淺析我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理文化的培育和發(fā)展

1、淺析我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理文化的培育和發(fā)展     論文關(guān)健詞:商銀行 風(fēng)管理</a文化 全面風(fēng)險管理 論文摘要:風(fēng)險管理文化在商業(yè)銀行的風(fēng)險管理中具有基礎(chǔ)性和關(guān)健性地位。本文從商業(yè)銀行的角度、企業(yè)文化為理論依據(jù)，分析了我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理文化建設(shè)的現(xiàn)狀，并就如何培育發(fā)展我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理文提出對策。     一、商業(yè)銀行風(fēng)險管理文化的涵義     商業(yè)銀行的風(fēng)險管理文化是貫穿以人為本的經(jīng)營理念，融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、風(fēng)險管理理念、風(fēng)險管理行為和

2、風(fēng)險道德標(biāo)準(zhǔn)等要素于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體系由兩部分所組成:剛性措施即風(fēng)險管理技術(shù)和柔性技術(shù)即風(fēng)險管理文化。剛性的技術(shù)固然必不可少，但柔性的風(fēng)險管理文化則更為重要。風(fēng)險管理文化直接體現(xiàn)在商業(yè)銀行的經(jīng)營原則、業(yè)務(wù)活動、威懾和獎勵等集合中。風(fēng)險管理文化是在商業(yè)銀行的高層管理制的大力倡導(dǎo)和身體力行，經(jīng)過所有員工的個性磨合和重復(fù)博弈而逐漸形成的，并且滲透到所有部門和崗位的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程及每一個操作環(huán)節(jié)和每一個員工的血液里，因而具有自動實(shí)施這一至關(guān)重要的特質(zhì)。由于風(fēng)險管理文化深刻地影響著銀行員工的風(fēng)險態(tài)度、風(fēng)險反應(yīng)(風(fēng)險信息反饋模式)、行為(尤其是借貸行為)模

3、式，進(jìn)而深刻地影響著商業(yè)銀行風(fēng)險管理的績效?？梢哉f，如果沒有為所有員工尤其是信貸官員所自動認(rèn)可并具有自動實(shí)施特質(zhì)的風(fēng)險管理文化，那么商業(yè)銀行的一切剛性風(fēng)險管理技術(shù)無論是多么的精湛，都將是徒勞無功的。因此，風(fēng)險管理文化具有滲透性、一致性、激勵性和延續(xù)性等特征。     二、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理文化建設(shè)的現(xiàn)狀分析     (一)風(fēng)險管理文化沒有形成合力，全員風(fēng)險管理意識薄弱。從現(xiàn)實(shí)情況來看，一方面銀行員工職工參與風(fēng)險管理積極性不高，基層員工對風(fēng)險管理文化的內(nèi)涵掌握不準(zhǔn)，理解不深，未能形成全員認(rèn)同的風(fēng)險價值觀;另一方面，

4、銀行高層決策者沒有真正認(rèn)識風(fēng)險管理文化這種“軟技術(shù)”對風(fēng)險管理的作用，甚至片面地把風(fēng)險管理文化和思政治工作混為一談，有些銀行的風(fēng)險管理文化建設(shè)，往往被看作工會這樣群眾性組織的部門事務(wù)，風(fēng)險管理業(yè)務(wù)部門常常覺得不屬于自己部門的職責(zé)而游離于風(fēng)險管理文化建設(shè)之外。     (二)風(fēng)險管理制度文化滯后，沒有建立全過程管理的風(fēng)險管理制度。風(fēng)險管理制度文化是銀行對經(jīng)營活動中可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險進(jìn)行預(yù)防和控制的一整套制度安排。我國商業(yè)銀行還沒有構(gòu)建完善的風(fēng)險控制與管理制度框架，沒有形成統(tǒng)一規(guī)范的制度體系。風(fēng)險管理文化的制度層面是風(fēng)險管理文化最富有活力和影響力的組成部分，

5、包括內(nèi)控機(jī)制和激勵機(jī)制兩部分。在內(nèi)控機(jī)制方面，我國商業(yè)銀行有關(guān)風(fēng)險預(yù)警、分析報告、控制、處置、稽核檢查等各項(xiàng)業(yè)務(wù)程序、各個工作環(huán)節(jié)的制度不完善，沒有形成全過程管理的風(fēng)險管理制度，其中最為突出的就是事前防范措施不足。中國銀行業(yè)一直存在一個令人費(fèi)解的現(xiàn)象，即屬于銀行風(fēng)險金融犯罪現(xiàn)象頻頻發(fā)生，銀行高官犯罪案接連出現(xiàn)，從中信實(shí)業(yè)銀行3億元票據(jù)詐騙案到民生銀行3.5億元騙貸大案，再工商銀行馮明昌74億元騙貸案、高山的票據(jù)詐騙案等案件重復(fù)上演。究其原因就在于防范制度有漏洞，對銀行高官犯罪防范措施如同虛設(shè)，犯罪分子盡管手段不那么高明卻也容易得逞。在激勵、考核制度方面，沒有建立科學(xué)合理的獎勵辦法和業(yè)務(wù)考核辦法

6、，往往采用短期化的激勵措施。激勵機(jī)制若僅與短期的業(yè)務(wù)收人掛鉤，就會不可避免地助長過度承擔(dān)風(fēng)險的行為，因此風(fēng)險管理激勵機(jī)制應(yīng)該具有恰當(dāng)?shù)目冃гu價期限長度，并充分考慮風(fēng)險因素及風(fēng)險管理戰(zhàn)略的執(zhí)行效果。     (三)風(fēng)險管理知識文化落后，風(fēng)險化程度低。風(fēng)險管理知識文化是銀行在風(fēng)險管理過程中形成的技術(shù)藝術(shù)，包括銀行對各種風(fēng)險的評估能力、辨識能力、對風(fēng)險收益的權(quán)衡藝術(shù)、風(fēng)險管理績效評價技術(shù)，以及對風(fēng)險管理模型的開發(fā)運(yùn)用等。知識文化主要體現(xiàn)在風(fēng)險管理信息系統(tǒng)上，是銀行風(fēng)險管理的智力基礎(chǔ)。我國商業(yè)銀行業(yè)在風(fēng)險管理中所采用技術(shù)都難以適應(yīng)現(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展，不能有效地防范

7、風(fēng)險的發(fā)生。第一、風(fēng)險的量化程度低。以操作風(fēng)險為例，長期以來人們對它的描述更多的是局限于定性內(nèi)容，很少有定量內(nèi)容，到目前為止國內(nèi)銀行業(yè)還沒有一個統(tǒng)一、可行的風(fēng)險指針(KRI : Key  Risk  Indicator)以衡量操作風(fēng)險程度，更無法根據(jù)KRI建立普報系統(tǒng)，為銀行提供操作風(fēng)險的預(yù)警。第二電子化手段缺乏。在對風(fēng)險的管理過程中，國外越來越多地采用電子手段，既提高了工作效率，也確保了風(fēng)險管理的有效性。在這方面，國內(nèi)銀行還有很大的差距，要走很長的路。        

8、60; 三、風(fēng)險管理文化的培育和建設(shè)     (一)建立上下一致的風(fēng)險管理理念。風(fēng)險管理理念是風(fēng)險管理文化的靈魂，包括商業(yè)銀行的企業(yè)精神、風(fēng)險管哲學(xué)、風(fēng)險管理信條和風(fēng)險管理宗旨等。目前我國商業(yè)銀行的管理還不是以風(fēng)險為導(dǎo)向的，在外部競爭日趨激烈的情形下，商業(yè)銀行必須建立上下一致的風(fēng)險管理理念，使之成為全體員工的行為準(zhǔn)則。要著重培育和發(fā)展高級銀行經(jīng)理階層的風(fēng)險管理價值觀念、風(fēng)險管理理想和管理辦法，并使之得到員工的認(rèn)同，把個體文化融人群體文化，以此產(chǎn)生合力和效力。最重要的是，在日常業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，最高管理層要直接參與并且要身體力行，不違反風(fēng)險管理的原

9、則，從而維護(hù)風(fēng)險價值觀的權(quán)威性。     (二)構(gòu)筑嚴(yán)密的制度丈化。逐步構(gòu)建完善的風(fēng)險控制與管理制度框架，形成統(tǒng)一規(guī)范的制度體系。健全風(fēng)險管理制度不僅要完善風(fēng)險管理業(yè)務(wù)的各項(xiàng)規(guī)章制度，還要動員和組織各分支機(jī)構(gòu)和各個業(yè)務(wù)部門建立風(fēng)險控制的標(biāo)準(zhǔn)和管理措施，構(gòu)建系統(tǒng)化的、上下聯(lián)動的風(fēng)險控制和管理制度體系。在風(fēng)險管理內(nèi)控制度方面，應(yīng)對風(fēng)險預(yù)普、分析、報告、控制、處置、稽核檢查等各項(xiàng)業(yè)務(wù)程序、各個工作環(huán)節(jié)進(jìn)行完善;在激勵、考核制度方面，應(yīng)建立科學(xué)合理的獎勵辦法和業(yè)務(wù)考核辦，著眼于長期的風(fēng)險管理效果，避免出臺短期化的激勵措施。激勵機(jī)制若僅與短期的業(yè)務(wù)收人掛鉤，就會不

10、可避免地助長過度承擔(dān)風(fēng)險的行為，因此風(fēng)險管理激勵機(jī)制應(yīng)該具有恰當(dāng)?shù)目冃гu價期限長度，并充分考慮風(fēng)險因素及風(fēng)險管理戰(zhàn)略的執(zhí)行效果。     (三)加強(qiáng)風(fēng)險文化管理。商業(yè)銀行既要注重風(fēng)險文化的建設(shè)，也要加強(qiáng)對風(fēng)險文化的管理。一  是實(shí)施以政策、輿論、理論、價值、生活方式等全方位導(dǎo)向來提高銀行員工的思想素質(zhì)，并通過多角度、多側(cè)面、多層次、多方法的全方位滲透來引導(dǎo)員工認(rèn)同銀行企業(yè)的風(fēng)險管理理念。二二是采用全方位激勵方式，把風(fēng)險管理理念貫徹到員工的工作學(xué)習(xí)生活中，并靈活運(yùn)用灌輸引導(dǎo)與自教育相結(jié)合、思想教育與行為規(guī)范約束相結(jié)合的方法，形成全方位融

11、合態(tài)勢，升華員工情操、提高員工素質(zhì)，從而實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平的全面提升。     (四)建設(shè)一支高素質(zhì)的風(fēng)險管理隊(duì)伍。人是創(chuàng)造文化的主體，又是傳承文化的載體，塑造風(fēng)險管理文化要貫穿以人為本的經(jīng)營理念，在培育風(fēng)險管理文化的過程中，建設(shè)一支高素質(zhì)的風(fēng)險管理隊(duì)伍顯得尤為重要。由于目前國內(nèi)的風(fēng)險管理工作處于剛起步的階段，比較欠缺有豐富風(fēng)險管理經(jīng)驗(yàn)的人才。除在工作上有意識地培養(yǎng)風(fēng)險管理人員專業(yè)的技能外，還必須采用集中培訓(xùn)的方法，使風(fēng)險管理人員能集中地學(xué)習(xí)先進(jìn)的風(fēng)險管理知識。 四、結(jié)束語     培育風(fēng)險管理文化，就是倡導(dǎo)和強(qiáng)化風(fēng)險意識，樹立囊括各個部門、各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險管理理念，推行涵蓋事前監(jiān)測、事中管理、事后處置的全過程風(fēng)險管理行為，引導(dǎo)和