論我國(guó)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度

1、“上海鋼貿(mào)案”引發(fā)的金融制度反思 我國(guó)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度摘要由近日遭到熱議的“上海鋼貿(mào)案“可以看出，近幾年來(lái)，國(guó)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，但其業(yè)務(wù)運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)管理在很大程度上都是繼承著傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)的方法，顯然存在著一些敝端，因此我國(guó)貸款市場(chǎng)自身的發(fā)育是不成熟，同時(shí)也受政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素的影響，以致商業(yè)銀行貸款面臨著諸多的風(fēng)險(xiǎn)。而在國(guó)外，貸款業(yè)務(wù)已有幾十年的發(fā)展歷程，已經(jīng)成為一種很成熟的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)，這些國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)管理體系擁有很多值得我國(guó)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)防范進(jìn)行比較借鑒的地方。根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該借鑒國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)管理模式在建立和完善信用體系、合理安排商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性、著力把好

2、抵押關(guān)、穩(wěn)步發(fā)展貸款資產(chǎn)證券化等方面大力防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 貸款 風(fēng)險(xiǎn) 防范 1、我國(guó)商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析1.1. 商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)概述商業(yè)銀行是指提供金融中介和交易服務(wù)機(jī)構(gòu)，以經(jīng)營(yíng)工商業(yè)存放款為主要業(yè)務(wù)，并以利潤(rùn)為其主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。銀行作為金融體系主體，其風(fēng)險(xiǎn)源于事物的不確定性，是一種損失或收益的機(jī)會(huì)。風(fēng)險(xiǎn)就是“未來(lái)的收益的不確定性程度”，風(fēng)險(xiǎn)是“損失發(fā)生的不確定性”。貸款風(fēng)險(xiǎn)即是商業(yè)銀行在提供金融中介和交易服務(wù)中損失發(fā)生不確定性，即在債權(quán)已屆請(qǐng)償期而無(wú)法收回本息的一種可能性。商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)具有以下幾點(diǎn)特征：一是客觀性。銀行風(fēng)險(xiǎn)是不以人們的意志為轉(zhuǎn)移的，這一特性是由于市場(chǎng)信

3、息非對(duì)稱性和主體對(duì)客觀認(rèn)識(shí)有限性所決定的，客觀上可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。二是擴(kuò)散性。銀行風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)最顯著特征是，銀行風(fēng)險(xiǎn)損失或失敗發(fā)生，不僅影響自身的生存與發(fā)展，更突出的是導(dǎo)致眾多的儲(chǔ)蓄者和投資者的損失或失敗，就會(huì)導(dǎo)致信用鏈條的中斷和整個(gè)信用秩序的紊亂，這就是銀行風(fēng)險(xiǎn)的傳染性（擴(kuò)散性）。三是可控性。所謂銀行風(fēng)險(xiǎn)可控性，是指金融主體依一定方法、制度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事前識(shí)別、預(yù)測(cè)，事中防范和事后的化解?？煽匦缘囊罁?jù)是：首先風(fēng)險(xiǎn)可度量為可控性提供了基礎(chǔ)。人們通過(guò)辨別銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理過(guò)程中存在各種可能導(dǎo)致?lián)p失的因素，進(jìn)而可以對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析和預(yù)測(cè)的。其次技術(shù)手段的支撐：人們可以依據(jù)概率統(tǒng)計(jì)以

4、及現(xiàn)代化技術(shù)手段，建立各項(xiàng)銀行風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)性參數(shù)模型。最后銀行制度的有效約束：金融制度是金融活動(dòng)的一組約束金融主體行為，調(diào)節(jié)金融關(guān)系的規(guī)則。1.2商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分析貸款風(fēng)險(xiǎn)是在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生的，包括兩個(gè)方面，其一為損失風(fēng)險(xiǎn)，其二為收益風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范，主要又是不良貸款的防范。商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)主要的表現(xiàn)形式有以下幾種。一是不能還貸。不能還貸指商業(yè)銀行在貸款款項(xiàng)撥出后，在采取所有可能的法律措施和一切必要的法律程序之后其本息仍然無(wú)法收回或只能收回極少的一部分。二是低押不能變現(xiàn)。抵押不能變現(xiàn)即抵押權(quán)的不能實(shí)現(xiàn)，是指抵押財(cái)產(chǎn)所擔(dān)保的債權(quán)已屆清償期而債務(wù)人未履行債務(wù)時(shí)導(dǎo)致抵押權(quán)無(wú)法行使

5、。三是保證虛置。保證虛置則是因?yàn)楸ＷC人資格不適格，使保證不成立，或保證人無(wú)能力即沒有充分的財(cái)產(chǎn)保證當(dāng)債務(wù)人未履行債務(wù)時(shí)來(lái)代為履行等因素，使保證流于形式。隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展和業(yè)務(wù)領(lǐng)域的擴(kuò)展，信貸風(fēng)險(xiǎn)不僅僅是指貸款資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，還涉及到擔(dān)保、承兌與貼現(xiàn)、信用證等授信業(yè)務(wù)。根據(jù)導(dǎo)致信貸資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)事件的不同，一般分為下面幾種類型：一是操作風(fēng)險(xiǎn)。入市承諾的兌現(xiàn)使得我國(guó)金融市場(chǎng)的對(duì)外開放度不斷提高, 本土商業(yè)銀行面臨更加激烈的競(jìng)爭(zhēng), 這對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求但基于本土商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)缺位、內(nèi)部控制機(jī)制缺乏, 流程設(shè)計(jì)失當(dāng)?shù)纫蛩厮斐傻牟僮黠L(fēng)險(xiǎn)日益凸顯。二是擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行對(duì)信貸擔(dān)保還存在一種

6、錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，即過(guò)于看重信貸擔(dān)保的作用，認(rèn)為只要有信貸擔(dān)保就可以發(fā)放信貸。信貸擔(dān)保只是分散了信貸風(fēng)險(xiǎn)，提供了一種補(bǔ)償功能，但它不能改變借款人的信用狀況，也不能保證足額償還信貸，因此不能從根本上消除信貸風(fēng)險(xiǎn)。三是道德風(fēng)險(xiǎn)。道德風(fēng)險(xiǎn)是委托人與代理人簽約后,在履行過(guò)程中由于信息不對(duì)稱導(dǎo)致具有信息優(yōu)勢(shì)的一方有可能為實(shí)現(xiàn)其自身利益最大化,采取不利于他人的行動(dòng),侵占他人的利益,從而造成他人損失的可能性。2、我國(guó)商業(yè)銀行貸款存在的問(wèn)題2.1商業(yè)銀行的監(jiān)管美國(guó)次貸危機(jī)帶給我們的深刻教訓(xùn)，商業(yè)銀行貸款證券化過(guò)程創(chuàng)新過(guò)度源于金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)缺乏有效監(jiān)管。由于金融業(yè)以負(fù)債經(jīng)營(yíng)為原本，其監(jiān)管不得馬虎，監(jiān)管機(jī)構(gòu)一般采取兩種渠道

7、對(duì)于商業(yè)銀行的監(jiān)管：現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。我國(guó)主要采用非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的形式，在總體上取得的成績(jī)是值得肯定的。但是隨著金融創(chuàng)新和金融自由化、全球化的迅猛發(fā)展，我國(guó)現(xiàn)行金融監(jiān)管體制分業(yè)監(jiān)管所固有的問(wèn)題也逐漸顯露出來(lái)。比如監(jiān)管機(jī)制協(xié)調(diào)性差，監(jiān)管方式和手段較為單一，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度和行業(yè)自律制度不健全等等。2.2需求方固有低估貸款風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)傾向從幾年出現(xiàn)的貸款問(wèn)題可以看出，有些借款的沒有從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，認(rèn)識(shí)清楚自己的償債能力，往往是低估信貸風(fēng)險(xiǎn)，高估自身的償還能力。甚至有些借款為了盡可能多得申請(qǐng)獲得銀行的信用貸款額度，通過(guò)虛假的證明材料故意虛報(bào)收入水平。由于收入水平的不透明，銀行到目前為止還是不能準(zhǔn)確了解

8、借款人的收入情況，加上某些借款人所在的單位也會(huì)幫助借款人作假證明，使得銀行高估了借款人的還款能力，所以說(shuō)需求方固有低估貸款風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)傾向?qū)е律虡I(yè)銀行信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)加劇。除了上述原因外，還有來(lái)自諸如人民幣升值及外資流入帶來(lái)的安全隱患、政策變動(dòng)帶來(lái)的不確定性、法律風(fēng)險(xiǎn)等貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)社會(huì)因素。3.3信用體系建設(shè)落后，風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制不健全從全國(guó)范圍的信用信息來(lái)看，我國(guó)信用體系的建設(shè)處于殘缺不全的狀態(tài)，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足我國(guó)商業(yè)銀行的需求，具體體現(xiàn)為：第一，從組織要素來(lái)看，我國(guó)信用體系的組織建設(shè)并沒有形成一個(gè)完整的體系。第二，信息收集缺乏法律支持。到目前為止我國(guó)還沒有健全的全國(guó)性的有關(guān)征信的法律法規(guī)。第三，尚

9、未樹立現(xiàn)代信用意識(shí)。人們僅僅把信用作為一種觀念用道德去約束，并沒有將信用看作是一種商品。第四，信用數(shù)據(jù)征集成本較高。我國(guó)征信數(shù)據(jù)分散是信用體系發(fā)展緩慢的一個(gè)重要原因，加之信息開放水平非常低，信用評(píng)估公司難以建立起一個(gè)完善的信息數(shù)據(jù)庫(kù)。商業(yè)銀行貸款在沒有完善的信用體系作支撐，其蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)直線增加。3、 防范商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策建議3.1建立和完善信用體系，加強(qiáng)信用管理由于貸款額度大，期限長(zhǎng)，一旦出現(xiàn)問(wèn)題，銀行和借款居民都會(huì)遭受巨大的打擊。所以，防范商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)，首當(dāng)其沖的措施就是要建立和完善信用體系。首先，強(qiáng)化市場(chǎng)主體的信用觀念和信用意識(shí)。其次，借鑒歐美的信用體系模式，加快信用數(shù)據(jù)庫(kù)的

10、建立和征信數(shù)據(jù)的開放。第三，建立科學(xué)的信用評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)估體系。第四，培育專業(yè)的、市場(chǎng)化的信用中介機(jī)構(gòu)。第五，完善政府的信用監(jiān)督和管理體系。3.2.合理安排商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是多種問(wèn)題的綜合反映，應(yīng)當(dāng)從資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的角度來(lái)探討流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范。首先，建立一套與比例管理決策機(jī)構(gòu)相適應(yīng)的組織與協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。其次，建立高效的系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)控反饋機(jī)制，通過(guò)各分支機(jī)構(gòu)資金頭寸進(jìn)行有效的資金余缺調(diào)劑，從而在保障流動(dòng)性的同時(shí)實(shí)現(xiàn)銀行利潤(rùn)的最大化。最后，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)要積極改進(jìn)金融監(jiān)管體系，通過(guò)健全監(jiān)督考核機(jī)制為資產(chǎn)負(fù)債比例管理的實(shí)施提供強(qiáng)有力的保障。通過(guò)金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：一是負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。

11、重點(diǎn)是通過(guò)主動(dòng)型負(fù)債，自主進(jìn)行產(chǎn)品定價(jià)，可以控制負(fù)債的期限和品種，調(diào)節(jié)資產(chǎn)負(fù)債比例和管理期限缺口。二是資產(chǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。在逐步增加優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)比重的同時(shí)減少信貸資產(chǎn)總量占比，開展低風(fēng)險(xiǎn)的中、短期投資業(yè)務(wù)等。三是中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。大力開辦各種委托代理和中間服務(wù)業(yè)務(wù)，提高資產(chǎn)負(fù)債的總體流動(dòng)性水平。建立健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。通過(guò)預(yù)測(cè)貸款需求、存款來(lái)源以及客戶提款需求、偏好轉(zhuǎn)變來(lái)進(jìn)行商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析，做好資產(chǎn)流動(dòng)性的預(yù)測(cè)和分析。建立一套科學(xué)實(shí)用的流動(dòng)性預(yù)警監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，以便準(zhǔn)確地監(jiān)測(cè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案。對(duì)突發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)啟動(dòng)處置預(yù)案，盡量把風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)。3.3.

12、認(rèn)真審核，防范抵押風(fēng)險(xiǎn)第一，審核抵押人是否具有法人資格或者是否具有完全民事行為能力；抵押人對(duì)抵押物是否擁有合法的所有權(quán)或經(jīng)營(yíng)管理權(quán)。第二，把好抵押程序關(guān)。第三，審核抵押物的權(quán)屬。信貸人員應(yīng)嚴(yán)格依照擔(dān)保法、物權(quán)法的規(guī)定審查抵押物，確保抵押物的合法性，防止借款人用法律禁止抵押的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行抵押擔(dān)保，認(rèn)真查驗(yàn)抵押物的權(quán)屬，確保抵押物的有效性。第四，公正客觀地評(píng)估抵押物價(jià)值。第五，做好抵押物的投保。抵押物投保對(duì)商業(yè)銀行形成雙重保障。3.4.優(yōu)化商業(yè)銀行貸款的經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境首先，強(qiáng)化貸款借款人的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)?？蛻魬?yīng)以誠(chéng)信為原則，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，抱著實(shí)事求是的態(tài)度?？陀^提供貸款資料，合理評(píng)估自己能夠承擔(dān)的貸款金額。謹(jǐn)

13、慎對(duì)待擔(dān)保或出質(zhì)責(zé)任。其次，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)政策緩解經(jīng)濟(jì)周期對(duì)市場(chǎng)的影響。運(yùn)用凱恩斯的宏觀經(jīng)濟(jì)政策來(lái)應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期幾乎是各國(guó)政策當(dāng)局的選擇。具體到房銀行貸款領(lǐng)域，周期性也很明顯。及時(shí)洞察銀行貸款發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，運(yùn)用宏觀、中觀甚至是微觀的政策措施加以及時(shí)解決，防范市場(chǎng)的波動(dòng)與危機(jī)。 再次，穩(wěn)步推動(dòng)人民幣國(guó)際化，謹(jǐn)慎對(duì)待人民幣升值。最后，加快信貸立法，促進(jìn)信貸市場(chǎng)健康發(fā)展，從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看，各國(guó)都很重視信貸政策的作用，并通過(guò)立法加以保障。嚴(yán)格對(duì)商業(yè)銀行貸款的監(jiān)管，審慎推進(jìn)貸款的證券化，最大程度地避免貸款的出現(xiàn)和累積。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款的過(guò)程中，應(yīng)最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化銀行資產(chǎn)質(zhì)量。 參考文獻(xiàn)1賓愛琪,商

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