農(nóng)村商業(yè)銀行集團(tuán)客戶及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信管理辦法

1、農(nóng)村商業(yè)銀行集團(tuán)客戶及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信管理辦法100號(hào) （4月13日）第一章 總 則第一條 為切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)， 促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱本行）加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)客戶及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信業(yè)務(wù)的管理，根據(jù)中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法，商業(yè)銀行授信工作盡職指引和本行信貸管理制度的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。 第二條 本辦法所稱集團(tuán)客戶及關(guān)聯(lián)企業(yè)是指具有以下特征的本行的企事業(yè)法人授信對(duì)象： （一） 在股權(quán)上或者經(jīng)營(yíng)決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的； （二）共同被第三方企事業(yè)法人所控制的； （三）主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接

2、控制或間接控制的。 主要投資者指直接或間接控制一個(gè)企業(yè) 10% （含）以上表決權(quán)的個(gè)人投資者；關(guān)鍵管理人員指有權(quán)并負(fù)責(zé)進(jìn)行計(jì)劃、指揮和控制企業(yè)活動(dòng)的人員； 上述（一）至（三）項(xiàng)中所稱“控制”是指：企業(yè)法人或自然人直接或間接持有另一法人 50%以上權(quán)益性資本的；或企業(yè)法人或自然人直接或間接持有另一法人的權(quán)益性資本不足50%，但存在下列情況之一的：（1）持有或控制后者 50%以上的表決權(quán)；（2）有權(quán)任免后者董事會(huì)等類似機(jī)構(gòu)的多數(shù)成員；（3）在后者董事會(huì)等類似機(jī)構(gòu)會(huì)議上有 50%以上的投票權(quán)。 （四） 對(duì)關(guān)聯(lián)方的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策有重大影響。 “重大影響”是指對(duì)關(guān)聯(lián)方的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策有參與決策的權(quán)利，

3、或?qū)Q策的制定有實(shí)際影響， 但并不決定這些政策。 重大影響包括以下情形：一方擁有另一方 20%以上至 50%表決權(quán)股份；在被投資企業(yè)的董事會(huì)或類似的權(quán)利機(jī)構(gòu)中派有代表；參與政策制定過(guò)程；互相交換管理人員；依賴投資方的技術(shù)資料；（五） 自然人股東的家庭成員持有或控制的股份或表決權(quán)應(yīng)當(dāng)與該自然人股東持有或控制的股份或表決權(quán)合并計(jì)算；（六） 存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤(rùn)，本行認(rèn)為應(yīng)視同集團(tuán)客戶進(jìn)行授信管理的。第三條 本辦法所稱授信業(yè)務(wù)包括： 貸款、 票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、保函等。 第四條 本行對(duì)集團(tuán)客戶授信遵循以下原則： （一）統(tǒng)一原則。對(duì)集團(tuán)客戶授信實(shí)行統(tǒng)一管理，集中對(duì)集團(tuán)客戶授

4、信進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。（二）適度原則。根據(jù)授信客戶風(fēng)險(xiǎn)大小和自身風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，合理確定對(duì)集團(tuán)客戶的總體授信額度，防止過(guò)度集中風(fēng)險(xiǎn)。集團(tuán)客戶的授信總額不超過(guò)本行資本凈額的15%。（三）預(yù)警原則。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)防范和化解集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)。第二章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理第五條 對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)，集團(tuán)內(nèi)不同成員只能向一個(gè)支行申請(qǐng)授信。該支行應(yīng)負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信的限額設(shè)定和調(diào)整或提出相應(yīng)方案，按規(guī)定程序批準(zhǔn)后執(zhí)行，同時(shí)應(yīng)負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶經(jīng)營(yíng)管理信息的跟蹤收集和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通報(bào)等工作。第六條 對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)， 支行應(yīng)要求集團(tuán)客戶提供真實(shí)、完整的信息資料，包括集團(tuán)客戶各成員的名稱、法定代表人、實(shí)際控制人、注冊(cè)地、注

5、冊(cè)資本、主營(yíng)業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高級(jí)管理人員情況、財(cái)務(wù)狀況、重大資產(chǎn)項(xiàng)目、擔(dān)保情況和重要訴訟情況等。必要時(shí)， 可要求集團(tuán)客戶聘請(qǐng)獨(dú)立的具有公證效力的第三方出具資料真實(shí)性證明。 第七條 對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)， 客戶經(jīng)理應(yīng)進(jìn)行充分的資信盡職調(diào)查，對(duì)照授信對(duì)象提供的資料，對(duì)重點(diǎn)內(nèi)容或存在疑問(wèn)的內(nèi)容進(jìn)行實(shí)地核查，并在授信調(diào)查報(bào)告中反映出來(lái)。調(diào)查人員對(duì)調(diào)查報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。 第八條 對(duì)集團(tuán)客戶內(nèi)各個(gè)授信對(duì)象核定最高授信額度時(shí)，在充分考慮各個(gè)授信對(duì)象自身的信用狀況、經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況的同時(shí)，還應(yīng)充分考慮集團(tuán)客戶的整體信用狀況、經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況。 最高授信額度將根據(jù)集團(tuán)客戶的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況變化及時(shí)做出調(diào)整。 第九

6、條 對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)， 應(yīng)注意防范集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于集團(tuán)客戶內(nèi)部直接控股或間接控股關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保，要嚴(yán)格審核其資信情況， 并嚴(yán)格控制。謹(jǐn)慎辦理關(guān)聯(lián)方保證擔(dān)保的授信業(yè)務(wù)。 第十條 對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)， 應(yīng)要求集團(tuán)客戶各授信客戶報(bào)告關(guān)聯(lián)交易的情況，包括： （一）交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系； （二）交易項(xiàng)目和交易性質(zhì)； （三）交易的金額或相應(yīng)的比例（授信客戶凈資產(chǎn)10%以上的關(guān)聯(lián)交易必須報(bào)告）； （四） 定價(jià)政策 （包括沒(méi)有金額或只有象征性金額的交易）。 第十一條 貸款行向集團(tuán)客戶發(fā)放貸款時(shí)，應(yīng)在貸款合同中約定，貸款對(duì)象有下列情形之一， 本行有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款

7、，并提前收回部分或全部貸款本息： （一）提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)事實(shí)的； （二）未經(jīng)本行同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用貸款從事非法、違規(guī)交易的； （三）利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無(wú)實(shí)際貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取信貸資金或授信的； （四）拒絕接受本行對(duì)其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督和檢查的； （五）出現(xiàn)重大兼并、收購(gòu)重組等情況，本行認(rèn)為可能影響到貸款安全的； （六）通過(guò)關(guān)聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權(quán)的。 第十二條 加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)客戶授信后的風(fēng)險(xiǎn)管理，定期或不定期開(kāi)展針對(duì)整個(gè)集團(tuán)客戶的聯(lián)合調(diào)查，掌握其整體經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)變化情況， 并把重大變化的情況登錄

8、到信貸管理信息系統(tǒng)中。 第十三條 總行每年對(duì)全行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)作一次綜合評(píng)估，同時(shí)檢查支行對(duì)相關(guān)制度的執(zhí)行情況，對(duì)違反規(guī)定的行為予以追究。并將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告向?qū)俚劂y行業(yè)監(jiān)管部門提交備案。第三章 信息管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警第十四條 支行應(yīng)通過(guò)信貸管理系統(tǒng)建立健全集團(tuán)客戶的相關(guān)信息，通過(guò)信貸管理系統(tǒng)能夠有效識(shí)別集團(tuán)客戶的各關(guān)聯(lián)方，能夠使各支行共享集團(tuán)客戶的信息，能夠支持本行全系統(tǒng)的集團(tuán)客戶貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。 第十五條 對(duì)集團(tuán)客戶授信前，調(diào)查人員應(yīng)通過(guò)企業(yè)征信系統(tǒng)及其他合法途徑，充分掌握集團(tuán)客戶的負(fù)債信息、關(guān)聯(lián)方信息、對(duì)外對(duì)內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等重大事項(xiàng)，防止對(duì)集團(tuán)客戶過(guò)度授信。 第十六條 對(duì)集團(tuán)客戶授信后，

9、支行應(yīng)及時(shí)把授信總額、期限等信息登錄到信貸管理系統(tǒng)，同時(shí)應(yīng)做好集團(tuán)客戶授信后信息收集與整理工作。對(duì)集團(tuán)客戶貸款的變化、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況的異常變化、關(guān)鍵管理人員的變動(dòng)、股東的變更、注冊(cè)資本的變化以及集團(tuán)客戶的違規(guī)經(jīng)營(yíng)、被起訴、欠息、逃廢債、提供虛假資料等重大事項(xiàng)必須及時(shí)登錄到信貸管理系統(tǒng)中。第十七條 客戶經(jīng)理應(yīng)按信貸管理的要求做好集團(tuán)客戶基礎(chǔ)資料的收集、更新、整理、歸檔等工作。支行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)客戶的賬戶監(jiān)管和信貸資金使用的監(jiān)督，嚴(yán)格監(jiān)控關(guān)聯(lián)企業(yè)的資金流向和貨款回籠情況，有效提高客戶貨款歸行率。 第十八條 支行應(yīng)按季對(duì)集團(tuán)客戶的運(yùn)行質(zhì)態(tài)進(jìn)行分析，對(duì)集團(tuán)客戶的授信總額、財(cái)務(wù)指標(biāo)、貸款本息償還情況和關(guān)鍵管理人員的信用狀況等，設(shè)置授信風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警線。第十九條 若集團(tuán)客戶成員之一的授信業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)性苗頭，支行應(yīng)及時(shí)向總行出具風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告，并提出初步處理意見(jiàn)?？傂袘?yīng)及時(shí)確定處置方案，由信貸管理部門督促支行落實(shí)。 第四章 授信業(yè)務(wù)的擔(dān)保管理第二十條 集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)選擇擔(dān)保方式時(shí)，以抵押、質(zhì)押等物權(quán)擔(dān)保方式為主，如選擇保證方式，要避免關(guān)聯(lián)方相互保證或相互間循環(huán)保證，確需相互保證或相互間循環(huán)保證的，必須報(bào)總行審批。 第二十