物資部門年終總結(jié)_1

1、物資部門年終總結(jié) XX年是公司的管理年，也是公司收購后實(shí)際運(yùn)行的一年。在這一年里，公司始終抓住管理和的主線，為實(shí)現(xiàn)全年目標(biāo)，確保公司收購后的平穩(wěn)過渡，財(cái)務(wù)部在集團(tuán)及集團(tuán)財(cái)務(wù)部的大力支持下，在公司總經(jīng)理的挺直領(lǐng)導(dǎo)下，在各部門的共同協(xié)作下，通過全體財(cái)務(wù)人員的共同努力，緊緊圍繞收購的主線，抓住管理的主旋律，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，確保公司資產(chǎn)、資本結(jié)構(gòu)保持著健康進(jìn)展，主要完成了以下一些工作 一、搞好制度建設(shè)，完善財(cái)務(wù)管理制度，初步建立了財(cái)務(wù)管理體系，進(jìn)一步完善了公司的成本掌握體系。 依據(jù)公司進(jìn)展和管理需要，本年度財(cái)務(wù)部門在制度建設(shè)方面取得了較好的成果，先后制定或修訂發(fā)布了公司的資金管理方法、費(fèi)用報(bào)銷方法、工程

2、成本管理方法和財(cái)務(wù)管理制度等文件，財(cái)務(wù)管理體系初步建立。 公司合并后急需統(tǒng)一公司的報(bào)銷方法和財(cái)務(wù)管理制度，依據(jù)公司的實(shí)際狀況，準(zhǔn)時(shí)組織制定公司了資金管理方法，統(tǒng)一公司費(fèi)用報(bào)銷方法，從制度上堵塞管理上的漏洞。 針對(duì)公司工程項(xiàng)目管理薄弱的狀況，年底與相關(guān)部門協(xié)作，組織制定公司的成本管理方法，從成本核算、成本猜測、成本掌握以及成本分析考核方面都進(jìn)行了詳盡的規(guī)定，有利于公司加強(qiáng)工程成本管理，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。進(jìn)一步完善了公司的成本掌握體系。 依據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度，制定了公司的財(cái)務(wù)管理制度，確定了公司財(cái)務(wù)管理的思路和政策，為公司搞好財(cái)務(wù)工作在制度上予以了保證，并將嚴(yán)格根據(jù)公司的財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行管理，促進(jìn)

3、公司財(cái)務(wù)管理更上一層樓。 二、狠抓資金管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金用法效率。 作為施工企業(yè)，本身就是一個(gè)資金密集型的行業(yè)，公司的資金始終處于高度緊急的狀態(tài)，為理順公司的各種關(guān)系，今年伊始，財(cái)務(wù)管理工作就從資金管理入手，把資金管理作為公司財(cái)務(wù)管理工作的重中之重。 依據(jù)公司的資金管理方法，堅(jiān)持資金方案管理制度，堅(jiān)持公司總經(jīng)理有資金支付的最終審批權(quán)。理順各部門、各分公司資金關(guān)系，確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營工作。 為解決公司流淌資金困難，本年度增加xx銀行承兌匯票的授信額度xx萬元，本年度授信額度達(dá)到xx萬元，較上年度增加xx萬元，對(duì)緩解公司的流淌資金，起到了重要的作用。 本年度通過銀行承兌匯票的用法，緩解

4、了流淌資金的困難，降低了資金成本，改善了公司的經(jīng)營凈現(xiàn)金流。 在年底還加強(qiáng)資金支付的掌握，延遲部分大額資金的支付，完成了公司經(jīng)營凈現(xiàn)金流xx萬元的目標(biāo)，達(dá)到xx余萬元，對(duì)實(shí)現(xiàn)公司的經(jīng)營現(xiàn)金流的全年目標(biāo)起到了重要作用。 通過加強(qiáng)對(duì)資金的管理，年底上劃集團(tuán)存款xx萬元，這是公司自成立以來的第一次，充分說明公司的資金管理進(jìn)入一個(gè)新階段。 三、解決好新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的賬務(wù)連接問題。 在集團(tuán)財(cái)務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)下，公司對(duì)新舊準(zhǔn)則的連接做了充分的預(yù)備和討論，在今年開頭實(shí)行新準(zhǔn)則時(shí)，就根據(jù)新準(zhǔn)則的要求，進(jìn)行了新舊準(zhǔn)則賬務(wù)連接問題，確保公司按時(shí)按新準(zhǔn)則要求進(jìn)行規(guī)范的賬務(wù)處理。 四、完成與xx公司的賬務(wù)合并，順當(dāng)完成驗(yàn)資工

5、作，推動(dòng)公司收購的順當(dāng)實(shí)現(xiàn)。 為確保公司收購的全面實(shí)現(xiàn)，在集團(tuán)的指導(dǎo)下進(jìn)行了XX年7月至XX年5月的經(jīng)營成果審計(jì)，確定了與原股東xx公司及個(gè)人股東的轉(zhuǎn)讓金額，實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)對(duì)公司的全資控股。 完成了原xx公司的清算工作以及審計(jì)工作，順當(dāng)實(shí)現(xiàn)兩公司的賬務(wù)合并，并完成新公司的驗(yàn)資工作，為公司完成工商變更登記工作奠定了基礎(chǔ)。 五、加強(qiáng)應(yīng)收賬款清收，完成多個(gè)項(xiàng)目的應(yīng)收賬款清理工作，為公司應(yīng)收賬款回收供應(yīng)了依據(jù)。 為加強(qiáng)公司資金回收，公司成立了應(yīng)收賬款清收小組，負(fù)責(zé)加強(qiáng)應(yīng)收賬款的清理催收工作。通過清理，把部分收款難度大的項(xiàng)目和單位通過法律途徑予以解決，和相關(guān)部門一道，全部收回了多個(gè)項(xiàng)目的工程款3300余萬元

6、，有效確保公司資產(chǎn)平安，挽回了公司經(jīng)濟(jì)損失。通過清理，使公司的應(yīng)收賬款精準(zhǔn)性得到保證，通過清收小組的督促，公司準(zhǔn)時(shí)回收了部分工程款，對(duì)緩解公司資金緊急起到了重要作用。 六、重新設(shè)置崗位，細(xì)化崗位職責(zé)，加強(qiáng)員工責(zé)任感。 依據(jù)公司需要，對(duì)部門內(nèi)的崗位重新設(shè)置和細(xì)化，強(qiáng)化每一個(gè)崗位的崗位職責(zé)。對(duì)部門內(nèi)可能涉及的工作崗位都進(jìn)行了設(shè)置，削減了人員變動(dòng)對(duì)公司財(cái)務(wù)工作的影響。 通過對(duì)每一個(gè)崗位的職責(zé)細(xì)化，讓每一位員工都明確了自己的工作職責(zé)，有利于加強(qiáng)員工責(zé)任感，也有利于下一步對(duì)各崗位的考核。 七、加強(qiáng)稅務(wù)籌劃，有效避開公司的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 由于公司以工程施工為主，產(chǎn)品銷售量也在逐年擴(kuò)大。由于公司產(chǎn)品的特別性，存

7、在部分視同銷售的狀況。 財(cái)務(wù)部門從源頭入手，從合同開頭，充分利用公司的資質(zhì)優(yōu)勢和工程實(shí)際狀況，加強(qiáng)稅務(wù)籌劃，從法律形式上將部分產(chǎn)品銷售行為界定為工程施工行為，大大降低了公司的稅負(fù)。本年度產(chǎn)品銷售實(shí)際擔(dān)當(dāng)?shù)亩愗?fù)為xx%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于原xx公司xx%的實(shí)際稅負(fù)，基本上保持著以前小規(guī)模納稅人的稅負(fù)率。 同時(shí)還加強(qiáng)了員工個(gè)人所得稅的籌劃，將員工的年終獎(jiǎng)的發(fā)放方式進(jìn)行了轉(zhuǎn)變，大大降低了員工個(gè)人所得稅。 八、關(guān)注成本分析，以重點(diǎn)項(xiàng)目做為成本分析的重點(diǎn)，為公司成本猜測和成本掌握供應(yīng)依據(jù)。 成本分析始終是財(cái)務(wù)工作的重要方面。本年度，財(cái)務(wù)部門在人員變動(dòng)頻繁，人員高度緊急的狀況下，仍舊堅(jiān)持做完了xx、xx項(xiàng)目的成本分

8、析，為下一步的成本掌握供應(yīng)了依據(jù)。 同時(shí)，本年度做成本管理方法時(shí)，對(duì)公司各部門以前年度的成本數(shù)據(jù)都進(jìn)行了具體的分析，為公司的成本猜測供應(yīng)了較為精準(zhǔn)的依據(jù)，并對(duì)成本管理中存在的一些問題提出了解決方案，有利于加強(qiáng)公司的成本掌握 其次部分當(dāng)前工作存在的主要問題的解決方法 一、財(cái)務(wù)人員缺乏，部分財(cái)務(wù)人員素養(yǎng)離崗位的要求有肯定差距。 目前財(cái)務(wù)部門共有財(cái)務(wù)人員10人，今年新進(jìn)1人，辭職3人，總?cè)藬?shù)從年初的12人削減到10人。在離開的三人中，分別是項(xiàng)目管理與成本分析、稅務(wù)會(huì)計(jì)和現(xiàn)金出納崗位，給今年的財(cái)務(wù)管理工作帶到很大的不便。 目前稅務(wù)會(huì)計(jì)崗位已經(jīng)到位，其他崗位的工作都還臨時(shí)由其他人員兼任。在目前的各會(huì)計(jì)崗

9、位上，雖然具備會(huì)計(jì)師職稱的人數(shù)不少，但真正能達(dá)到與職稱相應(yīng)要求的人并不多，部分崗位的財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素養(yǎng)離崗位要求有相當(dāng)大的差距。目前項(xiàng)目管理與成本分析崗位還空缺，盼望能從公司內(nèi)部找到合適的人來做這樣的工作。 目前公司的管理模式還不具備每個(gè)項(xiàng)目都派財(cái)務(wù)人員的長期保持，但外地項(xiàng)目今后必需派出財(cái)務(wù)人員，公司外地項(xiàng)目漸漸增多，給公司的項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理帶來很大的挑戰(zhàn)。 因此，項(xiàng)目上長期派駐出納，財(cái)務(wù)人員就可以從項(xiàng)目上解放出來，一個(gè)財(cái)務(wù)人員可以管理多個(gè)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)工作，一方面有利于維持項(xiàng)目的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，也有利于加強(qiáng)項(xiàng)目成本核算和管理。 二、個(gè)別財(cái)務(wù)人員工作看法較差，部門內(nèi)相互之間的溝通不暢，影響財(cái)務(wù)部門整體形象。

10、 由于一些特別緣由，個(gè)別財(cái)務(wù)人員工作不主動(dòng)主動(dòng)，遇到問題不是想方法解決問題，而是把問題擴(kuò)大化，甚至相互推諉，躲避責(zé)任，很不利于部門的團(tuán)結(jié)和管理，帶壞部門風(fēng)氣。 部門內(nèi)各崗位的溝通不暢，相互之間缺乏主動(dòng)的溝通。部分同事在處理部門內(nèi)部看法不統(tǒng)一時(shí)的方式有待改進(jìn)。這方面，作為部門經(jīng)理，應(yīng)當(dāng)負(fù)主要責(zé)任。 今后應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)部門對(duì)員工的訓(xùn)練，加強(qiáng)員工的責(zé)任感。部門內(nèi)今后應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持例會(huì)制度，在會(huì)上把問題提出來，并共同解決。建設(shè)一個(gè)和諧，團(tuán)結(jié)的團(tuán)體。 三、基礎(chǔ)工作不夠扎實(shí)，職能部門之間資料傳遞不準(zhǔn)時(shí)，離規(guī)范管理還有肯定的'距離。 財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作是一項(xiàng)長抓不懈的工作，本年度一些常犯的老毛病依舊沒有很大的轉(zhuǎn)變。公

11、司的數(shù)據(jù)傳遞對(duì)財(cái)務(wù)核算有著重要影響，包括與業(yè)主的結(jié)算、與分包單位的結(jié)算以及材料報(bào)耗等資料，由于相關(guān)部門傳遞不準(zhǔn)時(shí)，造成公司反映出來的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和實(shí)際狀況有相當(dāng)大的差距。特殊是每年12月份的收入成本利潤都特殊高，說明我們?nèi)粘５幕A(chǔ)工作還有待改進(jìn)。 建議公司各職能部門加強(qiáng)橫向溝通，建立公司資料傳遞流程，職能部門要有勇于為各生產(chǎn)部門服務(wù)的意識(shí)，簡化流程，準(zhǔn)時(shí)將相關(guān)資料傳遞到財(cái)務(wù)部門，以便于加強(qiáng)公司對(duì)各項(xiàng)目的過程管理。 四、成本分析和掌握薄弱，對(duì)項(xiàng)目成本沒完全起到掌握作用。 由于人員變動(dòng)的緣由，公司將目標(biāo)成本下達(dá)的職能調(diào)整到了xx部。從對(duì)目標(biāo)成本的精準(zhǔn)性和專業(yè)來講，xx部對(duì)下達(dá)目標(biāo)成本更有利于做好公司的

12、成本掌握與分析。但由于成本分析的不準(zhǔn)時(shí)，造成許多分析都成為了事后分析，不利于加強(qiáng)公司的成本掌握。 目前由于相關(guān)崗位人員的缺位，對(duì)公司的成本掌握工作帶來很大的問題。當(dāng)前急需解決成本分析和項(xiàng)目管理的崗位人員缺乏的問題，以便于加強(qiáng)項(xiàng)目成本管理掌握和分析。成本分析崗位同時(shí)與項(xiàng)目管理聯(lián)系在一起，因此，將相關(guān)數(shù)據(jù)集中起來，準(zhǔn)時(shí)發(fā)覺項(xiàng)目成本管理和掌握中存在的問題，才有利于公司持續(xù)降低成本，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。 五、會(huì)計(jì)核算還不統(tǒng)一規(guī)范，部分人只管不理，未真正起到管理的作用。 由于公司的業(yè)務(wù)類型較為復(fù)雜，在處理賬務(wù)時(shí)存在不規(guī)范的現(xiàn)象。今年由于賬務(wù)處理不規(guī)范，花費(fèi)了大量的時(shí)間進(jìn)行清理，給公司的財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作

13、帶來很大的麻煩。因此，統(tǒng)一公司的賬務(wù)處理，對(duì)完善公司的會(huì)計(jì)核算工作，有著重要的作用。 第三部分XX年度財(cái)務(wù)工作的準(zhǔn)備 一、做好成本核算，加強(qiáng)成本掌握，強(qiáng)化成本分析，準(zhǔn)時(shí)精準(zhǔn)供應(yīng)成本報(bào)表，為公司成本管理供應(yīng)決策。 公司的成本核算有了肯定的基礎(chǔ)，但依據(jù)公司的現(xiàn)狀，還需要對(duì)公司的工程成本核算進(jìn)一步調(diào)整。包括制造費(fèi)用、機(jī)械費(fèi)用的安排，都需要做一些調(diào)整，有利于更加精準(zhǔn)反映各工程項(xiàng)目成本狀況。 嚴(yán)格根據(jù)公司各項(xiàng)成本管理規(guī)定，掌握各工程項(xiàng)目成本開支，加強(qiáng)項(xiàng)目成本的事中掌握，主要加強(qiáng)對(duì)材料、人工和外租設(shè)備的掌握，從合同的簽定入手，嚴(yán)格掌握各項(xiàng)成本的發(fā)生。 力爭按月進(jìn)行成本分析，準(zhǔn)時(shí)發(fā)覺公司各項(xiàng)目成本管理中存在

14、的問題并提出掌握成本的方法，準(zhǔn)時(shí)為公司領(lǐng)導(dǎo)的決策供應(yīng)參考和依據(jù)。 二、做好部門內(nèi)責(zé)任分解，將工作任務(wù)落實(shí)到人，并為每個(gè)工作崗位設(shè)定相應(yīng)考核量化指標(biāo)。 XX年度公司已將各部門的責(zé)任指標(biāo)予以落實(shí)，但目前財(cái)務(wù)部門尚未將各項(xiàng)考核指標(biāo)落實(shí)到每個(gè)崗位，主要是由于本年度人員變動(dòng)太過頻繁，打亂了工作支配。但XX年肯定會(huì)做好這項(xiàng)工作，把每一個(gè)工作崗位的每月任務(wù)予以分降落實(shí)，為每一個(gè)崗位都建立可以量化的指標(biāo)，包括工作的差錯(cuò)率，都要進(jìn)行考核，加強(qiáng)員工的責(zé)任感。 三、加強(qiáng)稅務(wù)籌劃，努力降低公司稅負(fù)。 由于公司兼有工程和產(chǎn)品業(yè)務(wù)，因此對(duì)稅務(wù)的籌劃應(yīng)當(dāng)還有肯定的空間，但必需從與業(yè)主簽定合同開頭入手，建立一套較為完整的管理

15、機(jī)制，財(cái)務(wù)部門肯定要從源頭開頭，把握好稅務(wù)籌劃，嚴(yán)格根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定，有效規(guī)避相關(guān)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 四、連續(xù)強(qiáng)化資金管理，提高資金用法效率。 公司目前有銀行授信xx元，但本年度實(shí)際用法僅有xx余萬元，利用率僅為xx%。主要緣由是xx銀行辦理各項(xiàng)保函時(shí)效率太低，目前我們用法xx行的授信僅為xx%。 因此，加強(qiáng)銀行授信額度的用法對(duì)緩解公司流淌資金，有著重要的意義。 同時(shí)公司并將嚴(yán)格執(zhí)行資金管理方法，對(duì)項(xiàng)目回款要堅(jiān)持按目標(biāo)成本率予以掌握。今年做了一些，但這方面的工作還做得不夠，有待連續(xù)改進(jìn)。 堅(jiān)持利用承兌支付，延遲資金支付時(shí)間，確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營資金。 五、加強(qiáng)材料核算，統(tǒng)一設(shè)置材料賬，加強(qiáng)各生產(chǎn)部門的材料管理。 嚴(yán)格按公司的財(cái)務(wù)管理制度和材料管理制度，撤銷各部門的材料內(nèi)業(yè)，統(tǒng)一設(shè)置材料記賬員，加強(qiáng)公司的材料管理，組織公司的材料核算。 集中統(tǒng)一管理公司的材料，使公司的材料核算和管理落到實(shí)處，降