，同時(shí)制訂經(jīng)濟(jì)分配辦法。文件項(xiàng)目經(jīng)理經(jīng)濟(jì)指標(biāo)責(zé)任書(shū)7 施 工 組 織 設(shè) 計(jì) 中 的 成 本 控 制目的：為使施工組織設(shè)計(jì)起到指導(dǎo)施工的作用，達(dá)到降低成本、提高經(jīng)濟(jì)效益，特制訂本 程序。職責(zé)分公司總經(jīng)理：統(tǒng)籌分公司生產(chǎn)要素情況，參與決策施工組織設(shè)計(jì)。 總工程師：負(fù)責(zé)各工程的施工組織設(shè)計(jì)的審定。工程部：本程序的主管部門(mén)，負(fù)責(zé)編制和實(shí)施本程序，負(fù)責(zé)各工程施工組織設(shè)計(jì)的匯審批 復(fù)及局重點(diǎn)工程的申報(bào)工作。項(xiàng)目經(jīng)理部：負(fù)責(zé)編制所承擔(dān)工程的施工組織設(shè)計(jì)，施工組織設(shè)計(jì)中應(yīng)有降本增效的內(nèi) 容，對(duì)合同造價(jià) 5000 萬(wàn)元以上的工程項(xiàng)目，或是技術(shù)要求較高的工程通過(guò)項(xiàng)目策劃

22、會(huì)確定，應(yīng) 負(fù)責(zé)編制施工組織設(shè)計(jì)副本關(guān)鍵工序和關(guān)鍵工藝的成本控制，并依據(jù)已審批的施工組織設(shè) 計(jì)及副本組織施工。項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人根據(jù)分公司召開(kāi)該項(xiàng)目總體策劃會(huì)上初步確定的主要施工工藝意見(jiàn)，組織 技術(shù)人員按局（ 99）工字第 430 號(hào)“關(guān)于下發(fā)修訂的三航局施工組織設(shè)計(jì)通用文本的通知” 要求，編制該項(xiàng)目的施工組織設(shè)計(jì)和施工組織設(shè)計(jì)副本，報(bào)分公司審批。為了在施工過(guò)程中有效控制成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，以下幾個(gè)方面應(yīng)在施工組織設(shè)計(jì)副本中 加以闡述，并在施工中落到實(shí)處。對(duì)于主要工序（分項(xiàng)工程），如基礎(chǔ)分項(xiàng)、預(yù)制分項(xiàng)、安裝分項(xiàng)等應(yīng)在擬定的幾個(gè)可行的 方案中，對(duì)機(jī)械設(shè)備、材料、工期等方面進(jìn)行費(fèi)用分析比較，確定最佳方

23、案，通過(guò)成本分析和 內(nèi)控預(yù)算對(duì)比，使經(jīng)濟(jì)效益達(dá)到分公司目標(biāo)管理中所規(guī)定的各項(xiàng)指標(biāo)。分析應(yīng)有計(jì)算過(guò)程，作 為本項(xiàng)目施工組織設(shè)計(jì)副本內(nèi)容之一。項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)制訂本工程降本增效的技術(shù)、組織措施；著重在以下幾個(gè)方面落到實(shí)處，每條 措施應(yīng)有具體執(zhí)行人：科學(xué)合理的安排施工計(jì)劃，在確保工程質(zhì)量的前提下，以經(jīng)濟(jì)合理的成本支出，縮短施 工工期。嚴(yán)格控制臨時(shí)工程、管理費(fèi)用和非生產(chǎn)性開(kāi)支。加強(qiáng)各方面的管理方面，控制資源消耗，即對(duì)人力資源、材料、機(jī)具消耗都要嚴(yán)加檢 查。加強(qiáng)質(zhì)量意識(shí)，確保工程質(zhì)量，杜絕返工損失。加強(qiáng)安全管理，發(fā)現(xiàn)不安全的隱患，及時(shí)整改。施工組織設(shè)計(jì)副本應(yīng)與施工組織設(shè)計(jì)一起上報(bào)分公司審批。主要船機(jī)使用計(jì)劃上

24、報(bào)審批程序 項(xiàng)目經(jīng)理部負(fù)責(zé)編制該工程全過(guò)程的主要船機(jī)設(shè)備使用計(jì)劃，計(jì)劃內(nèi)容應(yīng)包括：設(shè)備名 稱(chēng)、型號(hào)、用途、臺(tái)數(shù)、使用的起止時(shí)間等。船機(jī)設(shè)備使用計(jì)劃應(yīng)于開(kāi)工后一個(gè)月內(nèi)或需用設(shè)備投入使用前 15 天上報(bào)分公司船機(jī)部 （工 程部） 和機(jī)械施工處，由船機(jī)部 （ 工程部 ） 協(xié)調(diào)調(diào)配。項(xiàng)目成本目標(biāo)的確定目的：為消除中標(biāo)價(jià)高低不平衡因素，充分發(fā)揮和挖掘各單位的管理潛力，達(dá)到降本增效 的目的。職責(zé)工程核算部：負(fù)責(zé)該過(guò)程的制訂、修改，并組織實(shí)施。 專(zhuān)業(yè)處（廠）、項(xiàng)目經(jīng)理部：根據(jù)工程核算部下達(dá)的內(nèi)控預(yù)算制訂成本計(jì)劃。工程核算部根據(jù)策劃會(huì)確定的原則，依據(jù)分公司內(nèi)部控制預(yù)算管理辦法及現(xiàn)場(chǎng)情況編 制內(nèi)部控制預(yù)算在 1

25、5 天內(nèi)下達(dá)至專(zhuān)業(yè)處（廠）、項(xiàng)目經(jīng)理部。項(xiàng)目經(jīng)理部領(lǐng)導(dǎo)班子要熟悉本項(xiàng)目的內(nèi)控預(yù)算，并對(duì)內(nèi)控預(yù)算中的工、料、機(jī)及各項(xiàng)費(fèi)用 的組成進(jìn)行分解 （內(nèi)控預(yù)算僅作為內(nèi)部考核的依據(jù)，不作其它用途 ） 。如發(fā)生切塊調(diào)整情況，項(xiàng)目經(jīng)理部應(yīng)提供充分的依據(jù)和證據(jù)，并以書(shū)面形式報(bào)分公司工程 核算部。工程核算部根據(jù)報(bào)告的情況，會(huì)同有關(guān)部門(mén)調(diào)查、核實(shí)后給予調(diào)整原切塊數(shù)。三邊”（邊設(shè)計(jì)、邊出圖、邊施工）工程的“切塊”原則和要求：堅(jiān)持先切后干，切塊原則為參照分公司已施工過(guò)的類(lèi)似工程和社會(huì)上平均水平，確定一 個(gè)內(nèi)控項(xiàng)目單價(jià)，進(jìn)行成本控制。項(xiàng)目經(jīng)理部接到施工圖紙后，應(yīng)及時(shí)組織有關(guān)人員認(rèn)真計(jì)算工程量，并指定專(zhuān)人對(duì)工程 量進(jìn)行匯總、

26、復(fù)核。施工圖紙到齊后 10 天內(nèi)，項(xiàng)目經(jīng)理部應(yīng)將完整的工程量清單及其計(jì)算書(shū)和 施工方案上報(bào)分公司經(jīng)營(yíng)部和工程部，經(jīng)營(yíng)部根據(jù)審核后的工程量和主要施工工藝在10 天內(nèi)編制施工圖預(yù)算上報(bào)甲方，同時(shí)將預(yù)算書(shū)的副本提交給工程核算部，工程核算部在上報(bào)后10 天內(nèi)下達(dá)內(nèi)控預(yù)算。對(duì)新增項(xiàng)目或變更設(shè)計(jì)項(xiàng)目的切塊原則和要求：項(xiàng)目經(jīng)理部要及時(shí)取得業(yè)主或監(jiān)理的書(shū)面簽證后，由分公司經(jīng)營(yíng)部或項(xiàng)目經(jīng)理部編制追 加預(yù)算報(bào)業(yè)主。預(yù)算副本同時(shí)送工程核算部，待業(yè)主簽認(rèn)后，工程核算部按下述原則調(diào)整內(nèi)控 預(yù)算。切塊原則：同原內(nèi)控預(yù)算中有同樣項(xiàng)目的套用原內(nèi)控預(yù)算的單價(jià)，原內(nèi)控預(yù)算中無(wú)同樣 項(xiàng)目的由工程核算部另行編制內(nèi)控預(yù)算單價(jià)或上交分公

27、司管理費(fèi)的比例。對(duì)向業(yè)主索賠的費(fèi)用，由工程核算部測(cè)算按一定比例上交分公司管理費(fèi)外，其余費(fèi)用留 給項(xiàng)目經(jīng)理部。項(xiàng)目經(jīng)理部以外工程成本目標(biāo)的確定目的：規(guī)范項(xiàng)目經(jīng)理部以外的專(zhuān)業(yè)處（廠）及其他項(xiàng)目的成本控制。定義 項(xiàng)目經(jīng)理部以外的專(zhuān)業(yè)處（廠）：指分公司所屬的預(yù)制廠、船舶施工處、機(jī)電公司、機(jī)械 施工處等單位。職責(zé) 工程核算部：負(fù)責(zé)該過(guò)程的制訂、修改和實(shí)施?？刂妻k法由分公司承接的工程項(xiàng)目，經(jīng)分公司切塊下達(dá)的工程項(xiàng)目按“項(xiàng)目成本目標(biāo)的確定”程序 執(zhí)行。專(zhuān)業(yè)處（廠）的成本目標(biāo)控制 專(zhuān)業(yè)處（廠）：利潤(rùn)指標(biāo)每?jī)赡隃y(cè)算并下達(dá)。 專(zhuān)業(yè)處（廠）、項(xiàng)目經(jīng)理部自行承攬的項(xiàng)目（指本工程外的項(xiàng)目）：按產(chǎn)值的7% （包括管 理費(fèi)

28、和利潤(rùn)）上交分公司。分包工程的控制目的：為控制、節(jié)省分包工程費(fèi)用，特制訂本程序。適用范圍：分公司范圍內(nèi)對(duì)外分包，包括雙包、清包工程。職責(zé) 分公司總經(jīng)理：負(fù)責(zé)“分包工程評(píng)標(biāo)報(bào)告”的審批。 分管生產(chǎn)的副總經(jīng)理：負(fù)責(zé)“工程分包計(jì)劃”的審批。分管經(jīng)營(yíng)的副總經(jīng)理或總經(jīng)濟(jì)師：負(fù)責(zé)“分包工程招標(biāo)文件”的審批。經(jīng)營(yíng)部：負(fù)責(zé)制訂雙包工程程序；指導(dǎo)、監(jiān)督項(xiàng)目經(jīng)理部按本程序組織招標(biāo)；審核“分包工 程招標(biāo)文件”、分承包方資格審查及填寫(xiě)“分包工程評(píng)標(biāo)報(bào)告”；并簽訂雙包分包合同。工程核算部：負(fù)責(zé)分包工程的結(jié)算審核工作；負(fù)責(zé)清包工程項(xiàng)目的組織招標(biāo)、審核“清包工 程招標(biāo)文件”、及“分包工程評(píng)標(biāo)報(bào)告”；并簽訂清包分包合同。法律

29、事務(wù)室：負(fù)責(zé)“分包合同”條款的審核工作。 監(jiān)察室：參與招標(biāo)、議標(biāo)、評(píng)標(biāo)過(guò)程，起監(jiān)督保證作用。 財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)分包項(xiàng)目工程款支出的監(jiān)督控制。項(xiàng)目經(jīng)理部（或?qū)I(yè)處、廠，以下同）：按本程序規(guī)定負(fù)責(zé)制訂“工程分包計(jì)劃”和“工程分 包招標(biāo)文件”，推薦分承包方，報(bào)分公司經(jīng)營(yíng)部 （ 清包報(bào)分公司工程核算部 ） 審核后報(bào)分公司總經(jīng) 理或分管的副總經(jīng)理或總經(jīng)濟(jì)師審批；參加分包工程招標(biāo)、評(píng)標(biāo)工作及合同稿的初審工作； 工程分承包方資格審查。工程分承包方資格審查按質(zhì)量管理程序文件中工程分包管理程序執(zhí)行。優(yōu)先在“分公司公布工程合格分承包方名單”中選擇投標(biāo)單位及分包單位。 對(duì)不屬于“合格分承包方名單”中的投標(biāo)單位可采用資格

30、后審的辦法。分包工程發(fā)包程序。工程分包計(jì)劃 工程中標(biāo)后，依據(jù)項(xiàng)目實(shí)施策劃會(huì)議確定后的分包項(xiàng)目，項(xiàng)目經(jīng)理部對(duì)工程提出擬分包 的項(xiàng)目，由項(xiàng)目經(jīng)理部填寫(xiě)“工程分包計(jì)劃”，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽字后，報(bào)分管生產(chǎn)的副總經(jīng)理審 批。 非項(xiàng)目實(shí)施策劃會(huì)確定的分包項(xiàng)目，若需分包的項(xiàng)目，由項(xiàng)目經(jīng)理部填寫(xiě)“工程分包計(jì) 劃”，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽字后，報(bào)分管生產(chǎn)的副總經(jīng)理審批簽字。 分包計(jì)劃壹式貳份，經(jīng)營(yíng)部（工程核算部）及分包計(jì)劃填寫(xiě)單位各一份。 分包計(jì)劃應(yīng)于分包項(xiàng)目預(yù)計(jì)開(kāi)工前 20 天報(bào)送。發(fā)包方式的確定： 一般情況應(yīng)邀請(qǐng)至少三家合格工程分承包方進(jìn)行招標(biāo)。 屬業(yè)主指定的分包項(xiàng)目、專(zhuān)利技術(shù)工程、協(xié)作投標(biāo)項(xiàng)目、專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)或設(shè)備特殊要求而

31、無(wú) 其他單位能施工的項(xiàng)目可直接委托施工。 特殊情況（如因工程趕工、業(yè)主未及時(shí)提供必要的圖紙而不具備招標(biāo)條件等）可由項(xiàng)目 經(jīng)理部推薦兩家單位議標(biāo)。 直接委托和議標(biāo)的項(xiàng)目由項(xiàng)目經(jīng)理部提出申請(qǐng)（業(yè)主指定分包、協(xié)作投標(biāo)項(xiàng)目除外）， 闡明原因，推薦直接委托或參加議標(biāo)的單位，建議分包單價(jià)。經(jīng)分公司領(lǐng)導(dǎo)三人以上研究批 準(zhǔn)，同時(shí)對(duì)分包價(jià)格提出指導(dǎo)性意見(jiàn)。 業(yè)主指定分包、協(xié)作投標(biāo)項(xiàng)目由經(jīng)營(yíng)部提出申請(qǐng)，分公司總經(jīng)理或分管經(jīng)營(yíng)副總經(jīng)理或 總經(jīng)濟(jì)師批準(zhǔn)，并對(duì)分包價(jià)格作出批示。招標(biāo)、議標(biāo)小組的組成 分公司分管經(jīng)營(yíng)的副總經(jīng)理或總經(jīng)濟(jì)師為組長(zhǎng)。因故不能參加時(shí)可委托他人主持該工程 招標(biāo)的全部或任一過(guò)程。 小組成員：經(jīng)營(yíng)部或工

32、程核算部（負(fù)責(zé)清包）負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的經(jīng)理或副經(jīng)理和預(yù)算員各一 名，紀(jì)委和項(xiàng)目經(jīng)理部負(fù)責(zé)人。 技術(shù)難度較大的分包項(xiàng)目由策劃會(huì)或分公司總經(jīng)理確定增派招（議）標(biāo)小組成員。 招標(biāo)小組為分包項(xiàng)目中標(biāo)單位的推薦人，分公司總經(jīng)理或被授權(quán)人為中標(biāo)單位的最終決 定人。招標(biāo)工作程序 招標(biāo)文件的編制及議定a分包項(xiàng)目招標(biāo)文件由工程概況、投標(biāo)須知、簡(jiǎn)明合同條款、工程量清單、技術(shù)要求及圖 紙組成。b招標(biāo)文件由項(xiàng)目經(jīng)理部應(yīng)提供有關(guān)技術(shù)、質(zhì)量、安全、工期要求的條款；經(jīng)營(yíng)部（清包由工程核算部 ） 負(fù)責(zé)編制；經(jīng)會(huì)簽后報(bào)分管經(jīng)營(yíng)的副總經(jīng)理或總經(jīng)濟(jì)師審批后發(fā)送。 如有必要，可組織投標(biāo)單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)考察。 如有必要，可進(jìn)行澄清。 評(píng)標(biāo)、定標(biāo)

33、a 評(píng)標(biāo)小組對(duì)通過(guò)資格審查的分承包方投標(biāo)書(shū)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，評(píng)選并推薦正選中標(biāo)單位和 備選單位。b 在同等情況下，項(xiàng)目經(jīng)理部對(duì)曾與本單位配合施工、效果良好的投標(biāo)單位有優(yōu)先選擇 權(quán)。C經(jīng)營(yíng)部（清包由工程核算部）負(fù)責(zé)填寫(xiě)“分包工程評(píng)標(biāo)報(bào)告”、“分包工程投標(biāo)單位報(bào)價(jià)匯總 表”，小組成員簽字齊全后報(bào)分公司總經(jīng)理審批或被授權(quán)人審批。D項(xiàng)目部根據(jù)分公司總經(jīng)理的審批意見(jiàn)，會(huì)同經(jīng)營(yíng)部 （清包由工程核算部）與正選中標(biāo)單位 進(jìn)行合同談判及簽訂合同，如談判不成功，則選擇備選中標(biāo)單位中標(biāo)，并進(jìn)行合同談判及簽 訂。直接委托施工工作程序 屬直接委托施工的項(xiàng)目，分包單位根據(jù)第款確定；在中標(biāo)前已議定分包價(jià)的，按領(lǐng)導(dǎo)批 示的分包單

34、價(jià)執(zhí)行，未議定分包價(jià)的，由招標(biāo)小組根據(jù)可比價(jià)格或?qū)嶋H情況與分包單位議定分 包價(jià)格。 議標(biāo)項(xiàng)目由經(jīng)營(yíng)部 （ 清包由工程核算部 ） 會(huì)同項(xiàng)目部召集招（議）標(biāo)小組與被推薦單位進(jìn) 行議標(biāo)，議定分包單位及分包價(jià)格，并形成記錄。 分包合同條款須經(jīng)招（議）標(biāo)小組成員會(huì)簽。分包合同的簽訂程序 分包合同的分發(fā)編寫(xiě) 確定分包單位后，由經(jīng)營(yíng)部（清包由工程核算部）起草分包合同，項(xiàng)目經(jīng)理部應(yīng)提供有關(guān)技術(shù)、質(zhì)量、安全、工期要求的條款，所有分包合同必須具備以下要素：a當(dāng)事人的名稱(chēng)；b合同的標(biāo)的名稱(chēng)和范圍；c合同的履行期限，地點(diǎn)和方式；d合同標(biāo)的數(shù)量及質(zhì)量；e合同價(jià)款及 支付方式；f合同當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)；g違約責(zé)任和違約金

35、（如履約保證金等）；h合同發(fā)生 爭(zhēng)議時(shí)的解決辦法； i 合同的有效期限； j 合同當(dāng)事人的地址、電話(huà)（傳真）、開(kāi)戶(hù)銀行及帳 號(hào)； k 合同簽訂的日期和地點(diǎn)。 合同初稿由項(xiàng)目經(jīng)理部初步審核完成后，填寫(xiě)“合同（法律）會(huì)簽單”交法律事務(wù)室核 稿，需報(bào)局審批的合同由法律事務(wù)室報(bào)局審批； 合同經(jīng)法律事務(wù)室核稿后，交由分包單位蓋章簽字； 分包單位蓋章簽字后，交由組長(zhǎng)審核，審核完成后由總經(jīng)理簽字、辦公室蓋章，合同生 效。 分包合同由經(jīng)營(yíng)部 （清包由工程核算部 ） 登記，保存正本，副本分發(fā)總會(huì)、工程部、經(jīng)營(yíng) 部、工程核算部、技術(shù)質(zhì)量部、財(cái)務(wù)部、項(xiàng)目經(jīng)理部及相關(guān)單位，分包項(xiàng)目如牽涉到測(cè)量、試 驗(yàn)，其責(zé)任、費(fèi)用在

36、分包合同中要明確，同時(shí)分包合同應(yīng)分發(fā)給中試室。 涉及甲供材料的分包項(xiàng)目，分包合同內(nèi)容還應(yīng)具備材料供應(yīng)數(shù)量、材料領(lǐng)用控制、材料 節(jié)超獎(jiǎng)罰條款，并請(qǐng)工程部參與合同會(huì)審。分包工程的結(jié)算及支付 項(xiàng)目經(jīng)理部經(jīng)營(yíng)股對(duì)每一個(gè)分包項(xiàng)目均應(yīng)建立“分包工程結(jié)算臺(tái)帳”。項(xiàng)目經(jīng)理部應(yīng)對(duì)照分包合同認(rèn)真審核分包工程結(jié)算表單；并按“工程結(jié)算表”上的要求簽 字齊全。總價(jià)承包的分包項(xiàng)目合同內(nèi)結(jié)算總額不應(yīng)突破合同總價(jià)；單價(jià)承包的分包項(xiàng)目各分包單 位結(jié)算的總工程量與自營(yíng)部分之和不應(yīng)突破與業(yè)主結(jié)算的工程量。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)分包合同及上述規(guī)定控制分包項(xiàng)目工程款的支付，月支付按月結(jié)算總額扣 除一定比例的預(yù)付（材料）款（如果有）及保留金后予以

37、支付，并按分包合同號(hào)做好“分包工程 付款臺(tái)帳”。分包工程完工后應(yīng)及時(shí)辦理決算，未辦理決算之前，分包項(xiàng)目累計(jì)付款不得超過(guò)分 包合同總價(jià)的 90%和相應(yīng)項(xiàng)目業(yè)主實(shí)際付款額的 80%。分包工程付款時(shí)，分承包方需要提供符合規(guī)定的發(fā)票，原則上通過(guò)銀行轉(zhuǎn)帳；與分包合 同主體不同的收款人（帳號(hào)）應(yīng)由分包合同注明的法人單位（公章）及法人代表（簽字）出具 付款委托書(shū)。分包工程的結(jié)算流程： 分包單位依據(jù)“分包合同”必須按月填報(bào)“已完工程報(bào)表”，并由分包單位指定授權(quán)人簽字， 報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理部，項(xiàng)目經(jīng)理部指定施工人員根據(jù)經(jīng)“監(jiān)理工程師”或業(yè)主批準(zhǔn)的支付證書(shū)，并到現(xiàn) 場(chǎng)核對(duì)； 施工員認(rèn)真審核后，交由經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目經(jīng)理部經(jīng)營(yíng)核算員

38、根據(jù)合同填寫(xiě)“工程結(jié)算表”； 質(zhì)檢員審核簽字； 有甲方（指項(xiàng)目部）供料的需經(jīng)材料員簽字； 安全員審核簽字； 經(jīng)營(yíng)核算員審核簽字，并填寫(xiě)“分包工程結(jié)算臺(tái)帳”； 分包單位代表（合同的簽字人或委托代表人）簽字； 項(xiàng)目部生產(chǎn)負(fù)責(zé)人及項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字； 項(xiàng)目經(jīng)理審核后應(yīng)填報(bào)“分包工程結(jié)算送審表（表 7）”和結(jié)算表送到分公司工程核算部審核； 以上手續(xù)及簽字齊全后交財(cái)務(wù)付款，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)扣回相關(guān)的費(fèi)用，并填寫(xiě)“分包工程 付款臺(tái)帳”。(11) 每個(gè)分包工程完工后，應(yīng)及時(shí)辦理分包工程的結(jié)算，結(jié)算必須報(bào)送分公司工程核算部進(jìn) 行最終審核，在未經(jīng)分公司審核的結(jié)算不得支付分包工程款；(12) 對(duì)合同外簽認(rèn)的工作量以及

39、分包單位提出的索賠，必須單獨(dú)嚴(yán)格審批；(13) 項(xiàng)目經(jīng)理部不得使用“借款單”等形式支付分包單位工程款；記錄“工程分包計(jì)劃”“分包工程招標(biāo)書(shū)評(píng)審記錄”“分包工程評(píng)標(biāo)報(bào)告”“分包工程投標(biāo)單位報(bào)價(jià)匯總表”“合同(法律)會(huì)簽單”“分包工程結(jié)算單”“分包工程結(jié)算臺(tái)帳”“分包工程付款臺(tái)帳”“分包工程結(jié)算書(shū)”工程分包計(jì)劃工程名稱(chēng)分包項(xiàng)目名稱(chēng)分包方式雙包清包申請(qǐng)單位計(jì)劃開(kāi) 工日期質(zhì)量主要工程數(shù)量要求投入的施工機(jī)械序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)單位數(shù)量序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)單位數(shù)量注：1分包計(jì)劃壹式貳份，原件送經(jīng)營(yíng)部（工程核算部）及本單位各存檔一份；2、分包計(jì)劃應(yīng)于分包項(xiàng)目預(yù)計(jì)開(kāi)工前 20天報(bào)送；3、若要求采取直接委托或議標(biāo)方式分包，應(yīng)填

40、寫(xiě)附頁(yè)：采用直接委托或議標(biāo)分包方 式表。米用直接委托或議標(biāo)分包方式審批表工程名稱(chēng)申請(qǐng)單位分包工程名稱(chēng)分包方式擬推薦的分包 單位申請(qǐng)單位詳述申請(qǐng)理由：申請(qǐng)人簽字：日期：申請(qǐng)單位建議分包價(jià)格項(xiàng)目名稱(chēng)單位數(shù)量單價(jià)項(xiàng)目名稱(chēng)單位數(shù)量單價(jià)分公司領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)及對(duì)分包價(jià)格的指導(dǎo)性意見(jiàn)1簽字：日期：2簽字：日期：3簽字：日期：分包工程招標(biāo)書(shū)評(píng)審記錄編號(hào):工程名稱(chēng)分包項(xiàng)目評(píng)審人員簽字時(shí)間評(píng)審人員簽字時(shí)間單位姓名單位姓名評(píng)審意見(jiàn)評(píng)審意見(jiàn)擬 辦情況經(jīng)辦人：時(shí)間：審批意見(jiàn)審批人：時(shí)間：分包工程評(píng)標(biāo)報(bào)告分包項(xiàng)目名稱(chēng):評(píng)（議）標(biāo)意見(jiàn):評(píng)（議）標(biāo)小組成員（簽字）:評(píng)（議）標(biāo)小組組長(zhǎng)意見(jiàn):批準(zhǔn)人意見(jiàn):報(bào)告日期：年 月 日分包工程投

41、標(biāo)單位報(bào)價(jià)匯總分包項(xiàng)目名稱(chēng):序號(hào)投標(biāo)單位投標(biāo)報(bào)價(jià)評(píng)標(biāo)修正 后報(bào)價(jià)工期質(zhì)量備注評(píng)標(biāo)小組成員簽字：日 期：合同（法律）會(huì)簽單編號(hào):年月日中交第三航務(wù)工程局有限公司廈門(mén)分公司工程結(jié)算表序 號(hào)分部分項(xiàng)或費(fèi)用名稱(chēng)單位業(yè)主計(jì)量、支付情況分包合同情況分包結(jié)算情況備注本期 計(jì)量至本 期累 計(jì)計(jì)量支付 情況工程量單價(jià)（元）合價(jià)（元）本期完成至上期末累計(jì)完成至本期末累計(jì)完成工程量工作量（元）工程量工作量（元）工程量工作量（元）一一一合同內(nèi)小計(jì)二二二合同外小計(jì)應(yīng)扣（增）項(xiàng)目及 款項(xiàng)小計(jì)四本期應(yīng)支付金額：大寫(xiě)：小寫(xiě)：生產(chǎn)負(fù)責(zé)人:王官:施工員:經(jīng)營(yíng)核算員:分包合同名稱(chēng)：分包單 位:分包合同總價(jià)：RMB 元結(jié)算期限：勞資

42、員:質(zhì)檢員:財(cái)務(wù):安全員:分包隊(duì)伍負(fù)責(zé)人:分包工程結(jié)算臺(tái)帳分包合同號(hào):分包工程名稱(chēng):序 號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)單 位總數(shù)量單價(jià)結(jié)算時(shí)間當(dāng)月累計(jì)當(dāng)月累計(jì)當(dāng)月累計(jì)數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額一合同內(nèi)項(xiàng)目-二二合同外項(xiàng)目三月結(jié)算總計(jì)分包單 位:分包合同總價(jià)：RMB 元分包工程名稱(chēng)： 分包單 位:分包工程付款臺(tái)賬分包合同號(hào)：分包合同總價(jià)：RMB 元序 號(hào)付款 時(shí)間憑證 號(hào)預(yù)付工程 （備料）款當(dāng)月自開(kāi)工累計(jì)備注結(jié)算工作量付款金額保留金結(jié)算工作量付款金額保留金注：扣回預(yù)付款用負(fù)數(shù)表示在預(yù)付工程備料款款欄，同時(shí)作為支付當(dāng)月工程款反映在付款金額欄。材料采購(gòu)的控制目的：通過(guò)加強(qiáng)物資計(jì)劃管理，充分利用市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，進(jìn)行招標(biāo)采購(gòu)，多家比價(jià)，努 力降低材料采購(gòu)成本。適用范圍：適用于基層各專(zhuān)業(yè)單位、項(xiàng)目經(jīng)理部所用物資的采購(gòu)，三航混凝土有限公司 參照?qǐng)?zhí)行。職責(zé)分公司總經(jīng)理：負(fù)責(zé)“招標(biāo)采購(gòu)評(píng)標(biāo)報(bào)告”的審批。 分公司“物資集中招標(biāo)采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組”：負(fù)責(zé)組織物資招標(biāo)采購(gòu)工作的實(shí)施。 分公司物資分管領(lǐng)導(dǎo)：負(fù)責(zé)物資采購(gòu)合同的審批。工程部：是本程序的主管部門(mén)，負(fù)責(zé)主材采購(gòu)的日常工作，做好采購(gòu)的前期準(zhǔn)備。組織 大宗物資的招標(biāo)、比價(jià)采購(gòu)。必要時(shí)授權(quán)分公司下屬單位對(duì)大宗物資進(jìn)行招標(biāo)采購(gòu)或比價(jià)采 購(gòu)。機(jī)械施工處：參與周轉(zhuǎn)材料的采購(gòu)工作。 項(xiàng)目經(jīng)理部：負(fù)