投資估算的階段劃分

1、工程多次計(jì)價(jià)示意圖1234567提由項(xiàng)目建議初步技木施工工程合同竣工書(shū)和可行性研設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)圖設(shè)招標(biāo)實(shí)施驗(yàn)收究報(bào)告計(jì)投資設(shè)計(jì)修正施工合同結(jié)算竣工估算總概總概圖預(yù)價(jià)價(jià)決算算算算價(jià)1 .在編制項(xiàng)目建議書(shū)和可行性研究報(bào)告時(shí)，確定項(xiàng)目的 投資估算，一般可按規(guī)定的投資估算指標(biāo)、類(lèi)似工程的造價(jià) 資料、現(xiàn)行的設(shè)備材料價(jià)格并結(jié)合工程實(shí)際情況進(jìn)行估算。 在此階段預(yù)計(jì)和核定的工程預(yù)期造價(jià)稱為估算造價(jià)。投資估算是判斷項(xiàng)目可行性和進(jìn)行項(xiàng)目決策的重要依 據(jù)之一，作為工程造價(jià)的目標(biāo)限額，是控制初步設(shè)計(jì)概算和整個(gè)工程造價(jià)的限額，也是作為編制投資計(jì)劃、資金籌措和 申請(qǐng)貨款的依據(jù)。2 .在初步設(shè)計(jì)階段，總承包設(shè)計(jì)單位要根據(jù)初步設(shè)計(jì)

2、的 總體布局、工程項(xiàng)目、各單項(xiàng)工程的主要結(jié)構(gòu)和設(shè)備清單， 采用有關(guān)概算定額或概算指標(biāo)和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等編制建設(shè)項(xiàng)目 的設(shè)計(jì)總概算。它包括項(xiàng)目從籌建到竣工驗(yàn)收的全部費(fèi)用。初步設(shè)計(jì)階段的總概算 （或技術(shù)設(shè)計(jì)階段因設(shè)計(jì)變更編制的總修正概算） 所預(yù)計(jì)和審定的建設(shè)工程預(yù)期造價(jià)稱為概算造價(jià)。經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)總概算是建設(shè)項(xiàng)目造價(jià)的最高限制 （或修正總概算是建設(shè)項(xiàng)目修正總投資的最高限額） 不得超過(guò)已批準(zhǔn)的可行性研究報(bào)告投資估算的10%,否則應(yīng)重新報(bào)批。它是確定建設(shè)項(xiàng)目總造價(jià)、 簽訂建設(shè)項(xiàng)目承包總合同和貨款總合同的依據(jù)， 也是控制施工圖預(yù)算及考核設(shè)計(jì)經(jīng)濟(jì)合理性的依據(jù)。3 .在建筑安裝工程開(kāi)工前的施工圖設(shè)計(jì)階段，由設(shè)計(jì)單

3、位根據(jù)施工圖確定的工程量，套用有關(guān)預(yù)算定額單價(jià)、間接費(fèi)取費(fèi)率和計(jì)劃利潤(rùn)率等編制施工圖預(yù)算。 這階段所預(yù)計(jì)和核定的建設(shè)工程預(yù)期造價(jià)稱為預(yù)算造價(jià)。經(jīng)過(guò)審查批準(zhǔn)后的施工圖預(yù)算，不應(yīng)超過(guò)設(shè)計(jì)總概算。并作為理論價(jià)格來(lái)控制工程造價(jià)。 它是簽訂建筑安裝工程承包合同、 實(shí)行建筑安裝工程造價(jià)包干和辦理建筑安裝工程價(jià)款結(jié)算的依據(jù)，也是實(shí)行招標(biāo)的工程項(xiàng)目確定標(biāo)的的基礎(chǔ)。4 .在簽訂建設(shè)項(xiàng)目承包和采購(gòu)合同（如工程項(xiàng)目總承包合同、建筑安裝工程承包合同和設(shè)備材料采購(gòu)合同） ，以及技術(shù)和咨詢服務(wù)合同時(shí)， 需要對(duì)設(shè)備材料價(jià)格發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)，并通過(guò)招標(biāo)投標(biāo)，由發(fā)包和承包兩方共同確定工程項(xiàng)目的合同價(jià)。 它是由發(fā)包方按規(guī)定

4、 （或協(xié)議條款規(guī)定）的各種取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的， 用以支付給承包方完成合同規(guī)定的全部工程內(nèi)容的價(jià)款總額，作為雙方結(jié)算的基礎(chǔ)。合同價(jià)屬于市場(chǎng)價(jià)格性質(zhì)， 是由承發(fā)包雙方根據(jù)市場(chǎng)行情共同協(xié)定和認(rèn)可的成交價(jià)格。5 .在合同實(shí)施階段，根據(jù)影響工程造價(jià)實(shí)際發(fā)生的設(shè)備和材料價(jià)差，以及設(shè)計(jì)變更，工程量的增減，應(yīng)按照合同規(guī)定的調(diào)整范圍和調(diào)價(jià)方法，對(duì)合同價(jià)進(jìn)行必要的修正，并編制確定工程結(jié)算價(jià)。 結(jié)算價(jià)是該工程的實(shí)際價(jià)格 。6 .當(dāng)工程項(xiàng)目通過(guò)竣工驗(yàn)收交付使用時(shí)，建設(shè)單位須編制竣工決算價(jià)，作為該工程項(xiàng)目的實(shí)際工程造價(jià)。 它應(yīng)反映工程項(xiàng)目建成后交付使用的固定資產(chǎn)及流動(dòng)資產(chǎn)的詳細(xì)情況和實(shí)際價(jià)值。 可作為財(cái)產(chǎn)交接， 考核交付使

5、用的財(cái)產(chǎn)成本，以及使用部門(mén)建立財(cái)產(chǎn)明細(xì)表和登記新增固定資產(chǎn)價(jià)值的依據(jù)。投資估算的階段劃分投資估算階段劃分投資估算誤差率投資估算的主要作用投1.規(guī)劃（機(jī)會(huì)研究）階段 301.說(shuō)明有關(guān)的各項(xiàng)目之間相資決束的投資估算%互關(guān)系；2.作為否定一個(gè)項(xiàng)目或是否 繼續(xù)進(jìn)行研究的依據(jù)之一過(guò)2.項(xiàng)目建議書(shū)（初步可 20 %1.從經(jīng)濟(jì)上判斷項(xiàng)目是否應(yīng)程行性研究）階段的投資估算以內(nèi)列入投資計(jì)劃2 .作為領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)審批項(xiàng)目建議書(shū)的依據(jù)之一3 . 3.可否定一個(gè)項(xiàng)目，但不能完全肯定一個(gè)項(xiàng)目是否直止可行3.可行性研究階段的投資估算 10 %以內(nèi)口對(duì)項(xiàng)目是杳直止口行做出初步的決定4.評(píng)審階段（含項(xiàng)目評(píng)估）的投資估算 10 %以

6、內(nèi)1 .可作為對(duì)可行性研究結(jié)果 進(jìn)行最后評(píng)價(jià)依據(jù)2 .可作為對(duì)建設(shè)項(xiàng)目是否直 止口行最后決定的依據(jù)1 .投資估算的階段劃分依據(jù)現(xiàn)有投資估算是指在建設(shè)項(xiàng)目整個(gè)投資決策階段，的資料和一定的方法， 對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的投資數(shù)額進(jìn)行粗略的估算。由于投資決策過(guò)程可進(jìn)一步分為規(guī)劃階段、 項(xiàng)目建議書(shū)階段、可行性研究階段、評(píng)審階段，所以投資估算工作也相應(yīng)分為四個(gè)階段。 由于不同階段所具備的條件和掌握的資料不同，因而投資估算的準(zhǔn)確程度不同，進(jìn)而每個(gè)階段投資估算所起的作用也不同。但是隨著階段的不斷發(fā)展，調(diào)查研究的不斷深入，掌握的資料越來(lái)越豐富，投資估算逐步準(zhǔn)確，所起的作用也越來(lái)越重要。2 .投資估算的作用按照現(xiàn)行項(xiàng)目建議

7、書(shū)和可行性研究報(bào)告編制深度和審批要求， 其中投資估算一經(jīng)批準(zhǔn)，在一般情況下不得隨意突破 。據(jù)此，投資估算的準(zhǔn)確與否不僅影響建設(shè)前期的投資決策，而且還直接關(guān)系到下階段設(shè)計(jì)概算、施工圖預(yù)算以及項(xiàng)目建設(shè)期造價(jià)管理和控制。具體作用如下1) 。根據(jù)國(guó)家對(duì)擬建項(xiàng)目投資決策的需要，在報(bào)批的項(xiàng)目建議書(shū)和可行性研究報(bào)告內(nèi)應(yīng)客觀切實(shí)的編制項(xiàng)目總投資估算， 因此， 它是作為主管部門(mén)審批建設(shè)項(xiàng)目的主要依據(jù)，也是銀行評(píng)估擬建項(xiàng)目投資貨款的依據(jù)。2) 。按照國(guó)家計(jì)委和建設(shè)部頒布的工程設(shè)計(jì)招標(biāo)投標(biāo)暫行辦法規(guī)定：項(xiàng)目設(shè)計(jì)投標(biāo)單位報(bào)送的投標(biāo)書(shū)中，應(yīng)包括方案設(shè)計(jì)的圖紙、說(shuō)明、建設(shè)工期、工程投資估算和經(jīng)濟(jì)分析，以考核設(shè)計(jì)方案是否技

8、術(shù)先進(jìn)、可靠和經(jīng)濟(jì)合理。因此工程投資估算是工程設(shè)計(jì)投標(biāo)的重要組成部分。3) 。在工程項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)階段，為了保證不突破可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)的投資估算范圍，需要進(jìn)行多方案的優(yōu)化設(shè)計(jì)，實(shí)行按專(zhuān)業(yè)切塊進(jìn)行投資控制。因此編好投資估算。正確選擇技術(shù)先進(jìn)和經(jīng)濟(jì)合理的設(shè)計(jì)方案， 為施工圖設(shè)計(jì)打下堅(jiān)實(shí)可靠地基礎(chǔ)， 才能最終使項(xiàng)目總投資的最高限額不被突破。4) 。建設(shè)項(xiàng)目的投資估算，作為業(yè)主資金籌措、銀行貨款及項(xiàng)目建設(shè)造價(jià)管理和控制的重要依據(jù)。5) 。項(xiàng)目投資估算的正確與否，也直接影響到對(duì)項(xiàng)目生產(chǎn)期所需的流動(dòng)資金和生產(chǎn)成本的估算， 并對(duì)項(xiàng)目未來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益(盈利、稅金)和償還貨款能力的大小也具有重要作用。它不僅是確定項(xiàng)目投資決策的命運(yùn)，也影響到項(xiàng)目能否持續(xù)發(fā)展的能力。6) 投資估算的編制依據(jù)1) 。設(shè)計(jì)文件。批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告及其批文、設(shè)計(jì)方案(包括文字說(shuō)明及圖紙) 。2) 。工程建設(shè)各類(lèi)投資估算指標(biāo)、概算指標(biāo)、類(lèi)似工程實(shí)際投資資料，以及技術(shù)經(jīng)濟(jì)總指標(biāo)與分項(xiàng)指標(biāo)。3) 。設(shè)備現(xiàn)行出廠價(jià)格(含非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備)及運(yùn)雜費(fèi)率。4) 。工程所在地主要材料價(jià)格實(shí)際資料、工業(yè)和民用建筑造價(jià)指標(biāo)、土地征用價(jià)格和建設(shè)外部條件。5) 。引進(jìn)技術(shù)設(shè)備情況簡(jiǎn)介