財務(wù)自查自糾整改報告三篇

1、財務(wù)自查自糾整改報告三篇篇一：財務(wù)檢查整改報告衛(wèi)生局關(guān)于財務(wù)檢查涉及問題的整改報告按照區(qū)財政局財務(wù)工作檢查的要求，和提出的整改意見。我單位對檢查中涉及到的問題進(jìn)行了認(rèn)真的整改和完善。1、 及時補(bǔ)全原始憑證對檢查中發(fā)現(xiàn)的個別原始憑證中票據(jù)不完整的現(xiàn)象。我們及時做了清理核對，并補(bǔ)全了憑證。并對所有的原始憑證進(jìn)行了檢查，做了細(xì)致的分析，及時糾正了錯誤。保證了憑證的真實合理有效。2、 建立了嚴(yán)格的單位內(nèi)部控制制度針對檢查中出現(xiàn)的財務(wù)章、名章的保管問題，我單位已經(jīng)將兩章分開保管，專人負(fù)責(zé)。還建立健全了單位內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)了相關(guān)票據(jù)、財務(wù)章的管理。并組織相關(guān)財務(wù)人員學(xué)習(xí)會計法和財務(wù)知識。使記賬人員和財務(wù)

2、審核審批人員相互制約、權(quán)責(zé)明確。嚴(yán)防在工作中出現(xiàn)紕漏。3、 今后財務(wù)工作通過此次財務(wù)檢查指導(dǎo)，使我單位受益匪淺，及時糾正了工作中出現(xiàn)的問題。今后我們一定按照會計法的要求，不斷完善財務(wù)工作。做到合理合法、嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真、不出差錯。并及時自查，認(rèn)真審核。明確責(zé)任抓好落實，從而保證今后單位財務(wù)工作的順利進(jìn)行。篇二： 2015 財務(wù)自查自糾報告范文2015 財務(wù)自查自糾報告范文【1 】在衛(wèi)生局召開了院長會議，會后院領(lǐng)導(dǎo)對我院的財務(wù)管理情況非常重視。結(jié)合衛(wèi)生局對鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務(wù)專向治理的工作要求，對我院財務(wù)狀態(tài)進(jìn)行了自查，現(xiàn)將我院自查情況報告以下：1 、財務(wù)管理情況執(zhí)行收支兩條線制度。防保站、一體化收進(jìn)納進(jìn)衛(wèi)生

3、院總賬，不存在賬外賬資金或小金庫。關(guān)于坐收、坐支我院存在此現(xiàn)象。2 、我院不存在挪用衛(wèi)生室建設(shè)款、農(nóng)村孕產(chǎn)婦補(bǔ)助款、衛(wèi)生室農(nóng)合款及縣外轉(zhuǎn)診報銷款。公共衛(wèi)生經(jīng)用度于對公共衛(wèi)生服務(wù)職員工資及公共衛(wèi)生裝備及辦公用品購置。3 、備用金使用：由于我院建設(shè)公共衛(wèi)生用房，建筑用款沒有進(jìn)賬，故備用金沒有日清月結(jié)。4 、藥品的購進(jìn)管理做到來往賬目清楚，定期盤存藥品，藥品賬目符合。5 、國定資產(chǎn)賬目符合，購置裝備先申請后進(jìn)賬，再進(jìn)固定資產(chǎn)賬。6 、負(fù)責(zé)情況：由于拉動內(nèi)需我院需配套資金，存在自行貸款現(xiàn)象。關(guān)于集資和合作經(jīng)營近兩年內(nèi)不存在此現(xiàn)象。7 、不存在隱形負(fù)債情況。8 、工資發(fā)放：2014 年工資全部兌現(xiàn)。9

4、、支出情況: 有的月份存在超支情況。整改措施：對以上情況我院要做的1 、杜盡坐收、坐支行為，不從收款室支出任何單據(jù)，對支出的單據(jù)財務(wù)職員拒收。2 、及時把建房支出進(jìn)賬，沖減備用金做到日清月結(jié)。3 、自行貸款要申報，并說明理由，如局黨組不批，不自行貸款。4 、盡一切努力先發(fā)放職工工資，不拖欠工資。2015 財務(wù)自查自糾報告范文【2】為了進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，進(jìn)步財經(jīng)使用效益，完善財務(wù)監(jiān)視，充分發(fā)揮財務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用，增進(jìn)學(xué)校工作能更好更快地展開。依照上級要求，我校成立了財務(wù)自查自糾領(lǐng)導(dǎo)小組，在本校內(nèi)展開了財務(wù)自查自糾活動，具體做法以下：（ 一 ）動員部署1 、

5、制定實施方案，學(xué)校成立了自查自糾領(lǐng)導(dǎo)小組，召開財務(wù)規(guī)范化檢查活動會議。會議研究財務(wù)規(guī)范化管理活動的展開，做到責(zé)任到人，明確要求。2 、宣傳發(fā)動。完小校長組織領(lǐng)導(dǎo)小組成員認(rèn)真學(xué)習(xí)中心校關(guān)于財金管理制度的有關(guān)文件精神，展開以財務(wù)規(guī)范化檢查為主題的專題會，使每一個小組成員明確財務(wù)規(guī)范化檢查活動的目的、意義、內(nèi)容和要求，進(jìn)步思想熟悉，積極自覺地參與活動。（ 二 ）組織實施1 、自查自糾。學(xué)校認(rèn)真對比中心校財務(wù)工作會議要求及10 個重點題目，全面、 客觀地分析現(xiàn)狀，認(rèn)真展開自查自糾，撰寫自查報告。2 、重點整改。學(xué)校根據(jù)督導(dǎo)檢查的結(jié)果，針對還存在的題目，分析緣由，制定整改方案，完善整改措施，落實整改責(zé)任

6、，切實解決實際題目。（ 三 ）分析總結(jié)依照上級規(guī)定，學(xué)校按要求通過深進(jìn)自查，學(xué)校財務(wù)管理均依照國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)來執(zhí)行，做到了收進(jìn)、支出全部納進(jìn)中心校同一核算，沒有侵占、截留國家和單位收進(jìn)，沒有單獨帳戶，更未設(shè)任何情勢的小金庫。具體體現(xiàn)以下：1 、依照上級財務(wù)管理的有關(guān)政策和法規(guī)，學(xué)校有嚴(yán)格的財務(wù)及財產(chǎn)管理制度，并做到了責(zé)任到人，落實到位，沒有違規(guī)操縱的現(xiàn)象。2 、收費方面，除依照上級規(guī)定的最的低標(biāo)準(zhǔn)：收取學(xué)前班學(xué)生每人每學(xué)期200 元的保育費外，對九義教育的學(xué)生，不但沒有收過任何用度，而且還將國家下?lián)艿娜庖谎a(bǔ)中的文具費及時、足額的發(fā)放到每一個學(xué)生手中。3 、嚴(yán)格依照財政局、教育局的有關(guān)要求和

7、學(xué)校實際進(jìn)行了學(xué)校收支預(yù)算，因?qū)W校需要而購置或使用的，都要通過校委會決定并報請中心校領(lǐng)導(dǎo)審查通過。對重大資產(chǎn)購買或是觸及基建項目的支出，都附有合同、結(jié)算表及相干材料。4 、嚴(yán)格執(zhí)行支出審批制度，所有大額支出都事前召開了教代會通過后，方可展開工作，學(xué)校每一年在教代會或是全體教師會上都作了財務(wù)報告，并取得了通過，接受財經(jīng)審查小組的監(jiān)視。5 、學(xué)校嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)資金的管理。預(yù)算收進(jìn)全額繳進(jìn)財政專戶，嚴(yán)格執(zhí)行了一票三證，收支兩條線，所有款項沒有出現(xiàn) * 私存的現(xiàn)象。7 、 學(xué)校能做到帳目清楚，手續(xù)齊全。均忘我設(shè)小金庫和*私存等違規(guī)現(xiàn)象。8 、學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度，無亂支濫

8、用和浪費浪費等現(xiàn)象。通過工作組認(rèn)真細(xì)致的清算檢查，目前固然還沒有發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)的現(xiàn)象，但通過清算檢查，進(jìn)一步加強(qiáng)了我校財務(wù)規(guī)范化管理，嚴(yán)厲了財經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)了對學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部及財務(wù)管理職員的法制教育，強(qiáng)化了財務(wù)監(jiān)管職能，確保了各項資金收支正當(dāng)，做到用之有據(jù)，查之有憑，使用更加科學(xué)、規(guī)范。作為一位財務(wù)職員，在今后的工作中，我將會進(jìn)一步完善相干財務(wù)制度，全面分析和總結(jié)財務(wù)管理中存在的題目，并認(rèn)真做好整改，力爭做到自己經(jīng)手的各項賬目日日清、月月清，進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)管理，完善財務(wù)工作。2015 財務(wù)自查自糾報告范文【3】根據(jù)*文件，為認(rèn)真總結(jié)好 20XX年財務(wù)管理工作，我單位對會計信息質(zhì)量、財務(wù)預(yù)算、資金安全

9、和財務(wù)管理辦法的執(zhí)行情況進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查自糾情況匯報以下：（ 一 ）會計基礎(chǔ)工作情況會計科目和會計賬簿均根據(jù)財務(wù)會計制度和公司財務(wù)管理辦法的規(guī)定設(shè)置，會計賬簿、財務(wù)報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應(yīng)真實。會計來往科目、會計結(jié)余科目真實。財務(wù)報銷制度完善，嚴(yán)格依照會計職員檢查原始憑證、填寫報銷憑據(jù)、財務(wù)部主任審核、分管財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核的報銷程序進(jìn)行，有效地保證獲得的原始憑證真實、正當(dāng)。獲得的增值稅專用發(fā)票及時進(jìn)行網(wǎng)上認(rèn)證，各項稅費計算正確，并保證及時納稅。財務(wù)收支無坐支現(xiàn)象。出納每個月核對銀行存款余額，并編制余額調(diào)理表。會計憑證及時整理裝訂，寄存安全、規(guī)范。（ 二 ）預(yù)算執(zhí)行情況根

10、據(jù) 20XX 年利潤及本錢用度預(yù)算明細(xì)說明，財務(wù)部每個月都要把各項主要本錢用度的實際數(shù)與預(yù)算數(shù)進(jìn)行比較，特別結(jié)合公司管理特點，要求各生產(chǎn)隊發(fā)生500 元以上的非生產(chǎn)性支出必須向公司領(lǐng)導(dǎo)申請批準(zhǔn)，務(wù)勢必實際用度控制在預(yù)算用度以內(nèi)。20XX 年預(yù)計實現(xiàn)銷售收進(jìn)22350 萬元， 實現(xiàn)利潤828 萬元，產(chǎn)天生本用度21522 萬元，其中業(yè)務(wù)接待費80 萬元，會務(wù)費 35 萬元，生產(chǎn)檢查費30 萬元，差旅費44.39 萬元。 20XX年實際實現(xiàn)銷售收進(jìn)18026.12 萬元，共發(fā)天生本用度13819.70 萬元， 其中業(yè)務(wù)接待費165.88 萬元， 會務(wù)費 28 萬元，生產(chǎn)檢查費26 萬元，差旅費52

11、.91 萬元。（ 三 ）財務(wù)管理辦法完善和執(zhí)行情況根據(jù)單位實際工作情況，20XX年對原有財務(wù)管理辦法進(jìn)行了修改，包括對財務(wù)管理辦法整體上的修改，和對差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)和用度報銷管理辦法的修改。修改后的管理辦法明確了職責(zé)權(quán)限，能有效避免舞弊; 修改后的管理辦法明確了經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，控制了經(jīng)費開支，杜盡了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。完善各項管理辦法的同時，相干職員在工作進(jìn)程中嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定，相互監(jiān)視，保證了會計工作的真實性、完全性和單位財產(chǎn)的安全。（ 四 ）資金安全管理情況斟酌到各生產(chǎn)隊地處偏僻和膠農(nóng)取錢不便等因素，公司在支付干膠款、扶管費和當(dāng)?shù)鼐用竦耐恋刈饨饡r都采取現(xiàn)金發(fā)放的情勢。為了防范資金安全風(fēng)險，

12、財務(wù)部每月都是提早10天估算好現(xiàn)金需要量，并與銀行調(diào)和好。事前做好保密，當(dāng)天由銀行專門運送現(xiàn)金到財務(wù)部，由出納一人負(fù)責(zé)發(fā)放和統(tǒng)計，發(fā)放時有治安管理部職員負(fù)責(zé)安全，發(fā)放完成后及時進(jìn)行扎算，并將剩余現(xiàn)金存進(jìn)銀行，嚴(yán)格依照公司現(xiàn)金管理制度的規(guī)定執(zhí)行。20XX年全年無一起安全事故并且數(shù)目正確。通過自查，我公司在財務(wù)管理和財務(wù)工作進(jìn)程中還存在一些不足，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度還沒有建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。篇三：財務(wù)自查報告范文關(guān)于 * 公司 2013 年財務(wù)檢查報告（模板）* 集團(tuán)財字【 2013】第 號依照集團(tuán)公司財務(wù)工作計劃，

13、財務(wù)檢查小組于 2013 年 12 月 11 日對 * 公司 2013 年 1 至11 月財務(wù)核算及會計基礎(chǔ)工作規(guī)范方面進(jìn)行了檢查，現(xiàn)將檢查情況反映如下：一、公司基本情況（一） 公司注冊及辦公地點20* 年 *月 * 日， * 公司在某市開發(fā)區(qū)注冊成立。公司注冊資本萬元。公司租賃辦公地點： * 寫字樓 *棟 *單元 * 室。 （租賃期年 月 日至年月日，詳見附件房屋租賃合同）（二）公司股權(quán)結(jié)構(gòu)公司注冊資本萬元?，F(xiàn)有實收資本萬元。1 公司現(xiàn)有股東構(gòu)成及實收資本情況：公司本年度* 月* 日、* 月 * 日、 * 月 * 日歷經(jīng)三次股權(quán)變更，股東會決議、章程修正及工商手續(xù)變更已完成（詳見附件公司股東

14、會決議、章程、章程修正案，現(xiàn)有法人股東四位。（ 1） * （集團(tuán)）有限公司，持股比例% ，現(xiàn)金出資萬元。（ 2） * 投資有限公司，持股比例% ，現(xiàn)金出資萬元。（3 ） *投資管理有限公司，持股比例 ,現(xiàn)金由資萬元。（ 4） * 有限責(zé)任公司，持股比例% ，現(xiàn)金出資萬元。2 公司財務(wù)部組織架構(gòu)：公司財務(wù)部人員構(gòu)成：財務(wù)總監(jiān)崗位一名，財務(wù)部部長一名，會計一名，出納一名，結(jié)算員 n 名。其中財務(wù)總監(jiān)崗位由* 集團(tuán)公司委派。財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部長、會計主管、出納、結(jié)算員等崗位擬定有詳細(xì)的崗位說明書（詳見附件 財務(wù)人員崗位說明書） ， 崗位說明書從會計記賬、結(jié)賬、財務(wù)報表的編制與審批、財務(wù)報表分析和財務(wù)預(yù)

15、警管理等各崗位設(shè)置了較為合理的分工和控制，財務(wù)部崗位職責(zé)體現(xiàn)了會計監(jiān)督職能。公司的財務(wù)部崗位分工明確，未發(fā)現(xiàn)不相容崗位任職現(xiàn)象。二、公司制度建設(shè)1 財務(wù)工作檢查中了解到，公司現(xiàn)有內(nèi)部管理流程參照并沿用了中國石油公司的管理理念。 公司依照 * 公司組織機(jī)構(gòu)設(shè)置圖設(shè)置 “四部一室”，定崗位、定人員、定職責(zé)，明確了公司各崗位任職人員的能力需求及其工作執(zhí)行要求，分工合理、權(quán)責(zé)明確、報告關(guān)系清晰，內(nèi)容詳盡清晰，為公司形成了一套規(guī)范化管理模式。（詳見公司崗責(zé)資料附件崗位責(zé)任， ） 。2 公司建立有一套完整的業(yè)務(wù)操作管理流程，（詳見操作規(guī)程匯編-*公司（運行部） ） 。涉及公司燃?xì)廨斔透鞴ぷ鳝h(huán)節(jié)的作業(yè)時間、

16、程序固定化，降低公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)安全運行的風(fēng)險隱患，提高了各崗位工作的技術(shù)水平及工作效率。完整的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置和標(biāo)準(zhǔn)化操作規(guī)程，為公司進(jìn)一步推進(jìn)內(nèi)控體系建設(shè)奠定了基礎(chǔ)。由于公司設(shè)立嚴(yán)格的資料調(diào)閱及復(fù)制的相關(guān)規(guī)定，加之公司行政制度保管人員外出，公司的其他行政管理類制度、流程未能實現(xiàn)查閱及復(fù)印做檢查底稿。不過由此更可見公司內(nèi)部管理的嚴(yán)密。3 公司財務(wù)部遵照執(zhí)行的財務(wù)類管理制度有： * 財務(wù)制度匯編（試行） 、 發(fā)票管理制度 現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理制度等，制度內(nèi)容涵蓋了公司會計核算政策，收入、成本費用的管理制度和財務(wù)人員管理制度，內(nèi)容完整。4 .公司財務(wù)結(jié)算工作流程清晰、內(nèi)容完整，涉及了公司現(xiàn)有的經(jīng)營核算業(yè)務(wù)的每一

17、環(huán)節(jié)。 （詳見附件費用報銷業(yè)務(wù)流程、 付款審批流程、借款業(yè)務(wù)流程、 支票領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程 、 燃?xì)赓忎N結(jié)存核算流程、 各售氣站點結(jié)算款監(jiān)管流程等），5 .通過抽檢調(diào)閱公司財務(wù)部 2013.07.24-2013.08.20* 售氣收款收據(jù)交接單（* 農(nóng)場） ，證實財務(wù)部在業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中，交接項目詳細(xì)，交接手續(xù)完整，記載清晰，已將票據(jù)管理制度要求貫徹到位。三、公司財務(wù)情況（一）財務(wù)核算1. 財務(wù)基礎(chǔ)工作（ 1）會計憑證裝訂規(guī)范，整潔。會計記賬憑證要素齊全，有制單，審核和財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字，會計記賬憑證摘要與所附原始憑證內(nèi)容相符。（ 2）記賬憑證摘要簡明，涵蓋內(nèi)容較為詳細(xì)，能準(zhǔn)確反映業(yè)務(wù)真實內(nèi)容。但是檢查中

18、發(fā)現(xiàn)有個別憑證附件的報銷票據(jù)無領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。經(jīng)了解，業(yè)務(wù)發(fā)生時領(lǐng)導(dǎo)臨時電話授權(quán)，補(bǔ)簽手續(xù)未能及時完成，已在檢查小組督促下完成了手續(xù)的履行。（ 3）公司還沒有使用集團(tuán)的* 財務(wù)軟件，現(xiàn)沿用* 財務(wù)軟件，啟用了總賬，報表，和固定資產(chǎn)模塊，未啟用出納管理模塊，出納崗位日常是以手工形式登記了費用支出流水賬，未按照要求設(shè)立并登記銀行、現(xiàn)金日記賬，檢查小組已建議完善此項工作。2. 資金管理工作（ 1）檢查小組執(zhí)行了公司庫存現(xiàn)金的盤點檢查，出納崗位基本能依據(jù)費用流水賬做到日清月結(jié)。盤點結(jié)果，庫存現(xiàn)金20322.64 元，不符合公司資金限額管理（不超過1000 元） 。經(jīng)了解，大額現(xiàn)金是提前為費用報銷預(yù)備的備

19、用金。（ 2）檢查未發(fā)現(xiàn)公司有期限較長的銀行未達(dá)賬項，小額未達(dá)賬項已經(jīng)處理及時，余額調(diào)節(jié)表規(guī)范填制。（見附件 銀行余額調(diào)節(jié)表、 現(xiàn)金盤點表）3. 資產(chǎn)管理（ 1）固定資產(chǎn)公司建有固定資產(chǎn)電子管理臺賬，通過檢查小組現(xiàn)場對辦公設(shè)備類資產(chǎn)抽盤，核對后賬實相符，辦公設(shè)備類資產(chǎn)有明確專門部門或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)管理。（2）存貨公司燃?xì)饽刚净üこ躺形纯⒐?，目前? 燃?xì)夤静少徣細(xì)?，使用罐車儲存氣體運輸至各供氣站點。公司各站點燃?xì)獬鋈霂祢炇沼晒具\行部專職人員管理，檢查小組抽閱了相關(guān)出入庫單據(jù)流轉(zhuǎn)手續(xù)的檢查，出入庫驗收手續(xù)較為齊備。（詳見附件* 核算表 、 *氣量校驗單等。）（3）低值易耗品公司的低值易耗品科目的

20、核算基本上是以辦公用品類為主，公司行政部設(shè)專人負(fù)責(zé)辦公用品保管、發(fā)放及辦公用品臺賬管理，財務(wù)核算采用了 “一次性攤銷”的會計處理方式。領(lǐng)用的低耗品后續(xù)跟進(jìn)管理、領(lǐng)用后剩余用品等在財務(wù)賬目上不見反映。無法實現(xiàn)賬賬相符，檢查中已建議公司財務(wù)部及時協(xié)助并指導(dǎo)辦公用品臺賬管理，監(jiān)督賬實相符。4. 票據(jù)管理（ 1）公司燃?xì)馐召M員的收款收據(jù)的登記領(lǐng)用，保管使用，核銷收回手續(xù)齊備。（2）發(fā)票的登記領(lǐng)用，保管使用，核銷收回手續(xù)齊備。（3） 未使用空白支票，未能按照財務(wù)管理規(guī)定及時登記支票領(lǐng)用簿，作廢支票未能按照支票管理規(guī)范留存?zhèn)洳?。檢查小組已做了工作提示。5. 費用和成本管理（ 1）檢查小組對照公司1-11

21、月資金預(yù)算，檢查中未發(fā)現(xiàn)預(yù)算超支及預(yù)算外資金支付情況。（ 2）已報銷憑證中“會議費”元，未見公司的會議通知等相關(guān)文件。（ 3）檢查小組詳細(xì)了解公司收入、成本的核算流程及增值稅進(jìn)銷項核算流程，并查閱了公司 11 月相關(guān)憑證，（見附件* 月記 -*# 憑證及公司經(jīng)營業(yè)務(wù)稅務(wù)核算底稿）核實了成本數(shù)據(jù)來源、收入確認(rèn)及稅金計算方法的準(zhǔn)確性，賬務(wù)處理思路正確。6. 基建項目管理（1） 公司 2013 年 6 月與 * 建設(shè)工程有限責(zé)任公司簽訂了 * 施工（土建）合同；（2）2013 年 7 月與 * 工程有限公司簽訂了* 工藝安裝（含分輸站分輸）合同；（3）2013 年 7 月與 * 工程有限公司簽訂了

22、* 建設(shè) 合同； 上述建設(shè)項目都尚未完成竣工驗收，公司財務(wù)正在積極響應(yīng)集團(tuán)公司關(guān)于設(shè)立基建臺賬的要求，籌劃基建臺賬的設(shè)置工作。（二）財務(wù)檔案1. 公司財務(wù)部門保管的：合同資料及電子文檔，預(yù)算資料、對賬結(jié)算資料、報表資料、稅務(wù)資料等都較為齊全，已按年度歸類整理，也較篇二：2014 財務(wù)自查報告（ 范本 ） 財務(wù)檢查和經(jīng)費審查自查報告根據(jù)炎陵縣總工會關(guān)于開展對基層工會財務(wù)檢查和經(jīng)費審查聯(lián)合行動工作方案（炎工通字：2014號文件）的要求，x x x工會于x月x日召開XXX會議，成立了以XXX為組長的“關(guān)于開展對基層工會財務(wù)檢查和經(jīng)費審查聯(lián)合行動工作領(lǐng)導(dǎo)小組”。于X月X對本級工會 2012、 2013

23、 年度財會工作進(jìn)行全面自查。現(xiàn)將自查情況匯報如下：一、收入管理1 、 上解工會經(jīng)費。2012-2013 年本會應(yīng)上解工會經(jīng)費萬元，以及時足額上解0 萬元。2 、留存經(jīng)費。2012-2013 年本會應(yīng)留存經(jīng)費萬元，實際留存經(jīng)費萬元。3 、會員會費收取。二、工會財務(wù)管理1、數(shù)據(jù)報表。XXX2、內(nèi)部管理。xxx3、會計檔案管理。xxx4、日常賬務(wù)和賬戶資金管理。xxx三、經(jīng)費使用本會經(jīng)費支由XXX四、資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理是XXX確保了資產(chǎn)保值增值。五、存在的問題及對策XXX XXX工會2014-7-19 篇三： 財務(wù)自查報告范文三篇財務(wù)自查報告范文三篇財務(wù)自查報告范文三篇（一）1、 整改活動開展情況

24、公司根據(jù)貴局下發(fā)的xxxx109號關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知（以下簡稱通知）要求，以及調(diào)查問卷、 常見問題中對相關(guān)具體問題的描述，我司xxxx 年 11 月 20 日前開展了第一階段的自查工作，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人，財務(wù)自查報告怎么寫。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴(yán)格按照要求整改。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度，落實整改情況。2、 自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況根據(jù)通知的目標(biāo)和要求，各公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求

25、：（一）各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財 務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約; 財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務(wù)會計人員后 續(xù)教育有制度性安排。（二）各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符 合公司 自身經(jīng)營特點的財務(wù)管理和會計核算制度體系并 不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條 款，對需要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序 等做由明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核桂鉤。各公司應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理 制度，對財務(wù)

26、負(fù)責(zé)人和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做由規(guī)定。財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé) 人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)。（三）各公司應(yīng)加強(qiáng)財務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財 務(wù)信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股 股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財務(wù)信息系統(tǒng) 應(yīng)當(dāng)符合會計電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應(yīng)加強(qiáng)對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。（四）各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應(yīng)當(dāng)切實提高會計核算和財務(wù)信息披露水平，能獨立編制合并財務(wù)報表和報表附注；應(yīng)當(dāng)根據(jù)企

27、業(yè)會計準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅嬚?，并在財?wù)報表附注中詳細(xì)披露，不得以企業(yè)會計準(zhǔn)則中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。根據(jù)上述通知要求（一） ，我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時進(jìn)行了修訂更新；對集團(tuán)內(nèi)各公司會計人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在xxxx年 12 月份公司組織安排了“財務(wù)部門 2011 年度教育訓(xùn)練計劃”。 根據(jù)上述通知要求（二），自查中公司根據(jù)深圳證券交易所股票上市規(guī)則、 中華人民共和國會計法、 企業(yè)會計準(zhǔn)則、 會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、會計電算化管理辦法、

28、 會計檔案管理辦法、 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實施細(xì)則，如：財務(wù)負(fù)責(zé)人制度等。此次整改中又補(bǔ)充完善了會計人員繼續(xù)教育管理制度、 會計檔案管理辦法等制度。根據(jù)上述通知要求（三），自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快， 在財務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強(qiáng)建設(shè)和管理，公司 erp系統(tǒng)已升級至用友8.9.0 版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制，職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團(tuán)預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報銷都使用了該模式進(jìn)行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算

29、的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務(wù)均按照集團(tuán)模式統(tǒng)一進(jìn)行。這種模式有利于集團(tuán)的集中管控，并能夠獨立部署預(yù)算與報銷的 it 系統(tǒng)，利于進(jìn)行日常維護(hù)和風(fēng)險的管理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、 租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：1. 財務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況存在的問題：財務(wù)部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證。整改措施：根據(jù) 會計法、深圳市會計條例中對會計人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照 深圳市會計條例中第十條： “取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團(tuán)內(nèi)各公司會計人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務(wù)人員招聘錄用條件之一。整改結(jié)果：未取得會計證人員將在 2011 年 6 月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內(nèi)考取，12 月參加財會電算化考試，預(yù)計年底可取得會計從業(yè)資格證書。2. 會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細(xì)賬核對，只是核對正確，未對