我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險防范初探

1、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險防范初探摘要：本文在一定的選題背景下，分析了導(dǎo)致我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理問題產(chǎn)生的原因，主要從內(nèi)部因素和外部因素兩個方面進行了分析。最后，提出了我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險防范的主要措施，如股份制改革、加強商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理、重塑銀行經(jīng)營機制、建立商業(yè)銀行信貸風(fēng)險預(yù)警機制等。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行； 信用風(fēng)險； 風(fēng)險防范 本文轉(zhuǎn)自：0 引言信用經(jīng)濟是現(xiàn)代經(jīng)濟的特性，商業(yè)銀行作為信用的提供者，每提供一項授信業(yè)務(wù)，便承擔(dān)了與之相應(yīng)的信用風(fēng)險。麥肯錫公司的研究表明，信用風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的最主要的風(fēng)險，以銀行實際的風(fēng)險資本配置為參考，信用風(fēng)險占銀行總體風(fēng)險暴露的60%，而市場風(fēng)險和操作風(fēng)險則

2、僅各占20%。80年代末以來，隨著金融的全球化趨勢及金融市場的波動性加劇，各國銀行和投資者都受到了前所未有的信用風(fēng)險的挑戰(zhàn)。世界銀行對全球銀行業(yè)危機的研究表明，導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的主要原因就是信用風(fēng)險。因此，信用風(fēng)險的管理成為現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理的重中之重。1 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險存在的原因1.1 政府干預(yù)過多本文轉(zhuǎn)自：表現(xiàn)為銀行在政府行政干預(yù)下資金錯誤投向而導(dǎo)致的資源錯誤配置，從而形成銀行大量不良資產(chǎn)的產(chǎn)生，銀行和政府之間的行政紐帶還未完全割斷，信貸資金還存在財政化的傾向，銀行在經(jīng)營過程中面臨著硬債務(wù)1和軟債權(quán)2的經(jīng)營困境。我國商業(yè)銀行既要按銀行的規(guī)則經(jīng)營，但又不能完全按照銀行規(guī)則辦事這樣一種模棱

3、兩可的狀態(tài)構(gòu)成了我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險居高不下的原因之一。1.2商業(yè)銀行管理體制落后公司治理結(jié)構(gòu)是對商業(yè)銀行所有者與經(jīng)營者之間關(guān)系的一整套制度的安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體體現(xiàn)形式。改革開放以來，我國商業(yè)銀行管理體制基本上還沿襲著國營企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)，與市場經(jīng)濟相適應(yīng)的現(xiàn)代商業(yè)銀行制度并未真正建立，現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)的根本性問題一直沒有得到徹底解決。這就形成了我國國有商業(yè)銀行沒有明確的出資人代表，沒有關(guān)于權(quán)力制衡的制度性安排，沒有合理的管理人員激勵機制等等，致使銀行不能完全按照市場經(jīng)濟的規(guī)律運作，決策執(zhí)行體系構(gòu)造不合理；監(jiān)督機構(gòu)有效性不足內(nèi)部監(jiān)管缺位，各經(jīng)濟主體行為缺乏長期的發(fā)展

4、動機，由此加大了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險。雖然現(xiàn)在中國銀行、中國建設(shè)銀行與中國工商銀行已分別以各自的模式上市，管理體制已有所改革，但仍不完善。尤其與已具備成熟的現(xiàn)代企業(yè)管理體制的外資銀行相比，仍顯稚嫩。1.3信用風(fēng)險管理手段和技術(shù)落后具體表現(xiàn)為：（1）風(fēng)險管理工具和技術(shù)與國際同業(yè)相比有較大差距，與傳統(tǒng)的信用風(fēng)險管理主要依賴定性分析與主觀判斷截然不同，現(xiàn)代信用風(fēng)險越來越注重定量分析，分類科學(xué)，量化準(zhǔn)確，大量運用金融工程技術(shù)和數(shù)理統(tǒng)計模型。而我國商業(yè)銀行在信用風(fēng)險管理的模型應(yīng)用和管理技術(shù)上還有待進一步的發(fā)展。（2）風(fēng)險控制手段落后，授信流程缺乏有效監(jiān)督和制約，直接導(dǎo)致了在信貸擴張迅速進行的同時，產(chǎn)生了較

5、為嚴(yán)重的不良資產(chǎn)嚴(yán)重侵蝕銀行資本的現(xiàn)象。（3）企業(yè)信用等級評級制度不夠完善。評定企業(yè)信用等級是信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，也是信用風(fēng)險量化模型的輸入?yún)?shù)之一，但國內(nèi)對企業(yè)信用等級的評定受人為因素影響較大，評定結(jié)果不夠準(zhǔn)確和穩(wěn)定。2我國商業(yè)銀行如何防范信用風(fēng)險2.1 加快股份制改革進程長期以來國有商業(yè)銀行有國家信譽的支持，可以獲得大量低成本的資金來維持其低效率運轉(zhuǎn)。股份制改革將改變它“國有獨資”的身份，使其變成承擔(dān)有限責(zé)任的股份制公司，從而使其有了從市場退出的機制，這就意味著其將失去國家信譽提供的信用擔(dān)保，有可能導(dǎo)致存款人信心的喪失而造成支付危機，使流動性風(fēng)險集中顯化。如果不能有效地控制信用風(fēng)險，就有可

6、能使銀行陷入危險的境地。針對這一情況，我國應(yīng)建立有效的存款保險制度，以增強存款人對銀行的信心，避免股份制改革使部分居民產(chǎn)生恐慌心理，并減少銀行破產(chǎn)對金融市場和國民經(jīng)濟產(chǎn)生的沖擊，保護存款人的利益。因此，從產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的演變來看，股份形式的股權(quán)結(jié)構(gòu)是建立現(xiàn)代商業(yè)銀行管理制度、減少信用活動風(fēng)險、提高資產(chǎn)流動性和收益性的較合理的制度選擇。2.2加強商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理可以從以下方面完善我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理：1.建立和完善外部評級體系。目前，我國由于信用制度還不完善，信用評級市場尚處于初步發(fā)展階段，中介性的信用評級機構(gòu)還較少，與西方發(fā)達國家美國相比，還存在著相當(dāng)?shù)木嚯x。我國的商業(yè)銀行法已做出要求，銀行

7、要把信用評級作為貸款審查的必要條件，企業(yè)發(fā)行債券的管理部門將資信評估機構(gòu)的信用評級作為債券審批的重要依據(jù)。2.建立全國性的銀行間數(shù)據(jù)庫。盡管我國有些商業(yè)銀行收集了一些公司財務(wù)報表、違約損失的數(shù)據(jù)，但是由于數(shù)據(jù)積累是一個長期過程，各家商業(yè)銀行出于保護商業(yè)機密的原因而不愿意公開這些數(shù)據(jù)。因此，必須建立全國性的銀行間數(shù)據(jù)庫。2.3重塑銀行經(jīng)營機制在推進產(chǎn)權(quán)制度改革的前提下，逐步完善商業(yè)銀行的經(jīng)營機制，才能有效地防范信用風(fēng)險。具體到信貸管理而言，應(yīng)當(dāng)實施信貸資產(chǎn)的風(fēng)險管理，樹立風(fēng)險觀念，通過信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的多樣化，來分散風(fēng)險，帶動金融創(chuàng)新，促進銀行業(yè)的發(fā)展，推動我國商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營。以資產(chǎn)質(zhì)量的提高來保

8、證風(fēng)險的最小化，從而實現(xiàn)資金配置的最優(yōu)化。簡言之，重塑銀行經(jīng)營機制具體包括：風(fēng)險防范機制、風(fēng)險分散機制、風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制、風(fēng)險補償機制等。2.4建立商業(yè)銀行信貸風(fēng)險預(yù)警機制 信貸風(fēng)險預(yù)警機制是現(xiàn)代商業(yè)銀行對出現(xiàn)影響信貸資產(chǎn)安全的風(fēng)險信號，提前做出識別和判斷，并提出防范和化解風(fēng)險信號處理方法的一種機制。銀行作為經(jīng)營高風(fēng)險行業(yè)，收益與風(fēng)險成正比是其經(jīng)營的最大特點，由于事前受無法預(yù)測的不確定因素的影響，使商業(yè)銀行的實際收益與預(yù)期收益產(chǎn)生偏差。因此，風(fēng)險管理對商業(yè)銀行的經(jīng)營作用是只至關(guān)重要的，而且必將成為現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的核心內(nèi)容之一。商業(yè)銀行只有通過有效的、科學(xué)的風(fēng)險管理技術(shù)，建立有效的風(fēng)險預(yù)警機制，減少在信用發(fā)放過程中的相關(guān)風(fēng)險才能實現(xiàn)利益最大化。有效的風(fēng)險預(yù)警機制是防范和化解信貸風(fēng)險的必要前提，也是提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的必要舉措，更是商業(yè)銀行持續(xù)經(jīng)營的重要保障。如何建立有效的、長期的信貸風(fēng)險預(yù)警機制更是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理探討的核心內(nèi)容之一。3總結(jié)    信用風(fēng)險在商業(yè)銀行的經(jīng)營活動中是一種客觀存在的現(xiàn)象，只有在合理界定信用風(fēng)險，并進行原因分析，通過股份制改革加強商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理、建立信用風(fēng)險預(yù)警機制來降低