天津順馳地產(chǎn)集團(tuán)考核指標(biāo)體系操作流程

1、天津順馳地產(chǎn)集團(tuán)考核指標(biāo)體系操作流程 為了保證完成2004年度地產(chǎn)集團(tuán)整體目標(biāo)，加強對各項目公司及部門的考核，特制訂地產(chǎn)集團(tuán)項目考核指標(biāo)體系操作流程。一、 統(tǒng)一考核指標(biāo)體系操作流程的目的1、 制訂統(tǒng)一的考核指標(biāo)工作流程，有利于地產(chǎn)集團(tuán)對各項目公司的考核，提高工作效率；2、 通過規(guī)范考核指標(biāo)體系的操作流程，有利于進(jìn)一步推動考核指標(biāo)體系的完善；3、 規(guī)范考核指標(biāo)體系的操作流程是薪酬考核能夠順利完成的基礎(chǔ)。二、 公司考核指標(biāo)與項目考核指標(biāo)公司各項考核指標(biāo)可直接分解為已落實項目的考核指標(biāo)及新增項目的預(yù)計考核指標(biāo)。項目考核指標(biāo)包括項目責(zé)任書和項目月度考核指標(biāo)。項目責(zé)任書是對項目的整體考核，需在土地協(xié)議簽

2、訂后2個月內(nèi)落實；項目月度考核指標(biāo)是對項目的階段性考核。項目的考核指標(biāo)是公司考核指標(biāo)的支撐，公司的考核指標(biāo)是地產(chǎn)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)順利實現(xiàn)的保證。三、考核指標(biāo)體系操作規(guī)范涉及的內(nèi)容地產(chǎn)集團(tuán)對所屬項目公司的薪酬考核，依據(jù)各項目公司的指標(biāo)完成情況按月考核。月度薪酬按照回款與稅前利潤兩個指標(biāo)考核，權(quán)重分別為50。（一）按照薪酬與考核指標(biāo)體系的要求，由地產(chǎn)集團(tuán)財務(wù)管理部與運營部牽頭在年初制訂地產(chǎn)集團(tuán)全年的項目公司考核指標(biāo)，做為全年考核的依據(jù)。（二）月度按照各公司銷售、利潤實際完成情況與當(dāng)月預(yù)算進(jìn)行對比考核，并對以后銷售、利潤及資金月度預(yù)算進(jìn)行滾動調(diào)整。財務(wù)、運營、銷售等部門對各公司主要指標(biāo)的完成情況進(jìn)行分析

3、。（三）年度地產(chǎn)集團(tuán)對各公司的全年銷售、利潤實際完成情況與全年預(yù)算進(jìn)行對比，以此為依據(jù)進(jìn)行年終考核并安排下一年度計劃。三、年初編制全年考核指標(biāo)的工作流程（一）地產(chǎn)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會商定全年銷售、回款、利潤、總體費用等集團(tuán)整體經(jīng)營指標(biāo)。（二）地產(chǎn)集團(tuán)銷售管理部將集團(tuán)整體銷售指標(biāo)初步分解到各公司各項目。（三）各公司按照地產(chǎn)集團(tuán)整體經(jīng)營指標(biāo)和銷售任務(wù)制訂本公司全年經(jīng)營指標(biāo)，公司銷售部、運營部、開發(fā)部、財務(wù)部分別將銷售、利潤、費用、資金等指標(biāo)分解到項目、月份，上報公司財務(wù)部。（四）各公司財務(wù)部匯總本公司全年經(jīng)營預(yù)算與資金預(yù)算，上報地產(chǎn)集團(tuán)財務(wù)管理部。（五）地產(chǎn)集團(tuán)財務(wù)管理部匯總地產(chǎn)集團(tuán)全年經(jīng)營預(yù)算與資金

4、預(yù)算，報主管副總經(jīng)理審核。（六）總經(jīng)理辦公會審核全年預(yù)算，發(fā)各公司及相關(guān)部門進(jìn)行修改。（七）全年預(yù)算由地產(chǎn)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會最終確定，到集團(tuán)財務(wù)管理部備案。附流程圖地產(chǎn)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會（一）傳達(dá)指標(biāo)/修改地產(chǎn)集團(tuán)銷售管理部各公司（二）分解指標(biāo)各公司相關(guān)部門（七）調(diào)整/備案（三）（六）各公司財務(wù)部（四）地產(chǎn)集團(tuán)財務(wù)管理部（五）主管副總四、編制月度考核指標(biāo)的工作流程 月度考核指標(biāo)的編制應(yīng)于實際執(zhí)行月份的次月開始，具體流程如下：（一） 1日中午各項目公司財務(wù)部將本公司銷售月報上報地產(chǎn)財務(wù)管理部。（二） 1日中午地產(chǎn)財務(wù)管理部將地產(chǎn)集團(tuán)本部當(dāng)月費用按照各公司費用分?jǐn)傁禂?shù)分配至各項目公司，并及時下發(fā)給各公

5、司財務(wù)部。（三） 2日早上地產(chǎn)財務(wù)管理部將匯總的銷售月報轉(zhuǎn)發(fā)銷售管理部。（四） 2日各公司財務(wù)管理部將有關(guān)銷售費用數(shù)據(jù)資料轉(zhuǎn)發(fā)各公司銷管部。（五） 2日各公司運營部將動態(tài)成本調(diào)整情況通知各公司財務(wù)部。（六） 3日地產(chǎn)銷售管理部將修訂后的銷售計劃轉(zhuǎn)發(fā)各公司財務(wù)部。（七） 3日各公司銷售管理部將修訂后的銷售費用預(yù)算轉(zhuǎn)發(fā)各公司財務(wù)部。（八） 3日各公司財務(wù)部整理動態(tài)成本等相關(guān)資料。（九） 5日中午各公司財務(wù)部將編制好的考核指標(biāo)，上報地產(chǎn)財務(wù)管理部，地產(chǎn)運營部。其他相關(guān)部門流程：1、4日下午各分公司行政、發(fā)展部、工程部、開發(fā)部、研發(fā)部將考核指標(biāo)體系相對應(yīng)的內(nèi)容填好上報分公司運營部。2、 5日上午地產(chǎn)公

6、司行政、發(fā)展部、研發(fā)部、開發(fā)部研發(fā)部將考核指標(biāo)體系相對應(yīng)的內(nèi)容填好上報地產(chǎn)公司運營部。收入、回款、面積 （3日）附流程圖各項目公司財務(wù)部各項目公司財務(wù)部、運營部地產(chǎn)公司銷售管理部 銷售月報（1日中午） 地產(chǎn)財管部地產(chǎn)公司財管部 地產(chǎn)銷售月報（2日早上） 銷售費用（3日） 本部費用分?jǐn)偪己酥笜?biāo)（5日中午）tfj ）各公司銷售管理部（1日中午）地產(chǎn)運營部各項目公司財務(wù)部動態(tài)成本（2日） 銷售費用（2日） 管理費用、動態(tài)成本（3日） 各項目公司運營部部五、編制年度考核指標(biāo)的工作流程全年考核指標(biāo)的編制流程與月度考核指標(biāo)編制流程相同，地產(chǎn)集團(tuán)財務(wù)管理部應(yīng)與年度結(jié)束后15日內(nèi)編制完畢，報地產(chǎn)集團(tuán)總經(jīng)理辦公

7、會。 地產(chǎn)集團(tuán)財務(wù)管理部2004年2月24日附件一地產(chǎn)集團(tuán)期間費用分?jǐn)傓k法一、 期間費用分?jǐn)傓k法適用范圍本辦法適用于地產(chǎn)集團(tuán)所屬各項目公司（建設(shè)公司、發(fā)展公司、濱海公司、新地公司和石家莊、武漢等異地公司）及集團(tuán)本部各共享部門發(fā)生的除項目工程直接成本支出以外的所有銷售費用、管理費用等期間費用。二、 具體分?jǐn)偡椒ǎㄒ唬?銷售費用分?jǐn)傓k法銷售費用中廣告費用、樣板間裝修等按項目核算的費用，直接計入相關(guān)開發(fā)項目。其他需要攤銷費用，每月指標(biāo)考核。某項目應(yīng)分?jǐn)備N售費用=全部應(yīng)分?jǐn)備N售費用某項目銷售費用分?jǐn)傁禂?shù)某項目銷售費用分?jǐn)傁禂?shù)= 某項目庫存面積/公司全部項目庫存面積注：地產(chǎn)集團(tuán)本部各共享部門發(fā)生銷售費用應(yīng)分?jǐn)偟郊瘓F(tuán)全部項目。各項目公司根據(jù)本公司共享部門費用分?jǐn)偟剿鶎俟こ添椖俊?二)管理費用分?jǐn)傓k法 工資及提取性費用、辦公費、差旅費、電話費、業(yè)務(wù)招待費、市內(nèi)交通費、機動車使用費、其他以上未列明的管理費用，均需要攤銷。計算項目利潤時按以下方法全部攤?cè)牍靖鏖_發(fā)項目：某項目應(yīng)分?jǐn)偣芾碣M用=全部應(yīng)分?jǐn)偣芾碣M用某項目管理費用分?jǐn)傁禂?shù)某項目管