連翹系列產(chǎn)品深加工擴(kuò)建項(xiàng)目

1、連翹系列產(chǎn)品深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告安澤縣時(shí)珍有機(jī)中藥材開(kāi)發(fā)有限公司二。六年五月項(xiàng)目名稱：連翹系列產(chǎn)品深加工擴(kuò)建建設(shè)單位：安澤縣時(shí)珍有機(jī)中藥材開(kāi)發(fā)有限公司（公章）單位法人：李民主 職務(wù)：總經(jīng)理技術(shù)負(fù)責(zé)人：李洪淵 職務(wù)：教授報(bào)告編寫單位：山西省科技情報(bào)研究所 （公章）單位法人：郭茂林 編寫人員：董建中 馬平安 張瑞芬 王虹海 李巍 職稱：研究員 職稱：副研究員 職稱：助理研究員 職稱：研究員 職稱：會(huì)計(jì)師 學(xué)位：學(xué)士第一章總論1.1 項(xiàng)目提要1.2 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)1.3 綜合評(píng)價(jià)和論證結(jié)論1.5 存在的問(wèn)題與建議第二章 項(xiàng)目背景及必要性2.1 項(xiàng)目建設(shè)的背景2.2 項(xiàng)目建設(shè)的必要性第三

2、章 項(xiàng)目區(qū)概況及保證條件3.1 項(xiàng)目區(qū)概況3.2 項(xiàng)目實(shí)施的有利條件第四章 建設(shè)單位基本情況4.1 建設(shè)單位基本情況4.2 項(xiàng)目主要負(fù)責(zé)人情況4.3 企業(yè)管理情況4.4 企業(yè)發(fā)展思路第五章市場(chǎng)分析與銷售方案設(shè)計(jì)5.1 市場(chǎng)分析5.2 產(chǎn)品營(yíng)銷策略第六章項(xiàng)目建設(shè)及產(chǎn)品技術(shù)方案6.1 項(xiàng)目建設(shè)方案6.2 產(chǎn)品品種及工藝流程6.3 項(xiàng)目實(shí)施講度第十章 環(huán)境保護(hù)及衛(wèi)牛防疫7.1 環(huán)境保護(hù)7.2 衛(wèi)生防疫措施第八章新增投資估算與資金籌措8.1 項(xiàng)目新增總投資估算8.2 資金籌措8.3 資金使用和管理8.4 長(zhǎng)期貸款償還計(jì)劃第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)9.1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)9.2 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的確定9.3 產(chǎn)品銷售收入、增值

3、稅及附加估算9.4 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算9.5 財(cái)務(wù)效益分析9.6 不確定性分析9.7 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論9.8 社會(huì)效益分析第十章研究結(jié)論與建議10.1 研究結(jié)論10.2建議附表附表1-1新增投資計(jì)劃與資金籌措表附表1-2借款還本付息計(jì)算表附表2-1新增建設(shè)工程投資估算表附表2-2土建工程投資估算表附表3-1流動(dòng)資金估算表（有項(xiàng)目）附表3-2流動(dòng)資金估算表（無(wú)項(xiàng)目及增量）附表4-1銷售收入、銷售稅金及附加估算表（有項(xiàng)目）附表4-2銷售收入、銷售稅金及附加估算表（無(wú)項(xiàng)目及增量）附表5-1總成本費(fèi)用估算表（有項(xiàng)目）附表5-2總成本費(fèi)用估算表（無(wú)項(xiàng)目）附表6-1損益和利潤(rùn)分配表（有項(xiàng)目）附表6-2損益和

4、利潤(rùn)分配表（無(wú)項(xiàng)目）附表6-3損益和利潤(rùn)分配表（增量）附表7-1項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（有項(xiàng)目）附表7-2項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（無(wú)項(xiàng)目）附表7-3項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（增量）附表8資金來(lái)源與運(yùn)用表附表9資產(chǎn)負(fù)債表附件附件1企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照附件2中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證附件3稅務(wù)登記證附件4商標(biāo)受理通知書(shū)附圖附圖項(xiàng)目區(qū)位示意圖第一章總 論1.1 項(xiàng)目提要1.1.1 項(xiàng)目名稱連翹系列產(chǎn)品深加工擴(kuò)建項(xiàng)目1.1.2 建設(shè)單位安澤縣時(shí)珍有機(jī)中藥材開(kāi)發(fā)有限公司1.1.3 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人李民主1.1.4 建設(shè)地點(diǎn)山西省安澤縣高墻村農(nóng)副產(chǎn)品加工園區(qū)1.1.5 建設(shè)性質(zhì)擴(kuò)建1.1.6 建設(shè)目標(biāo)建設(shè)符合GAPfe準(zhǔn)的連翹

5、中藥材優(yōu)良品種的種植和深加工基地，深加工廠房及庫(kù)房等擴(kuò)建9410平方米，年深加工連翹3000噸。本項(xiàng)目以建設(shè)優(yōu)質(zhì)連翹中藥種植和深加工基地為龍頭，采用“公司 +基地+農(nóng)戶”的模式，實(shí)行定單農(nóng)業(yè)的辦法，與種植戶簽訂種植收購(gòu)合同， 并直接為種植戶提供優(yōu)良種苗、種植管理和采收技術(shù)服務(wù)，統(tǒng)一組織收購(gòu)，形成培訓(xùn)、生產(chǎn)、科研、檢驗(yàn)、加工、儲(chǔ)藏和銷售一體化的良性循環(huán)企業(yè)管理模式。積極開(kāi)拓市場(chǎng)，不斷擴(kuò)大市場(chǎng)占有份額，努力打造安澤縣中藥材 “品牌” ， 占領(lǐng)全國(guó)市場(chǎng)，帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，使農(nóng)村剩余勞動(dòng)力得到就地安置, 促進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，農(nóng)民增收，盡快脫貧致富，促進(jìn)安澤縣產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，使安澤的經(jīng)濟(jì)

6、、社會(huì)、生態(tài)走上一條良性循環(huán)、可持續(xù)發(fā)展之路。1.1.7 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案擴(kuò)建年加工3000噸連翹生產(chǎn)基地，年產(chǎn)連翹浸膏160噸、 連翹提取物125 噸、雙黃連翹提取物250 噸。1.1.8 項(xiàng)目總投資有項(xiàng)目新增總投資3841.41 萬(wàn)元（見(jiàn)附表1），其中：新增建設(shè)工程投資3122.48 萬(wàn)元（見(jiàn)附表2-1 ），鋪底流動(dòng)資金718.92 萬(wàn)元（見(jiàn)附表1-1 ）。新增建設(shè)工程投資3122.48 萬(wàn)元，其中土建工程919.20 萬(wàn)元，新增設(shè)備購(gòu)置費(fèi)899.00 萬(wàn)元，建設(shè)工程其它費(fèi)用790 萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)按固定資產(chǎn)投資的8%提取，為 145.46 萬(wàn)元， 技改擴(kuò)建期利息368.83萬(wàn)元。（見(jiàn)附表2

7、-1 ）1.1.9 資金籌措到位情況項(xiàng)目新增投資總額為3841.41 萬(wàn)元，企業(yè)自籌1170.09 萬(wàn)元，2300萬(wàn)元，擴(kuò)建期利息368.83 萬(wàn)元，申請(qǐng)財(cái)政貼息。1.2 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào)項(xiàng)目單位項(xiàng)目實(shí)施后能力1總投資萬(wàn)元3841.411.1建設(shè)工程投資萬(wàn)元3122.481.2鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元718.924年銷售收入萬(wàn)元110855新增就業(yè)人數(shù)人1636總成本萬(wàn)元8071.717凈利潤(rùn)萬(wàn)元1533.198繳稅總額萬(wàn)元1480.119投資利潤(rùn)率%23.6310內(nèi)部收益率（所得稅后）%25.3911內(nèi)部收益率（所得稅前）%37.0112財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）萬(wàn)元

8、5090.2513財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）萬(wàn)元8675.4114靜態(tài)投資回收期（所得稅后）年5.6915靜態(tài)投資回收期（所得稅前）年4.6016以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點(diǎn)%24.911.3 綜合評(píng)價(jià)和論證結(jié)論1.3.1 綜合評(píng)價(jià)1、項(xiàng)目建設(shè)的必要性和可行性項(xiàng)目充分利用當(dāng)?shù)氐臍夂?、水利、土地、勞?dòng)力資源優(yōu)勢(shì)，不僅 可有效地促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展， 農(nóng)民增收，對(duì)全縣整體產(chǎn)業(yè) 結(jié)構(gòu)調(diào)整具有重要的意義，而且對(duì)全省的生態(tài)建設(shè)也必將起到積極的 推動(dòng)作用。項(xiàng)目的實(shí)施具有顯著的生態(tài)效益、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益， 符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和投資方向。2、技術(shù)先進(jìn)性及經(jīng)濟(jì)合理性企業(yè)技術(shù)依托于山西省中醫(yī)學(xué)院的技術(shù)力量和先進(jìn)的

9、科研成果，通過(guò)消化吸收，自主研究創(chuàng)新，同時(shí)又培養(yǎng)了一批本企業(yè)自己的具有豐富基礎(chǔ)理論知識(shí)，又掌握了扎實(shí)的實(shí)際操作技能的技術(shù)人員。完全有能力滿足深加工技術(shù)的需求。通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施能帶動(dòng)連翹優(yōu)質(zhì)苗木繁育基地發(fā)展到2000畝， 連翹種植面積發(fā)展到10萬(wàn)畝。 實(shí)現(xiàn)加工業(yè)和種植業(yè)的良性互動(dòng)，共同發(fā)展。3、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)項(xiàng)目所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率25.39%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值5090.25 萬(wàn)元，投資回收期5.69 年，以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點(diǎn)24.91%，固定資產(chǎn)投資增加的臨界點(diǎn)為362.47%，經(jīng)營(yíng)成本提高的臨界點(diǎn)為19.49%，銷售價(jià)格降低的臨界點(diǎn)為20.39。由此可以看出該項(xiàng)目具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。而搞好市場(chǎng)

10、調(diào)研，加強(qiáng)管理，保證產(chǎn)品質(zhì)量，穩(wěn)定市場(chǎng)價(jià)格，盡量降低經(jīng)營(yíng)成本，是企業(yè)降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。4、環(huán)境評(píng)價(jià)本項(xiàng)目的實(shí)施不僅可為市場(chǎng)提供源源不斷的優(yōu)良連翹提取物，而且進(jìn)一步帶動(dòng)連翹種植業(yè)的快速發(fā)展，有利于改良土壤，水土保持。同時(shí)由于該項(xiàng)目的實(shí)施調(diào)整了當(dāng)?shù)匾酝诿簽橹鞯漠a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，將大大地改善當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境，是一項(xiàng)有利于社會(huì)，促進(jìn)生態(tài)、環(huán)境、經(jīng)濟(jì)和人文的諧發(fā)展，步入良性循環(huán)走可持續(xù)發(fā)展之路的項(xiàng)目。1.3.2 論證結(jié)論安澤縣時(shí)珍有機(jī)中藥材開(kāi)發(fā)有限公司的連翹種植、加工項(xiàng)目，是立足本縣農(nóng)業(yè)實(shí)際，充分利用本地獨(dú)特的自然氣候，土地資源，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心，建設(shè)中藥材種植基地，培育藥材加工龍頭企業(yè)，形成企業(yè)帶基

11、地、基地連農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展格局，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入，為國(guó)內(nèi)市場(chǎng)提供優(yōu)質(zhì)藥品，增進(jìn)人類健康。該項(xiàng)目緊密結(jié)合國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)和當(dāng)?shù)氐膮^(qū)域優(yōu)勢(shì)；通過(guò)引進(jìn)、改良、野生馴化培育出優(yōu)質(zhì)連翹新品種和技術(shù)實(shí)現(xiàn)了自主創(chuàng)新，具有技術(shù)先進(jìn)性和經(jīng)濟(jì)合理性，抗風(fēng)險(xiǎn)、抗病蟲(chóng)害能力強(qiáng)；系列產(chǎn)品方案和投資規(guī)模合理，財(cái)務(wù)上是可行的；實(shí)施方案和技術(shù)路線可行，具有顯著的生態(tài)效益、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，建議給予資金支持！1.4 存在的問(wèn)題與建議該項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，市場(chǎng)前景廣闊，經(jīng)濟(jì)效益、 社會(huì)效益和生態(tài)環(huán)境效益顯著。但由于苗木繁育實(shí)施過(guò)程中不僅受自然氣候的影響較大，需要進(jìn)一步強(qiáng)化技術(shù)力量

12、，增加產(chǎn)品必要的技術(shù)含量和生產(chǎn)設(shè)備，提高連翹的品質(zhì)和系列產(chǎn)品的檢測(cè)能力。需要引進(jìn)、人工野生馴化，雜交推廣新品種、新技術(shù)，而且在一定程度上受到政府行為的干預(yù)。企業(yè)經(jīng)過(guò)多年的投入建設(shè)，在有望很快就要產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益的現(xiàn)階段，因企業(yè)自身積累有限，目前已呈現(xiàn)資金的不足，影響到項(xiàng)目的發(fā)展，因此， 迫切希望得到有關(guān)部門的支持，雪中送炭，給予資金的扶持。第二章項(xiàng)目背景及必要性2.1 項(xiàng)目建設(shè)的背景由于西藥產(chǎn)生的毒副作用，國(guó)際上興起了回歸自然的熱潮，人類追求健康的呼聲日高，天然植物藥越來(lái)越受到人們的寵愛(ài)，世界各國(guó)對(duì)天然藥物的需求也越來(lái)越迫切。多種渠道的信息顯示，西方國(guó)家對(duì)天然藥物需求量的增大，是帶動(dòng)天然藥物市場(chǎng)迅

13、速崛起的重要因素。中國(guó)是中醫(yī)中藥的故鄉(xiāng)，中藥是中華民族的瑰寶，隨著人民對(duì)西藥療效局限性及毒副作用的認(rèn)識(shí)和了解，以及世界疾病譜和醫(yī)學(xué)模式的改變， “回歸自然”崇尚天然藥物正成為一種世界性潮流，這為中藥提取物的發(fā)展提供了前所未有的機(jī)遇。安澤連翹俗稱岳陽(yáng)連翹，以顆粒大、成色好、有效藥質(zhì)含量高而聞名全國(guó)，屬道地中藥材。在正常年份下，年產(chǎn)量可達(dá)2000 噸，占全國(guó)總產(chǎn)量的四分之一強(qiáng)。多年來(lái)，安澤連翹主要取之于野生。安澤縣委、縣政府站在歷史發(fā)展的高度，明確提出"立足資源優(yōu)勢(shì)，走生態(tài)發(fā)展之路"的戰(zhàn)略構(gòu)想，把發(fā)展連翹產(chǎn)業(yè)作為一項(xiàng)強(qiáng)縣富民的重要措施來(lái)落實(shí)。從安澤縣的地理狀況，氣候條件來(lái)看，發(fā)

14、展連翹產(chǎn)業(yè)的自然條件得天獨(dú)厚。從經(jīng)濟(jì)效益方面來(lái)說(shuō)，連翹市場(chǎng)行情穩(wěn)健，經(jīng)濟(jì)效益明顯，且有利于恢復(fù)植被，保持水土，屬于環(huán)保型生態(tài)產(chǎn)業(yè)。2.2 項(xiàng)目建設(shè)的必要性現(xiàn)代藥理研究證明，連翹有六種藥理作用。一是對(duì)病原微生物有抑制作用，抗細(xì)菌、真菌、抗病毒，能殺滅鉤端螺旋體菌。二是對(duì)心血管系統(tǒng)有改變血管通透性和改善血液循環(huán)作用。三是對(duì)消化系統(tǒng)有抗肝損傷、止吐作用，對(duì)離體小腸有抑制作用。四是有解熱作用。五是有抗炎作用。六是有利尿、鎮(zhèn)痛、抗氧化作用。臨床應(yīng)用較多，屬國(guó)家確定的40 種常用中藥之一，也是被西方醫(yī)學(xué)家肯定有“消炎殺菌抗病毒”作用為數(shù)不多的原植物藥之一。 2000 年版的中國(guó)藥典中有31 種中成藥以連翹

15、為主要成分。連翹不僅是常用中藥，而且還可以用于醫(yī)療保健、食品、日用化工等方面。連翹葉可做保健茶，連翹也是出口創(chuàng)匯的重要商品，曾一度被列為國(guó)家計(jì)劃管理品種。連翹是易栽植，萌發(fā)快的灌木，既是木本藥材，也是綠化的好品種。發(fā)展連翹不僅是發(fā)展地道的中藥材，而且是山坡地調(diào)整結(jié)構(gòu)，進(jìn)行小流域治理的好項(xiàng)目，是退耕還林好樹(shù)種。山西、 河南、 陜西是全國(guó)連翹的主產(chǎn)地，形成以秦嶺東段余脈和太行山西麓為主的丁字形分布。特別是本項(xiàng)目所在地安澤縣連翹產(chǎn)量占全國(guó)的25%，是地道的連翹主產(chǎn)地，取得了較好經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)效益，縣政府把按照GA刖準(zhǔn)發(fā)展中草藥種植基地作為安澤縣的支柱 產(chǎn)業(yè)，成為帶動(dòng)安澤縣新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。在安澤縣委

16、、縣政府的大力支持下，2003 年安澤縣時(shí)珍有機(jī)中藥材開(kāi)發(fā)公司對(duì)安澤連翹進(jìn)行了國(guó)家認(rèn)證，2004 年公司注冊(cè)了“太岳山”牌連翹，2005年安澤縣被確定為連翹 GAP生產(chǎn)基地，公司成 為山西道地藥材遠(yuǎn)志GAPS地和山西道地藥材連翹 GAPS地。目前， 安澤縣正根據(jù)中藥材生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī)范（GAP的要求，應(yīng)用現(xiàn) 代科學(xué)技術(shù)手段和方法，加強(qiáng)中藥材優(yōu)良品種培育及良種繁育技術(shù)的研究與推廣。但目前安澤縣主要以連翹的種植為主，當(dāng)?shù)氐倪B翹資源優(yōu)勢(shì)還未能與深加工技術(shù)有效地結(jié)合起來(lái)，資源優(yōu)勢(shì)還未能轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)、技術(shù)優(yōu)勢(shì)。因此， 利用當(dāng)?shù)刎S富的連翹資源開(kāi)展連翹系列產(chǎn)品的加工，提高連翹的附加值，提升連翹加工業(yè)的技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)力

17、和產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，具有極其重要的現(xiàn)實(shí)意義和必要性。第三章項(xiàng)目區(qū)概況及保證條件3.1 項(xiàng)目區(qū)概況安澤縣位于臨汾市東部，太岳山東南麓，東與屯留、長(zhǎng)子交接，西與古縣、浮山接壤，北與沁源毗鄰，南同沁水相連，境內(nèi)山巒起伏，溝壑縱橫，整個(gè)地勢(shì)北高南低，東部山峰有安太山、泉廟凹、盤秀山等，海拔都在1400米以上，以安太山為最高，海拔1592米。西部有大東溝梁、牛頭山等，海拔在千米以上。南部沁河谷地，地勢(shì)較低，有小塊平川，海拔在800 米左右。全縣轄 11 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、105 個(gè)行政村、1133 個(gè)自然村，總?cè)丝?.9 萬(wàn)人。安澤縣域遼闊，資源豐富。全縣總面積1966 平方公里，其中耕地面積 15.4 千公頃 。 境

18、內(nèi)氣候差異很大，西、 南溫和 , 東、 北寒冷，年均氣溫9.4 ， 一月零下6.7 ， 七月 24.8 ， 年降雨量622毫米，霜凍期為十月上旬至次年四月中旬，無(wú)霜期180 天。農(nóng)畜特產(chǎn)豐富，以玉米、 小麥、 豆類為主的糧食作物和以黃牛、羊、 豬為主的畜產(chǎn)類，品種優(yōu)良，獨(dú)樹(shù)一幟。境內(nèi)楊柳成蔭，森林茂密，林地總面積達(dá)77.47千公頃 , 覆蓋率達(dá)53.8% 。牧坡寬廣，牧草豐盛，草地面積30.18千公頃，年采草量12 億公斤，發(fā)展畜牧業(yè)有著得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)。水域面積大，沁河貫穿南北109 公里，小泉小水多，境內(nèi)有沁河、藺河、蘭河、泗河等大小河流22 條。其中，沁河流量達(dá)14 立方米 /秒。野生資源

19、遍布山野，僅野生藥材就達(dá)300 余種。7.10 項(xiàng)目實(shí)施的有利條件7.10.1 領(lǐng)導(dǎo)重視安澤縣委和縣政府的主要領(lǐng)導(dǎo)都十分重視該項(xiàng)目的立項(xiàng)和實(shí)施工作 , 在項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的指導(dǎo)思想、經(jīng)營(yíng)原則、總體設(shè)想、運(yùn)行機(jī)制、市場(chǎng)開(kāi)拓等方面都進(jìn)行了具體指導(dǎo)，提出具體要求，并先后出臺(tái)了一系列扶持政策，為項(xiàng)目的順利實(shí)施提供了極大的支持，加快了項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)程。為了使安澤野生連翹這一資源優(yōu)勢(shì)成為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)、商品優(yōu)勢(shì)，安澤縣明確提出： “立足資源優(yōu)勢(shì)，走生態(tài)發(fā)展之路”的戰(zhàn)略思想。并實(shí)行縣、鄉(xiāng)、村統(tǒng)一規(guī)劃，規(guī)模發(fā)展，逐步形成公司、園區(qū)加農(nóng)戶的經(jīng)營(yíng)模式。 先后在全縣范圍內(nèi)建起了多處高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化-安澤連翹GAP認(rèn)

20、證種植示范園區(qū)。為切實(shí)把連翹產(chǎn)業(yè)做強(qiáng)做大，盡快占領(lǐng)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，打入國(guó)際市場(chǎng)，正積極努力申辦“安澤連翹" GAFT品質(zhì)量認(rèn)證。并不斷籌劃運(yùn)作安澤連翹創(chuàng)名牌，深加工開(kāi)發(fā)的發(fā)展新戰(zhàn)略。7.10.2 自然環(huán)境條件優(yōu)越、資源豐富安澤縣氣候、土壤條件適宜多種植物生長(zhǎng)。安澤種植連翹的歷史悠久，在全縣1967 平方公里的土地上，以青、連翹為主的地道中藥材多達(dá)239 種之多，光野生的面積就有100萬(wàn)畝，年產(chǎn)量可觀，其中：青、連翹年產(chǎn)量占到全國(guó)的四分之一，號(hào)稱全國(guó)連翹第一縣。由于連翹品質(zhì)上乘，一直成為國(guó)內(nèi)外藥商所向往和青睞。本項(xiàng)目加工基地遠(yuǎn)離工業(yè)區(qū)，環(huán)境污染小，為項(xiàng)目的實(shí)施提供了重要保證。7.10.3 基

21、礎(chǔ)設(shè)施完善項(xiàng)目區(qū)土地、辦公場(chǎng)所基本完善，深井一眼，水資源充足，水質(zhì)符合飲用標(biāo)準(zhǔn)，已開(kāi)通 4.5 米寬的場(chǎng)區(qū)出口公路，安澤縣近年來(lái)加強(qiáng)了交通、通訊、運(yùn)輸、電力、金融等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，也使投資環(huán)境大大改善。7.10.4 交通、通訊及運(yùn)輸條件安澤縣交通十分方便，309 國(guó)道橫穿東西，馬唐公路縱貫?zāi)媳保?26 省道直通安澤。通訊方面程控電話、無(wú)線尋呼、手機(jī)、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)均已開(kāi)通。交通、通訊及運(yùn)輸條件較為完善。7.10.5 水、電供應(yīng)條件1 、 供水設(shè)施：項(xiàng)目區(qū)水源充足。該場(chǎng)區(qū)水位高，水資源豐富，水質(zhì)達(dá)到國(guó)家GB5749-1992飲用水標(biāo)準(zhǔn)。現(xiàn)有深水井1眼，單井出水量在20T/h。同時(shí)建有供水管網(wǎng)，可滿足該

22、項(xiàng)目生產(chǎn)生活用水需要。2、供電設(shè)施：該縣電力工業(yè)發(fā)展迅速，電力網(wǎng)覆蓋全縣各個(gè)單位和村莊，全年供電正常，可以保證生產(chǎn)和生活用電。企業(yè)用電總量350KVA設(shè)計(jì)配電總?cè)萘?00KVA廠區(qū)距離高壓輸電線路 500米 左右。3、供汽設(shè)施：該項(xiàng)目新增鍋爐一臺(tái)，配套建設(shè)供熱系統(tǒng)可同時(shí)滿足建筑采暖及生產(chǎn)用汽。7.10.6 技術(shù)有保證，產(chǎn)品有銷路企業(yè)自有技術(shù)，人才配備齊全，力量較強(qiáng)，又與山西中醫(yī)學(xué)院按照互惠互利的原則簽定了長(zhǎng)期技術(shù)合作和供貨協(xié)議，能夠?yàn)樵擁?xiàng)目的實(shí)施提供全面的技術(shù)服務(wù)。第四章建設(shè)單位基本情況4.1 建設(shè)單位基本情況單位名稱：安澤縣時(shí)珍有機(jī)中藥材開(kāi)發(fā)公司通訊地址：山西省安澤縣高墻村農(nóng)副產(chǎn)品加工園區(qū)注

23、冊(cè)時(shí)間：2003年 8 月注冊(cè)資金：38 萬(wàn)元企業(yè)登記注冊(cè)類型：有限公司該企業(yè)是股份制民營(yíng)企業(yè)，主要進(jìn)行連翹中藥材優(yōu)良品種的繁育、種植和系列產(chǎn)品深加工，創(chuàng)造了較好的生態(tài)效益、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。4.2 項(xiàng)目主要負(fù)責(zé)人情況項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：李民主年齡： 54 歲學(xué)歷：大專主要業(yè)績(jī)：2003年率先創(chuàng)辦了時(shí)珍有機(jī)中藥材開(kāi)發(fā)有限公司, 經(jīng)過(guò) 3 年的發(fā)展, 企業(yè)從無(wú)到有、從小到大，現(xiàn)有固定資產(chǎn)已達(dá)426萬(wàn)，扶持農(nóng)民種植中藥材800 多畝，農(nóng)民人均增收1290 元。 2003 年企業(yè)被臨汾市政府授予“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化先進(jìn)企業(yè)”稱號(hào)； 2004 年被市科技局評(píng)為“先進(jìn)單位”； 2005 年李民主被縣政府授予“中藥材種

24、植帶頭人”榮譽(yù)稱號(hào)。4.3企業(yè)管理情況公司屬民營(yíng)股份制企業(yè)，產(chǎn)權(quán)明確，采用先進(jìn)、科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè) 管理體制來(lái)運(yùn)作，機(jī)制靈活，充滿活力；以科技為先導(dǎo)，以市場(chǎng)為導(dǎo) 向，以人才為根本；平等互利、誠(chéng)信友愛(ài)、認(rèn)真負(fù)責(zé)、厲行節(jié)約。為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，公司一業(yè)為主，多種經(jīng)營(yíng)，逐步形成以 中藥材深加工為主，兼營(yíng)連翹苗木的科工貿(mào)、產(chǎn)供銷一體化的運(yùn)營(yíng)機(jī) 制。4.3.1 企業(yè)組織機(jī)構(gòu)公司擬辦成科技型民營(yíng)企業(yè)，設(shè)董事會(huì)，由 3人組成，董事長(zhǎng)1 名，副董事長(zhǎng)1名，監(jiān)事1名，由股東選舉產(chǎn)生。董事長(zhǎng)兼任總經(jīng)理， 聘請(qǐng)總工程師1名，公司下設(shè)銷售部、質(zhì)量檢驗(yàn)室、技術(shù)推廣中心、 育苗基地、財(cái)務(wù)部、辦公室等職能科室，其組織機(jī)構(gòu)如下

25、：4.3.2 企業(yè)人員組成企業(yè)根據(jù)滿足生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理、運(yùn)轉(zhuǎn)靈活、人員從簡(jiǎn)、精簡(jiǎn)高效的原則配備崗位人員，企業(yè)人員組成：企業(yè)職工人數(shù)為38 人，企業(yè)管理人員6 人，技術(shù)推廣中心2 人（包括總農(nóng)藝師1 人），育苗基地技術(shù)人員3 人，農(nóng)民工20 人，營(yíng)銷人員 3 人，其他輔助人員4 人。4.3.3 勞動(dòng)力來(lái)源項(xiàng)目主要技術(shù)骨干在公司內(nèi)部調(diào)劑解決和從科研單位及大專院校聘請(qǐng)相結(jié)合，其余人員在當(dāng)?shù)貏趧?dòng)市場(chǎng)擇優(yōu)錄用。4.4 企業(yè)發(fā)展思路立足于產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合、科工貿(mào)一體化，把發(fā)展經(jīng)濟(jì)與保護(hù)生態(tài)環(huán)境有機(jī)地結(jié)合在一起，一業(yè)為主，多種經(jīng)營(yíng)，不斷研究、開(kāi)拓創(chuàng)新，走可持續(xù)發(fā)展之路。為改善地方的生存環(huán)境、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，經(jīng)濟(jì)發(fā) 展

26、作出自己的貢獻(xiàn)。第五章 市場(chǎng)分析與銷售方案設(shè)計(jì)5.1 市場(chǎng)分析隨著中藥產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，中藥提取物已被提升到中藥產(chǎn)業(yè)中的一個(gè)十分重要的地位上。中藥提取物是對(duì)中藥材的深度加工，具有開(kāi)發(fā)投入較少、技術(shù)含量高、產(chǎn)品附加值大、國(guó)際市場(chǎng)廣泛等優(yōu)勢(shì)和特點(diǎn)，是目前中藥進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)的一種理想方式；中藥提取物經(jīng)數(shù)年的發(fā)展，已具備一定的產(chǎn)業(yè)規(guī)模，出口比例已超過(guò)中藥，并呈現(xiàn)上升趨勢(shì)。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示1996 年至 2005年， 植物提取物占中藥類產(chǎn)品的出口份額從9.6 增加到25.5 ，2005 年更是占到30.16，已超過(guò)中成藥，成為我國(guó)中藥出口的第二大類商品。中藥提取物是融合現(xiàn)代制藥新技術(shù)的新型中藥產(chǎn)品，具

27、有廣闊的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)空間，其產(chǎn)業(yè)化有良好的發(fā)展前景。目前我國(guó)中藥提取物產(chǎn)業(yè)已形成一定的規(guī)模，相關(guān)企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模普遍較小，最大不超過(guò)千萬(wàn)美元。據(jù)中國(guó)醫(yī)藥保健品進(jìn)出口商會(huì)統(tǒng)計(jì)，受世界植物藥物市場(chǎng)需求增長(zhǎng)的拉動(dòng)，2005 年我國(guó)植物提取物出口呈現(xiàn)出量?jī)r(jià)雙增的良好勢(shì)頭，尤其是出口均價(jià)較2004 年有了大幅度的提高。預(yù)計(jì)2006年產(chǎn)值將突破350億美元。目前，國(guó)內(nèi)已有一些企業(yè)生產(chǎn)連翹提取物，但普遍規(guī)模偏小，滿足不了市場(chǎng)需求。因此，據(jù)國(guó)內(nèi)權(quán)威藥檢部門檢測(cè)結(jié)果顯示，安澤縣連翹的連翹苷含量高于全國(guó)的其它地區(qū)，說(shuō)明安澤連翹品質(zhì)高于其它地區(qū)，本項(xiàng)目生產(chǎn)的連翹浸膏、連翹提取物（針用、口服）、以及雙 花連翹提取物具有很強(qiáng)

28、的競(jìng)爭(zhēng)力，市場(chǎng)前景非常廣闊。5.2 產(chǎn)品營(yíng)銷策略本項(xiàng)目原料供應(yīng)具有很強(qiáng)的季節(jié)性和時(shí)間性。首先， 企業(yè)為了能達(dá)到及時(shí)收購(gòu)原料，并保證技術(shù)配套，與種植戶建立購(gòu)銷合同，解決了種植戶的后顧之憂, 也為企業(yè)的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)保證了充足的原料供應(yīng)。其次，加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，引進(jìn)先進(jìn)的技術(shù)，提高連翹系列產(chǎn)品的質(zhì)量，提高產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。第三， 通過(guò)在省內(nèi)外建立銷售網(wǎng)點(diǎn)和計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)，進(jìn)行網(wǎng)上銷售，擴(kuò)大企業(yè)產(chǎn)品的知名度，不斷增加新的客戶。第六章 項(xiàng)目建設(shè)及產(chǎn)品技術(shù)方案6.1 項(xiàng)目建設(shè)方案本項(xiàng)目按照資源、技術(shù)、資金、市場(chǎng)等基礎(chǔ)條件的可承受力，擬定建設(shè)規(guī)模為年加工3000噸連翹的生產(chǎn)基地。6.1.1 土建工程本項(xiàng)目本著充分利用場(chǎng)

29、地、滿足生產(chǎn)工藝及國(guó)家食品企業(yè)通用衛(wèi)生規(guī)范的要求進(jìn)行廠區(qū)布局。項(xiàng)目建設(shè)期 1年，建設(shè)年產(chǎn)連翹浸膏160噸、連翹提取物125噸、雙花連翹提取物250噸的提取車間、精干包車間、藥材倉(cāng)庫(kù)、成品庫(kù)等及輔助設(shè)施，共計(jì)建筑面積9410平方米。詳見(jiàn)下表：土建工程一覽表序號(hào)工程名稱面積（m2）材質(zhì)單價(jià)（元）總價(jià)（萬(wàn)元）備注1晾曬場(chǎng)300050152藥材前期處理車間500輕鋼600303提取車間1500輕鋼8001204精干包車間1500框架2000300三層、達(dá)到GM喋求5藥材倉(cāng)庫(kù)1000輕鋼600606成品庫(kù)800輕鋼600487酒精庫(kù)200醇混600128焚燒爐50醇混60039辦公樓1500醇混1200

30、180兩層10車庫(kù)、食堂、維修1000醇混8008011鍋爐房300醇混8002412水庫(kù)500噸混凝土 _50合計(jì)7850922本項(xiàng)目需要切藥機(jī)、干燥機(jī)、多功能泡制機(jī)、粉碎機(jī)、熱回流多功能提取罐、高速離心機(jī)、濃縮罐、酒沉罐、酒精回收塔等多種設(shè)備。詳見(jiàn)如下：主要設(shè)備一覽表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)設(shè)備名稱材質(zhì)臺(tái)套單價(jià)總價(jià)生產(chǎn)廠家1藥材前處理車間301.1切藥機(jī)鋼122煙臺(tái)中藥機(jī)械廠1.2洗藥機(jī)鋼144卜同1.3干燥機(jī)鋼1441.4多功能炮制機(jī)不銹鋼1661.5粉碎機(jī)不銹鋼11212天津中藥機(jī)械廠1.6電子磅秤500kg122太原太航儀表廠2藥提取車間253湖南瑞健公司2.1熱回流多功能 提取罐5噸不銹

31、鋼250100遼陽(yáng)制藥機(jī)械廠2.2局速離心機(jī)不銹鋼21224湖南瑞健公司2.3濃縮罐2噸不銹鋼3515卜同2.4酒沉罐1噸不銹鋼45202.5酒精回收塔1噸不銹鋼215302.6貯罐3噸不銹鋼48322.7電子磅秤500kg122太原太航儀表廠3精干包車間3.1收膏罐1噸不銹鋼21020湖南瑞健公司3.2水沖泵鋼155卜同3.3貯罐1噸不銹鋼110103.4真空干燥箱6M2515753.5噴霧干燥箱（f）2.5M14040無(wú)錫前進(jìn)機(jī)械廠3.6電子磅秤100kg111太原太航儀表廠3.7空氣凈化機(jī)15050德州空氣凈化廠4動(dòng)力系統(tǒng)2404.1鍋爐（煤）6T24080太原鍋爐廠4.2箱變600KV

32、A180804.3深水井230604.4消防自動(dòng)裝置120205化驗(yàn)儀器5.1局效液相色譜儀進(jìn)口14040美國(guó)安捷能公司5.2薄層掃描儀進(jìn)口13030美國(guó)安捷能公司15.3紫外分光光度計(jì)進(jìn)口12020美國(guó)安捷能公司5.4無(wú)菌操作平臺(tái)國(guó)產(chǎn)2510蘇州空氣凈化廠5.5其他試驗(yàn)儀器105.6化驗(yàn)臺(tái)30深圳化驗(yàn)設(shè)備廠6運(yùn)輸車輛436.1轎車1156.2貨車5T4728合計(jì)9076.2產(chǎn)品品種及工藝流程6.2.1生產(chǎn)品種及工藝流程1、連翹浸膏：將藥材洗凈后，用水蒸煮，再將提取液醇沉后濃縮 成浸膏，比重1.2-1.3 ,裝塑料筒銷售，可做多種含有連翹的口服液 用。其標(biāo)準(zhǔn)為含連翹昔0.3-0.5%。2、口服

33、連翹提取物：將上述浸膏繼續(xù)濃縮到比重1.35-1.40 ,送真空包裝箱干燥，粉碎包裝可做多種含有連翹的片劑、膠囊、顆粒 劑等固體制劑用。其標(biāo)準(zhǔn)為含連翹昔 1%3、針用連翹提取物：將上述濃縮浸膏用噴霧干燥法進(jìn)行干燥成 細(xì)粉，可做含有連翹的注射劑使用，其標(biāo)準(zhǔn)為含連翹昔1%-3%4 . 口服雙花連翹提取物：將金銀花和連翹按比例同時(shí)用水蒸煮， 將提取液用高速分離機(jī)過(guò)濾，濃縮后醇沉，再濃縮成比重1.35-1.40 , 經(jīng)真空干燥箱干燥、粉碎成粉、包裝，用于雙黃連的固體制劑的原料 之一，其標(biāo)準(zhǔn)為含綠原酸A 18%5 .針用雙花連提取物：將上述提取物濃縮后再用噴霧干燥法干 燥成粉后包裝，用于雙黃連的針劑的原

34、料之一。其標(biāo)準(zhǔn)為含綠原酸20%6.2.1生產(chǎn)工藝流程圖生產(chǎn)工藝流程第四階段：2007年04月-2007年10月，設(shè)備到貨，安裝調(diào)試,人員培訓(xùn);第五階段：2007年11月-2008年04月，聯(lián)合試車，竣工驗(yàn)收第七章環(huán)境保護(hù)及衛(wèi)生防疫2006 年 4 月中旬，安澤縣正式通過(guò)國(guó)家認(rèn)證委北京華夏認(rèn)證中心推行的ISO14001 環(huán)境管理體系認(rèn)證審核，成為全國(guó)首家以縣為單位，達(dá)到國(guó)際環(huán)境管理體系標(biāo)準(zhǔn)的縣級(jí)人民政府；根據(jù)國(guó)家2005 年底衛(wèi)星航拍“二類資源”調(diào)查結(jié)果顯示，該縣林木覆蓋率已達(dá)到67.2%（含灌木林地）。7.1 環(huán)境保護(hù)7.1.1 生態(tài)環(huán)境影響評(píng)價(jià)及空氣環(huán)境評(píng)價(jià)本項(xiàng)目繁育種苗、種植生產(chǎn)和產(chǎn)品深加

35、工過(guò)程中不產(chǎn)生排空廢氣； 加工過(guò)程使用燃煤鍋爐作為熱源，所產(chǎn)生的煙氣和粉塵均經(jīng)過(guò)脫硫和除塵處理，完全達(dá)到國(guó)際排放標(biāo)準(zhǔn)。7.1.2 水環(huán)境評(píng)價(jià)生產(chǎn)過(guò)程中所產(chǎn)生的污水及生活用水，經(jīng)過(guò)處理后完全達(dá)到國(guó)家農(nóng)業(yè)灌溉用水標(biāo)準(zhǔn)，直接用于農(nóng)灌。7.1.3 噪聲環(huán)境評(píng)價(jià)生產(chǎn)過(guò)程中主要噪聲源為部分生產(chǎn)設(shè)備，均設(shè)在廠房?jī)?nèi)采取吸聲、隔音措施后對(duì)周圍環(huán)境影響極小。7.1.4 固體廢物環(huán)境評(píng)價(jià)生產(chǎn)過(guò)程中所產(chǎn)生的廢渣主要為藥材精選后的廢棄物約2000噸左右，與煤摻和燃燒，所產(chǎn)生的廢渣年排放量約3000 噸，用做鋪路的基礎(chǔ)材料使用，不會(huì)對(duì)周圍環(huán)境產(chǎn)生任何影響。7.1.5 環(huán)保部門的意見(jiàn)公司項(xiàng)目建設(shè)嚴(yán)格執(zhí)行“三同時(shí)”制度，及防

36、治污染的設(shè)施與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)運(yùn)行。工程建成使用后要加強(qiáng)管理，保障各項(xiàng)環(huán)保設(shè)施正常運(yùn)行，使經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境效益協(xié)調(diào)發(fā)展。公司經(jīng)臨汾市環(huán)保局與山西省農(nóng)科院土壤環(huán)境與養(yǎng)分資源重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室環(huán)境質(zhì)量評(píng)測(cè)，作出如下評(píng)價(jià)：安澤縣時(shí)珍公司連翹生產(chǎn)基地環(huán)境空氣、灌溉水和土壤質(zhì)量均為清潔。符合中藥材生產(chǎn)、深加工基地環(huán)境條件。7.2 衛(wèi)生防疫措施7.2.1 種植生產(chǎn)1、不使用可能造成殘留危害的農(nóng)藥、微肥、激素等。2、盡可能采用自然風(fēng)干或曬干，禁用化學(xué)方法或漂白處理。3、藥材儲(chǔ)存、運(yùn)輸?shù)燃庸み^(guò)程中嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)衛(wèi)生管理辦法規(guī)定。7.2.2 加工貯運(yùn)防疫措施根據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)(GB1740

37、5 1998)規(guī)定，藥材加工應(yīng)達(dá)到以下衛(wèi)生要求：1 、區(qū)道路通暢，便于機(jī)動(dòng)車通行，便于消防車到達(dá)各車間。2、廠房之間，廠房與外緣公路或道路保持一定的距離。中間設(shè)綠化帶。3、生產(chǎn)車間地面應(yīng)使用不滲水、不吸水、無(wú)毒、防滑材料鋪設(shè)，平整無(wú)裂縫，應(yīng)當(dāng)有適當(dāng)坡度，在地面最低點(diǎn)設(shè)置地漏，以保證不積水。4、車間屋頂或天花板應(yīng)選用不吸水、表面光潔、耐腐蝕、耐高溫、淺色材料覆涂或裝修，有適當(dāng)?shù)钠露取?、車間墻壁要用淺色、不吸水、不滲水、無(wú)毒材料覆涂，并用白瓷磚防腐蝕材料裝修，高度不低于1.50 米的墻裙；墻壁表面應(yīng)平整光滑，其四壁和地面交界處要呈慢彎形，防止污垢積存等。第八章新增投資估算與資金籌措8.1 項(xiàng)目新

38、增總投資估算8.1.1 項(xiàng)目總投資估算依據(jù)1、國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)、建設(shè)部頒發(fā)的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第二版）2、中國(guó)工程咨詢公司編寫的投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢?cè)u(píng)估指南3、設(shè)備價(jià)格為現(xiàn)行的市場(chǎng)價(jià)4、企業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)8.1.2 有項(xiàng)目新增投資估算1、新增總投資估算：有項(xiàng)目新增總投資3841.41 萬(wàn)元（見(jiàn)附表1），其中：新增建設(shè)工程投資3122.48 萬(wàn)元（見(jiàn)附表2-1 ），鋪底流動(dòng)資金718.92 萬(wàn)元（見(jiàn)附表1-1 ）。新增建設(shè)工程投資3122.48 萬(wàn)元，其中土建工程919.20 萬(wàn)元，新增設(shè)備購(gòu)置費(fèi)899.00 萬(wàn)元，建設(shè)工程其它費(fèi)用790 萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)按固定資產(chǎn)投資的8%提取，為 145.4

39、6 萬(wàn)元， 技改擴(kuò)建期利息368.83萬(wàn)元。（見(jiàn)附表2-1 ）2、新增總投資分項(xiàng)估算：（ 1）新增土建工程估算：項(xiàng)目新增土建工程面積9410 平方米，投資919.20 萬(wàn)元，其中：生產(chǎn)工程3560 平方米，投資707.20 萬(wàn)元；輔助工程5050 平方米，投資138 萬(wàn)元；公用工程800 平方米，投資74 萬(wàn)元。（見(jiàn)附表2-2）（ 2）新增設(shè)備投資估算：項(xiàng)目新增設(shè)備投資907 萬(wàn)元。其中：生產(chǎn)設(shè)備投資454萬(wàn)元，輔助設(shè)備175萬(wàn)元，公用270萬(wàn)元。見(jiàn)附表2-3）（ 3）新增建設(shè)工程其他費(fèi)用估算：建設(shè)工程其他費(fèi)用790 萬(wàn)元，其中：建設(shè)單位管理費(fèi)40 萬(wàn)元，擴(kuò)建前期費(fèi)200 萬(wàn)元，土地征用費(fèi)48

40、0 萬(wàn)元，聯(lián)合試車費(fèi)10 萬(wàn)元，人員培訓(xùn)費(fèi)60 萬(wàn)元。（ 4）預(yù)備費(fèi)用145.46 萬(wàn)元。（ 5）擴(kuò)建期利息368.83 萬(wàn)元。（見(jiàn)附表2-1 ）8.3 資金籌措項(xiàng)目新增投資總額為3841.41 萬(wàn)元， 企業(yè)自籌1170.09 萬(wàn)元， 申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款2300 萬(wàn)元，擴(kuò)建期利息368.83 萬(wàn)元，申請(qǐng)財(cái)政貼息。8.4 資金使用和管理8.4.1 資金使用1、全部新增投資使用計(jì)劃：項(xiàng)目新增總投資3841.41 萬(wàn)元，其中用于建設(shè)工程投資3122.48萬(wàn)元，占總投資的81.28%，鋪底流動(dòng)資金718.92 萬(wàn)元，占總投資的18.72%。建設(shè)工程投資3122.48 萬(wàn)元，其中土建工程919.20 萬(wàn)元，占

41、建設(shè)工程投資的29.44%；設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)899 萬(wàn)元，占建設(shè)工程投資的28.79%；其它費(fèi)用1304.28 萬(wàn)元，占建設(shè)工程投資的41.77%。2、長(zhǎng)期貸款使用計(jì)劃：長(zhǎng)期貸款主要用于新增設(shè)備的購(gòu)置和新增土建工程，共計(jì)2300萬(wàn)元。8.3.2 資金管理在資金使用上要加強(qiáng)管理，嚴(yán)格審批，做到?？顚Ｓ茫瑴p少非生產(chǎn)性開(kāi)支，提高資金使用效率。8.4 長(zhǎng)期貸款償還計(jì)劃本項(xiàng)目長(zhǎng)期貸款2300 萬(wàn)元， 擴(kuò)建期利息368.83 萬(wàn)元， 計(jì)入長(zhǎng)期貸款本金，合計(jì)長(zhǎng)期貸款本金2668.83 萬(wàn)元。 計(jì)劃從投產(chǎn)當(dāng)年開(kāi)始分兩年還清貸款，各年還款數(shù)量分別為1063.05 萬(wàn)元、 1605.78 萬(wàn)元。（見(jiàn)附表1-2）第

42、九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)9.1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)本項(xiàng)目是在原有基礎(chǔ)上通過(guò)技術(shù)改造，擴(kuò)大生產(chǎn)能力，提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低生產(chǎn)成本，實(shí)現(xiàn)規(guī)?；a(chǎn)的擴(kuò)建項(xiàng)目，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)采用增量法進(jìn)行財(cái)務(wù)測(cè)算及經(jīng)濟(jì)分析。主要依據(jù)：1、國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第二版）2、國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)計(jì)辦投資（2002）15 號(hào)投資項(xiàng)目可行性研究指南3、中國(guó)國(guó)際工程咨詢公司投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢?cè)u(píng)估指南4、商業(yè)銀行貸款評(píng)估實(shí)務(wù)與參考數(shù)據(jù)5、參考企業(yè)現(xiàn)行有關(guān)成本價(jià)格數(shù)據(jù)和現(xiàn)行市場(chǎng)調(diào)查價(jià)格。9.2 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的確定9.2.1 無(wú)項(xiàng)目基礎(chǔ)數(shù)據(jù)企業(yè)現(xiàn)有資產(chǎn)總金額：426萬(wàn)元，包括：固定資產(chǎn)240 萬(wàn)元，主要為生產(chǎn)設(shè)備凈值；流動(dòng)資產(chǎn)186 萬(wàn)

43、元。企業(yè)管理人員6 人，技術(shù)推廣中心2 人（包括總農(nóng)藝師1 人），育苗基地技術(shù)人員3 人，農(nóng)民工20 人，營(yíng)銷人員3 人， 其他輔助人員 4 人。企業(yè)主要產(chǎn)品為青、連翹初加工?，F(xiàn)生產(chǎn)能力：年生產(chǎn)青翹1500 噸，連翹1000 噸，黃芩500 噸，總銷售收入3700 萬(wàn)元。9.2.2 有項(xiàng)目新增投資估算有項(xiàng)目新增總投資3841.41 萬(wàn)元，其中：新增建設(shè)工程投資9.2.3 48 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金718.92 萬(wàn)元。（見(jiàn)附表1）9.2.4 有項(xiàng)目企業(yè)人員及開(kāi)發(fā)能力項(xiàng)目實(shí)施后，新增管理人員13 人，管理人員總?cè)藬?shù)達(dá)到19 人。新增員工150 人。主要產(chǎn)品為有產(chǎn)品連翹浸膏、連翹提取液（口服、針用）、

44、雙黃連提取物（口服、針用）。擴(kuò)產(chǎn)后生產(chǎn)能力：年設(shè)計(jì)生產(chǎn)連翹浸膏160 噸，實(shí)現(xiàn)銷售收入960 萬(wàn)元；年設(shè)計(jì)生產(chǎn)連翹提取液（口服、針用）125 噸，實(shí)現(xiàn)銷售收入 3125 萬(wàn)元；年設(shè)計(jì)生產(chǎn)雙黃連提取物（口服、針用）250 噸，實(shí)現(xiàn)銷售收入7000萬(wàn)元。實(shí)現(xiàn)總銷售收入11085萬(wàn)元。9.2.5 計(jì)算數(shù)據(jù)本項(xiàng)目營(yíng)業(yè)稅6%， 城市維護(hù)建設(shè)稅5%計(jì)算，教育費(fèi)附加1%計(jì)算，所得稅按總利潤(rùn)的33%T算；貼現(xiàn)率ic=9%,項(xiàng)目擴(kuò)建期2年，經(jīng)濟(jì) 效益計(jì)算期10 年。9.3 產(chǎn)品銷售收入、增值稅及附加估算項(xiàng)目各年銷售收入、銷售稅金及附加見(jiàn)下表：序 號(hào)項(xiàng)目單位無(wú)項(xiàng)目有項(xiàng)目12123生產(chǎn)負(fù)荷50%70%100%1銷售

45、（營(yíng)業(yè)）收入力兀3700.003700.007392.5010349.5011085.001.1連翹力兀1400.001400.00700.00980.000.00單價(jià)元14000.0014000.0014000.0014000.0014000.00銷售量噸100010005007001.2青翹力兀1800.001800.00900.001260.000.00單價(jià)元12000.0012000.0012000.0012000.0012000.00銷售量噸1500150075010501.3力兀500.00500.00250.00350.000.00單價(jià)元10000.0010000.0010000

46、.0010000.0010000.00銷售量噸5005002503501.4:連翹浸膏力兀0.000.00480.00672.00960.00:單價(jià)元60000.0060000.0060000.00銷售量噸801121601.5口服連翹提取物力兀781.251093.751562.50單價(jià)力兀25.0025.0025.00銷售量噸31.2543.7562.501.6針用連翹提取物力兀781.251093.751562.50單價(jià)力兀25.0025.0025.00銷售量噸31.2543.7562.501.7口服雙黃連提取物力兀1750.002450.003500.00單價(jià)力兀28.0028.002

47、8.00銷售量噸63881251.8針用雙黃連提取物力兀1750.002450.003500.00單價(jià)力兀28.0028.0028.00銷售量噸63881252銷售稅金及附加力兀241.98241.98483.47676.86724.962.1營(yíng)業(yè)稅力兀222.00222.00443.55620.97665.102.2消費(fèi)稅力兀0.000.000.000.000.002.3河道管理費(fèi)力兀2.222.224.446.216.652.4城市維護(hù)建設(shè)稅（力兀11.1011.1022.1831.0533.262.5教育費(fèi)附 加力兀6.666.6613.3118.6319.95各年銷售收入、銷售稅金及附

48、加（單位：萬(wàn)元）9.4 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算無(wú)項(xiàng)目總成本費(fèi)用為2886.5 萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本為2867.59 萬(wàn)元；有項(xiàng)目正常年份總成本費(fèi)用為8071.71 萬(wàn)元， 經(jīng)營(yíng)成本為7693.77 萬(wàn)元。9.5 財(cái)務(wù)效益分析9.5.1 項(xiàng)目損益分析有項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期內(nèi)平均投資利潤(rùn)率18.15%，正常年份為23.63%， 均高于行業(yè)基準(zhǔn)投資利潤(rùn)率（ 12%） ； 平均投資利稅率24.09%，正常年份為31.11%，均高于行業(yè)基準(zhǔn)投資利稅率（18%）。9.5.2 盈利能力分析由“項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（有項(xiàng)目）”可以看出，有項(xiàng)目所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為25.39%，所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為37.01%，都高于基準(zhǔn)收益率9%；所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為5090.25 萬(wàn)元，所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為8675.41 萬(wàn)元；所得稅后投資回收期為5.69 年，所得稅前投資回收期為4.60 年， 都低于基準(zhǔn)投資回收期12年； 說(shuō)明項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的，具有很強(qiáng)的盈利能力。9.5.3 償債能力分析該項(xiàng)目計(jì)劃擴(kuò)建完投產(chǎn)當(dāng)年，即第二年開(kāi)始還款，兩年內(nèi)還清全部貸款，計(jì)算的貸款償還期為4.03 年（包括建設(shè)期2 年），說(shuō)明項(xiàng)目可按時(shí)償還貸款。（見(jiàn)附表1-