基建工程物資款項(xiàng)支付規(guī)定7

1、【最新資料，WORD文檔，可編輯】為了加強(qiáng)基建工程付款的管理,提高資金使用效率，保證工程質(zhì)量，特制定本管理規(guī)定。2職責(zé)集團(tuán)資金部具體負(fù)責(zé)工程款項(xiàng)的支付。3適用范圍本規(guī)定適用于集團(tuán)公司負(fù)責(zé)管理的基建工程。4工程物資款管理規(guī)定4.1工程物資款的支付主要適用于包工不包料的工程（或裝潢），對(duì)包 工包料工程需要支付或預(yù)支工程物資 款的必須在合同中約定。4.2 對(duì)包工包料工程，公司支付的工程物資款必須在工程結(jié)算時(shí)予以扣除。4.3 按合同規(guī)定應(yīng)由公司提供的工程物資，在實(shí)際施工中由承包方提供的或購(gòu) 買(mǎi)的，公司憑承包方交付的購(gòu)貨發(fā)票付款，發(fā)票必須是以公司名義開(kāi)具的，并且 承包方要和公司簽訂代購(gòu)協(xié)議。5工程預(yù)付款

2、管理規(guī)定5.1 預(yù)付基建工程價(jià)款必須按照合同條款的約定執(zhí)行，合同沒(méi)有約定的，不執(zhí) 行預(yù)先付款。5.2 對(duì)包工包料工程的預(yù)付款，原則上預(yù)付比例不得高于合同金額的30%對(duì)重大工程項(xiàng)目，按年度工程計(jì)劃逐年預(yù)付，一般不得超過(guò)當(dāng)年建筑工程量所需資金的25%5.3 預(yù)付的工程款必須在合同中約定抵扣方式，并在工程進(jìn)度款中進(jìn)行抵扣，工程竣工時(shí)全部扣清。5.4 凡是沒(méi)有簽訂合同或不具備施工條件的承包單位，不得預(yù)付工程款。6工程進(jìn)度款管理規(guī)定6.1進(jìn)度款結(jié)算方式6.1.1 按月結(jié)算與支付。即實(shí)行按月支付進(jìn)度款，竣工后清算的辦法。合同工 期在兩個(gè)年度以上的工程，在年終進(jìn)行工程盤(pán)點(diǎn)，辦理年度結(jié)算。6.1.2 分段結(jié)算

3、與支付。即當(dāng)年開(kāi)工、當(dāng)年不能竣工的工程按照工程形象進(jìn) 度，劃分不同階段支付工程進(jìn)度款。具體按合同中的規(guī)定執(zhí)行。6.1.3 承包單位根據(jù)工程進(jìn)度情況編制實(shí)際完工工程量的報(bào)告，計(jì)算本期應(yīng)支 付的工程款。經(jīng)工程監(jiān)理單位審簽，項(xiàng)目部、工程管理小組、集團(tuán)基建部、審計(jì) 監(jiān)察部審核后，確認(rèn)已完工工程量。6.1.4 對(duì)承包人超出設(shè)計(jì)圖紙（含設(shè)計(jì)變更）范圍和因承包人原因造成返工的工 程量，不予計(jì)量。6.1.5 財(cái)務(wù)部以核實(shí)的工程量作為工程價(jià)款支付的依據(jù)，核實(shí)工程款，按約定 應(yīng)扣回的預(yù)付款，與工程進(jìn)度款同期結(jié)算抵扣。6.1.6 當(dāng)合同規(guī)定的調(diào)整合同價(jià)款的調(diào)整情況發(fā)生后，承包人應(yīng)在14天內(nèi)，將調(diào)整原因、金額以書(shū)面形

4、式通知項(xiàng)目部，經(jīng)分管總裁確認(rèn)批準(zhǔn)后追加合同價(jià)款，與工程進(jìn)度款同期支付。6.1.7 承包人未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)通知，或者未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出調(diào)整報(bào)告，公司 可以根據(jù)有關(guān)資料，決定是否調(diào)整和調(diào)整的金額，并書(shū)面通知承包人。6.1.8 施工中發(fā)生工程設(shè)計(jì)變更，涉及工程價(jià)款調(diào)整的，由承包人提出調(diào)整， 經(jīng)項(xiàng)目部等部門(mén)審核分管總裁批準(zhǔn)后，調(diào)整合同價(jià)款。變更合同價(jià)款按下列方法 進(jìn)行：1合同中已有適用于變更工程的價(jià)格，按合同已有的價(jià)格變更合同價(jià)款。合同中只有類(lèi)似于變更工程的價(jià)格，可以參照類(lèi)似價(jià)格變更合同價(jià)款。合同中沒(méi)有適用或類(lèi)似于變更工程的價(jià)格，由承包人或公司提出適當(dāng)?shù)淖兏鼉r(jià)格，經(jīng)對(duì)方 確認(rèn)后執(zhí)行。如雙方不能達(dá)成一致的

5、，可提請(qǐng)工程所在地工程造價(jià)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行 咨詢(xún)或按合同約定的爭(zhēng)議或糾紛解決程序辦理。6.1.9 工程設(shè)計(jì)變更確定后14天內(nèi)，如承包人未提出變更工程價(jià)款報(bào)告，則公 司可根據(jù)所掌握的資料，決定是否調(diào)整合同價(jià)款和調(diào)整的具體金額。重大工程變 更涉及工程價(jià)款變更報(bào)告和確認(rèn)的時(shí)限，由雙方協(xié)商確定。確認(rèn)增（減）的工程變更價(jià)款作為追加（減）合同價(jià)款，與工程進(jìn)度款同期支 付。7竣工工程款管理規(guī)定工程竣工結(jié)算分為單位工程竣工結(jié)算、單項(xiàng)工程竣工結(jié)算和建設(shè)項(xiàng)目竣工總 結(jié)算。7.1 工程竣工結(jié)算編審7.1.1 單位工程竣工結(jié)算由承包人編制，實(shí)行總承包的工程，由具體承包人編制，總包人審查；單項(xiàng)工程竣工結(jié)算或建設(shè)項(xiàng)目竣工總結(jié)

6、算由總（承）包人編制。7.1.2 公司收到承包人遞交的竣工結(jié)算報(bào)告及完整的結(jié)算資料后，應(yīng)按合同約 定的期限，經(jīng)過(guò)工程項(xiàng)目監(jiān)理公司初審，項(xiàng)目部、工程管理小組、基建部復(fù)審， 審計(jì)監(jiān)察部審計(jì)后，給予確認(rèn)或者提出修改意見(jiàn)。必要時(shí)也可招標(biāo)社會(huì)審價(jià)中介 機(jī)構(gòu)進(jìn)行造價(jià)審計(jì)。7.1.3 財(cái)務(wù)部憑審定的審計(jì)報(bào)告，及時(shí)與承包單位核對(duì)賬務(wù)及基礎(chǔ)資料，編制 竣工財(cái)務(wù)決算，經(jīng)審計(jì)監(jiān)察部審計(jì)和分管總裁簽批后，予以結(jié)項(xiàng)并據(jù)此辦理工程 款項(xiàng)結(jié)算。7.1.4 承包人應(yīng)在合同約定期限內(nèi)完成項(xiàng)目竣工結(jié)算編制工作。未在規(guī)定期限 內(nèi)完成的，并且提不出正當(dāng)理由延期的，責(zé)任自負(fù)。7.2 工程竣工結(jié)算審查期限7.2.1 500萬(wàn)元以下，從接

7、到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起20天。7.2.2 ?500萬(wàn)元-2000萬(wàn)元，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起 30天。7.2.3? ?2000萬(wàn)元-5000萬(wàn)元，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起45天。7.2.4 5000萬(wàn)元以上，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起70天。7.2.5 建設(shè)項(xiàng)目竣工總結(jié)算在最后一個(gè)單項(xiàng)工程竣工結(jié)算審查確認(rèn)后，15天內(nèi)匯總，送發(fā)包人后，30天內(nèi)審查完成。7.3 公司根據(jù)確認(rèn)的財(cái)務(wù)決算報(bào)告向承包人支付工程竣工結(jié)算價(jià)款時(shí)，應(yīng)保留 5%左右的質(zhì)量保證（保修）金，待工程質(zhì)保期到期后清算（合同另有約定的，從 其約定）。7.4 質(zhì)

8、保期滿(mǎn)，資金部依據(jù)資產(chǎn)使用部門(mén)提供的資產(chǎn)使用情況表辦理結(jié)算。因 提供的資料有誤，致使在質(zhì)保期內(nèi)資產(chǎn)維修費(fèi)用得不到扣回的，由資料提供者承 擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。7.5 工程質(zhì)保期內(nèi)發(fā)生的維修費(fèi)用，由資產(chǎn)管理部門(mén)或維修部門(mén)經(jīng)承包方認(rèn)可 后，資金部直接從保修金轉(zhuǎn)付。7.6 工程竣工結(jié)算時(shí)，公司為施工單位預(yù)支的各項(xiàng)材料以及代墊的水電費(fèi)、飯 菜票、電話(huà)費(fèi)必須從工程款中扣除。7.7 索賠價(jià)款結(jié)算7.7.1 公司、承包人未能按合同約定履行自己的各項(xiàng)義務(wù)或發(fā)生錯(cuò)誤，給另一 方造成經(jīng)濟(jì)損失的，由受損方按合同約定提出索賠，索賠金額按合同約定支付。7.8 合同以外零星項(xiàng)目工程及減量工程價(jià)款結(jié)算7.8.1 承包單位提供項(xiàng)目增量

9、工程聯(lián)系單，由項(xiàng)目部、工程管理小組等部門(mén)對(duì) 用工數(shù)量、機(jī)械臺(tái)班數(shù)量和單價(jià)、使用的材料和金額進(jìn)行審核，報(bào)分管總裁審批 確認(rèn)后作為結(jié)算依據(jù)。項(xiàng)目減量工程需項(xiàng)目部在項(xiàng)目結(jié)算時(shí)提供減量工程明細(xì)單 及預(yù)算表。7.9 工程竣工結(jié)算以合同工期為準(zhǔn)，實(shí)際施工工期比合同工期提前或延后，公 司和承包雙方按合同約定的獎(jiǎng)懲辦法執(zhí)行。8基建工程付款程序8.1工程物資付款程序8.1.1 采購(gòu)部憑購(gòu)貨發(fā)票和工程物資驗(yàn)收證明，填寫(xiě)付款申請(qǐng)單，經(jīng)部門(mén)主管 批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部審核后報(bào)分管總裁（或授權(quán)人）批準(zhǔn)。需款到發(fā)貨的工程物資，采購(gòu) 部必須簽訂合同，憑采購(gòu)合同填寫(xiě)付款申請(qǐng)。8.1.2 資金部根據(jù)批準(zhǔn)后的"付款申請(qǐng)單&quo

10、t;的批示付款。8.2 工程款付款程序8.2.1 基建部門(mén)根據(jù)工程合同和承包單位編制、監(jiān)理單位審定的實(shí)際完工進(jìn)度 和基本建設(shè)支出預(yù)算，報(bào)送“資金使用計(jì)劃表”，詳細(xì)說(shuō)明基建項(xiàng)目的預(yù)算（合 同）金額、實(shí)際支付金額、尚欠金額以及計(jì)劃支付金額等事項(xiàng)。經(jīng)財(cái)務(wù)部審核， 分管總裁批準(zhǔn)后，資金部進(jìn)行資金準(zhǔn)備。8.2.2 承包單位依據(jù)合同約定，憑發(fā)票、工程進(jìn)度報(bào)告等資料提出付款申請(qǐng)， 由監(jiān)理單位審簽后（預(yù)付款直接申請(qǐng)），依次交由工程項(xiàng)目部、工程項(xiàng)目管理小 組、集團(tuán)基建部、審計(jì)監(jiān)察部、財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核并簽署意見(jiàn)后，報(bào)分管總裁審 批。在整個(gè)報(bào)批過(guò)程中，申請(qǐng)單據(jù)全部由工程項(xiàng)目出納一個(gè)人負(fù)責(zé)傳遞，其他人 不得經(jīng)手。付款申

11、請(qǐng)經(jīng)審批后資金部必須再次復(fù)核，并與分管總裁通訊聯(lián)系給予 證實(shí)。付款時(shí)，根據(jù)承包單位提供的銀行帳戶(hù)直接辦理結(jié)算。823 對(duì)于總工程款金額較小，在集團(tuán)公司授權(quán)額度內(nèi)的，由承包單位憑正式 發(fā)票提出付款申請(qǐng)，由出納報(bào)經(jīng)項(xiàng)目部、基建工程管理小組、財(cái)務(wù)部審核，工程 負(fù)責(zé)人審批后，由資金部安排付款。9基建工程付款的審核基建工程付款之前，財(cái)務(wù)、資金部門(mén)必須對(duì)工程有關(guān)原始憑證、申請(qǐng)批準(zhǔn)手 續(xù)、付款方式進(jìn)行嚴(yán)格審核，審核無(wú)誤后資金部門(mén)方可辦理款項(xiàng)支付手續(xù)。 9.1審核與基建工程有關(guān)的原始憑證完整性。9.1.1 審核施工單位是否提供經(jīng)項(xiàng)目部、使用單位會(huì)簽的質(zhì)量驗(yàn)收合格報(bào)告， 沒(méi)有提供質(zhì)量驗(yàn)收合格報(bào)告的，資金部門(mén)不得

12、給予結(jié)算。9.1.2 審核施工單位是否提供正式簽定的合同及工程概預(yù)算報(bào)告書(shū)，小項(xiàng)目是 否提供項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告及項(xiàng)目預(yù)算表。合同、項(xiàng)目概預(yù)算報(bào)告書(shū)（預(yù)算表）、項(xiàng)目 申請(qǐng)報(bào)告以公司蓋章或分管總裁簽字為準(zhǔn)。對(duì)原始資料不全的，必須要求予以補(bǔ) 齊。9.1.3 審核項(xiàng)目增減變更工程是否有分管總裁批準(zhǔn)的書(shū)面報(bào)告，沒(méi)有提供的， 不予付款。9.1.4 審核完工工程是否有竣工決算報(bào)告、竣工決算審計(jì)報(bào)告、工程驗(yàn)收?qǐng)?bào) 告。對(duì)報(bào)告不全的一律不予付款。9.1.5 對(duì)采購(gòu)工程物資，審核是否有采購(gòu)申請(qǐng)單、購(gòu)貨發(fā)票和進(jìn)貨證明等。9.2 審核申請(qǐng)批準(zhǔn)手續(xù)9.2.1 審核工程項(xiàng)目審批手續(xù)是否齊全。審批人是否根據(jù)工程項(xiàng)目相關(guān)業(yè)務(wù)授 權(quán)批準(zhǔn)制度的規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，有無(wú)超越權(quán)限審批。對(duì)審批手續(xù)不 全的應(yīng)要求補(bǔ)齊完整。9.2.2 檢查工程付款申請(qǐng)是否經(jīng)過(guò)審核、審批。有關(guān)人員的審核審批是否在授 權(quán)范圍內(nèi)，對(duì)沒(méi)有審核、審批的及超出權(quán)限的審核審批一律不準(zhǔn)付款。9.2.3 檢查工程付款是否在預(yù)算計(jì)劃范圍內(nèi)，對(duì)超出預(yù)算、計(jì)劃范圍的，以及 未列入預(yù)算的工程開(kāi)支一定有特殊的審批手續(xù)，否則不予付款。9.3 審核工程項(xiàng)目付款方式931 審核工程付款與合同約定的價(jià)款、支付方式是否相符。932 對(duì)支付價(jià)款與合同約定的支付方式及金額不符或與工程實(shí)際完工情況不 符等異常情況，應(yīng)當(dāng)不予付款。933 對(duì)