紹興市財(cái)政支出項(xiàng)目辦法績(jī)效預(yù)期目標(biāo)管理

1、歡迎共閱附件：紹興市財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)管理實(shí)施意見(jiàn)（試行）第一章總則第一條為了進(jìn)一步提高財(cái)政支由項(xiàng)目資金安排的科學(xué)性和合理性，從源頭上增強(qiáng)項(xiàng)目資金的可控性，優(yōu)化財(cái)政支由結(jié)構(gòu)，提高項(xiàng)目資金的使用效益和效率，按照科學(xué)化、精細(xì)化的財(cái)政支由預(yù)算編制要求和浙江省財(cái)政廳關(guān)于加強(qiáng)財(cái)政支由績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用的意見(jiàn)（浙財(cái)預(yù)字200812號(hào)）、紹興市財(cái)政支由績(jī)效管理辦法（紹政辦發(fā)2008143號(hào)）等有關(guān)文件規(guī)定，制定本實(shí)施意見(jiàn)。第二條本實(shí)施意見(jiàn)適用于市本級(jí)財(cái)政支由項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)的立項(xiàng)中報(bào)、評(píng)審、項(xiàng)目資金跟蹤問(wèn)效及績(jī)效評(píng)價(jià)。第三條財(cái)政支由項(xiàng)目資金是指部門(mén)和單位（以下簡(jiǎn)稱(chēng)單位）為完成其特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展

2、目標(biāo)而提由的，經(jīng)財(cái)政部門(mén)審核確認(rèn)安排的有指定項(xiàng)目和用途的財(cái)政性資金。財(cái)政支由項(xiàng)目資金的來(lái)源包括：部門(mén)預(yù)算安排的項(xiàng)目資金、政府投資計(jì)劃安排的項(xiàng)目資金和財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金（基金）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)專(zhuān)項(xiàng)資金）安排的項(xiàng)目資金。財(cái)政支由項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱(chēng)項(xiàng)目）按照其支由性質(zhì)分為專(zhuān)用公用類(lèi)項(xiàng)目和發(fā)展建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目；按項(xiàng)目申報(bào)口徑分為經(jīng)常性項(xiàng)目、階段性項(xiàng)目和一次性項(xiàng)目；按申報(bào)屬性分為當(dāng)年新增項(xiàng)目和跨年度延續(xù)項(xiàng)目。第四條項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)主要內(nèi)容包括：項(xiàng)目實(shí)施依據(jù)、項(xiàng)目具體工作計(jì)劃、項(xiàng)目資金籌集和使用計(jì)劃、項(xiàng)目完成后預(yù)期達(dá)到的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和可持續(xù)發(fā)展影響等。第二章項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)申報(bào)和評(píng)審第五條各單位申請(qǐng)安排年度項(xiàng)目支由應(yīng)申報(bào)

3、項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)，績(jī)效預(yù)期目標(biāo)申報(bào)與項(xiàng)目資金申報(bào)同步進(jìn)行，并根據(jù)項(xiàng)目資金的來(lái)源確定項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)的申報(bào)、評(píng)審的程序和方式。第六條部門(mén)預(yù)算安排的項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)申報(bào)和評(píng)審，結(jié)合部門(mén)預(yù)算編制“二上二下”的程序進(jìn)行。各單位在上報(bào)下年度部門(mén)預(yù)算草案“一上”時(shí)，上報(bào)紹興市財(cái)政支由項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)申請(qǐng)表（附表1）;“一下”后各單位根據(jù)市財(cái)政局評(píng)審后下達(dá)的項(xiàng)目預(yù)算控制數(shù)進(jìn)行項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)調(diào)整；“二上”時(shí)各單位上報(bào)調(diào)整后的項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)，并填報(bào)紹興市財(cái)政支由項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)評(píng)審表（附表2）;市財(cái)政局進(jìn)行評(píng)審后，在“二下”時(shí)批復(fù)項(xiàng)目的預(yù)算數(shù)和績(jī)效預(yù)期目標(biāo)。市財(cái)政局對(duì)經(jīng)常性項(xiàng)目進(jìn)行例行性評(píng)審；對(duì)其余項(xiàng)目，結(jié)

4、合部門(mén)提交的可行性方案等評(píng)審資料進(jìn)行重點(diǎn)評(píng)審；對(duì)技術(shù)復(fù)雜、投資額大的項(xiàng)目，組織專(zhuān)家在上報(bào)項(xiàng)目前事先進(jìn)行績(jī)效預(yù)期目標(biāo)的評(píng)審。第七條政府投資項(xiàng)目的績(jī)效預(yù)期目標(biāo)申報(bào)和評(píng)審工作，結(jié)合政府投資項(xiàng)目審批和項(xiàng)目資金計(jì)劃的申報(bào)程序進(jìn)行。政府投資項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)評(píng)審分二個(gè)階段進(jìn)行，第一階段，結(jié)合前期投資項(xiàng)目資金來(lái)源，審核各單位提交的紹興市財(cái)政支由項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)申請(qǐng)表，并根據(jù)項(xiàng)目的申報(bào)績(jī)效情況和輕重緩急會(huì)同市改委等部門(mén)進(jìn)行項(xiàng)目立項(xiàng)評(píng)審；第二階段，根據(jù)市發(fā)改委批復(fù)的可行性研究及初步設(shè)計(jì)批復(fù)，各單位調(diào)整后上報(bào)紹興市財(cái)政支由項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)評(píng)審表，并在年度項(xiàng)目資金計(jì)劃下達(dá)的同時(shí)，對(duì)項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)進(jìn)行評(píng)審，確定最終的

5、項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)。第八條專(zhuān)項(xiàng)資金安排的項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)申報(bào)和評(píng)審工作，根據(jù)專(zhuān)項(xiàng)資金的性質(zhì)進(jìn)行申報(bào)和評(píng)審。各單位在申請(qǐng)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目支由時(shí)，上報(bào)紹興市財(cái)政支由項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)申請(qǐng)表，再根據(jù)市財(cái)政局審核的項(xiàng)目資金數(shù)進(jìn)行項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)調(diào)整，并上報(bào)紹興市財(cái)政支由項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)評(píng)審表。市財(cái)政局根據(jù)專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法等有關(guān)規(guī)定，對(duì)各單位上報(bào)紹興市財(cái)政支由項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)申請(qǐng)表進(jìn)行評(píng)審。對(duì)管理辦法有明確資金使用范圍、標(biāo)準(zhǔn)和工作目標(biāo)的專(zhuān)項(xiàng)資金支由，進(jìn)行例行評(píng)審；對(duì)于新增的發(fā)展建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目還要附可行性分析并由市財(cái)政局組織重點(diǎn)評(píng)審。第九條部門(mén)預(yù)算資金和專(zhuān)項(xiàng)資金安排的項(xiàng)目屬于基本建設(shè)需市發(fā)改委立項(xiàng)批復(fù)的，按政府投資項(xiàng)

6、目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)申報(bào)和評(píng)審規(guī)定執(zhí)行。第十條績(jī)效預(yù)期目標(biāo)評(píng)審內(nèi)容包括：項(xiàng)目申報(bào)依據(jù)的充分性和合理性、資金申報(bào)的合規(guī)性、資金測(cè)算準(zhǔn)確性、資金計(jì)劃安排的科學(xué)性、申報(bào)資料的完整性和真實(shí)性、項(xiàng)目完成后預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益分析的客觀(guān)公正性等。第十一條項(xiàng)目經(jīng)評(píng)審后，按照項(xiàng)目的績(jī)效預(yù)期情況和項(xiàng)目的輕重緩急進(jìn)行排序，并按順序安排項(xiàng)目資金。第三章項(xiàng)目資金跟蹤問(wèn)效及績(jī)效評(píng)價(jià)第十二條各單位每年度應(yīng)對(duì)照項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)，對(duì)100萬(wàn)元及以上項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效自評(píng)（自評(píng)報(bào)告格式見(jiàn)附表4）,其中屬于跨年度項(xiàng)目的，在中報(bào)下階段項(xiàng)目資金時(shí)，同時(shí)上報(bào)一年一評(píng)的中期自評(píng)報(bào)告，對(duì)前期階段性績(jī)效預(yù)期目標(biāo)完成情況和資金使用情況進(jìn)行自我評(píng)價(jià)；屬

7、于已完成項(xiàng)目的，在項(xiàng)目完成二個(gè)月內(nèi)，對(duì)項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)進(jìn)行績(jī)效自評(píng)。各單位在自評(píng)結(jié)束后30天內(nèi)將自評(píng)報(bào)告上報(bào)市財(cái)政局。第十三條在各單位績(jī)效自評(píng)的基礎(chǔ)上，市財(cái)政局選擇部分項(xiàng)目抽評(píng)，具體的評(píng)價(jià)方式、方法和評(píng)價(jià)程序按紹興市財(cái)政支由績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施意見(jiàn)（紹市財(cái)績(jī)效200617號(hào)）執(zhí)行。第十四條績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為下年度項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)設(shè)置和財(cái)政性資金安排的依據(jù)，具體按照紹興市財(cái)政支由績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用實(shí)施意見(jiàn)（紹市財(cái)績(jī)效200822號(hào)）執(zhí)行。第四章附則第十五條對(duì)未按規(guī)定申報(bào)績(jī)效預(yù)期目標(biāo)的項(xiàng)目市財(cái)政局不受理立項(xiàng)；對(duì)不按規(guī)定調(diào)整績(jī)效預(yù)期目標(biāo)的，不安排相關(guān)項(xiàng)目資金。第十六條各單位根據(jù)市財(cái)政局下達(dá)的項(xiàng)目金額和績(jī)效預(yù)期目

8、標(biāo)實(shí)施項(xiàng)目?？?jī)效預(yù)期目標(biāo)一經(jīng)確定，一般不予調(diào)整。因政策等原因確需調(diào)整的，按原申報(bào)評(píng)審程序執(zhí)行。經(jīng)市政府特批的緊急項(xiàng)目可以先安排資金，再補(bǔ)報(bào)項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)。第十七條本實(shí)施意見(jiàn)自發(fā)布之日起試行。附表：1.紹興市財(cái)政支由項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)申報(bào)表2 .紹興市財(cái)政支由項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)評(píng)審表3 .紹興市財(cái)政支由項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)申報(bào)可行性分析報(bào)告（參考提綱）4 .紹興市財(cái)政支由項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)報(bào)告附表1:紹興市財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)申報(bào)表填報(bào)單位名稱(chēng)：（蓋章）金額單位：萬(wàn)元項(xiàng)目名稱(chēng)項(xiàng)目申報(bào)金額項(xiàng)目類(lèi)型項(xiàng)目屬性口新增口延續(xù)項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)口徑口經(jīng)常性口階段性口一次性項(xiàng)目是否啟米購(gòu)計(jì)劃及方式1是口否，具體方式：1V.L:

9、*單位負(fù)責(zé)人項(xiàng)目負(fù)責(zé)人IX/產(chǎn)r1_-1一、,Z產(chǎn)1f1IU'./；11/7/'L/.：.,>,/聯(lián)系電話(huà)項(xiàng)目實(shí)施起止時(shí)間-11II立項(xiàng)依據(jù)和項(xiàng)目主要內(nèi)容!)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)及實(shí)施計(jì)劃_y,-.11|項(xiàng)目資金來(lái)源申請(qǐng)11、新增當(dāng)年一次性項(xiàng)目或當(dāng)年度經(jīng)常性項(xiàng)目填寫(xiě)總投資額：萬(wàn)元（其中：財(cái)政撥款萬(wàn)元，單位自籌萬(wàn)元，銀行借款萬(wàn)元）2、跨年度延續(xù)項(xiàng)目填寫(xiě)總投資額：萬(wàn)元，上年結(jié)余：，本年度投資萬(wàn)元（其中：財(cái)政撥款萬(wàn)元，單位自籌萬(wàn)元，銀行借款萬(wàn)元）項(xiàng)目支出明細(xì)測(cè)算明細(xì)項(xiàng)目支出資金測(cè)算數(shù)測(cè)算依據(jù)及說(shuō)明1合計(jì)單位及主管部門(mén)審核意見(jiàn)一1m'/i''|/J，/F/Jrff

10、1財(cái)政部門(mén)審核意見(jiàn)11L.i注：項(xiàng)目類(lèi)型（專(zhuān)用公用類(lèi)項(xiàng)目：大型會(huì)議、培訓(xùn)類(lèi)項(xiàng)目；重大宣傳、活動(dòng)類(lèi)項(xiàng)目；重大課題調(diào)研、規(guī)劃類(lèi)項(xiàng)目；信息化運(yùn)行維護(hù)類(lèi)項(xiàng)目；執(zhí)法辦案類(lèi)項(xiàng)目；大綜印刷類(lèi)項(xiàng)目；房租類(lèi)項(xiàng)目;物業(yè)管理費(fèi)類(lèi)項(xiàng)目；其他專(zhuān)項(xiàng)公用類(lèi)項(xiàng)目。發(fā)展建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目：房屋建筑物購(gòu)建類(lèi)項(xiàng)目；大型修繕類(lèi)項(xiàng)目；信息網(wǎng)絡(luò)購(gòu)建類(lèi)項(xiàng)目；設(shè)備購(gòu)置類(lèi)項(xiàng)目；其他發(fā)展建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目附表2:紹興市財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)評(píng)審表填報(bào)單位名稱(chēng)：（蓋章）金額單位：萬(wàn)元項(xiàng)目名稱(chēng)項(xiàng)目申報(bào)金額項(xiàng)目項(xiàng)目屬性口新增口延續(xù)-11-.J)11/J1<項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)口徑口經(jīng)常性口階段性口一次性項(xiàng)目是否啟米購(gòu)計(jì)劃及方式1尸;r"Jf'是口否，具

11、體方式：11_.1.1產(chǎn)|-1/J1./單位人項(xiàng)目負(fù)責(zé)人11X1|X)|聯(lián)系電話(huà)項(xiàng)目實(shí)施起止時(shí)間'L_單位職能概述項(xiàng)目概況項(xiàng)目實(shí)施的依據(jù)項(xiàng)目合理1性.1-C1/I,-11及可jf行性f/1z|/-1，1.產(chǎn)廣-"r項(xiàng)目1/.實(shí)施的_111,.11制度f(wàn)、保障總目標(biāo)階段性目標(biāo)（每年度）預(yù)期-（社會(huì)、經(jīng)項(xiàng)目績(jī)效濟(jì)）效目標(biāo)益預(yù)期可持續(xù)影響申報(bào)單位預(yù)期可測(cè)評(píng)績(jī)效指標(biāo)中報(bào)單位以往年度績(jī)效評(píng)價(jià)情況1,t,.111一|不。'/r|/J/1J,丁/y項(xiàng)目資金使用量的合理性.,1項(xiàng)目資金總額計(jì)算依據(jù)df11,="_1111.11二'1*111y31)i.1/'

12、:/ZF/對(duì)資金使用量合理性的說(shuō)明11iJ-JX|.項(xiàng)目概算總額明細(xì)用途金額1234項(xiàng)目資金.1項(xiàng)目已投入資金其中：財(cái)政資金配套資金上個(gè)預(yù)算年度項(xiàng)目資金情況項(xiàng)目實(shí)際到位資金項(xiàng)目實(shí)際使用資金項(xiàng)目結(jié)余資金11實(shí)際到位率(%)支出實(shí)現(xiàn)率(%)11.：、111J.-Il-u“ij,項(xiàng)目完成進(jìn)度(%)100%原因,”11.,1,./j111'.J.,:/2009年度計(jì)劃-以前年度安排由宿麻訥咨仝資金來(lái)源的管內(nèi)掇款基金的管撥款卜、4,、,j以人力7v7，、1/1合計(jì)11配套1I資金J少，T-1Li單白白等銀行儕幸WlJAI砂1甘伸i+中報(bào)單位用IE1W女說(shuō)明的其財(cái)政部門(mén)評(píng)審意見(jiàn):注：項(xiàng)目類(lèi)型（專(zhuān)用

13、公用類(lèi)項(xiàng)目：大型會(huì)議、培訓(xùn)類(lèi)項(xiàng)目；重大宣傳、活動(dòng)類(lèi)I-項(xiàng)目；重大課題調(diào)研、規(guī)劃類(lèi)項(xiàng)目；信息化運(yùn)行維護(hù)類(lèi)項(xiàng)目；執(zhí)法辦案類(lèi)項(xiàng)目;大綜印刷類(lèi)項(xiàng)目；房租類(lèi)項(xiàng)目；物業(yè)管理費(fèi)類(lèi)項(xiàng)目；其他專(zhuān)項(xiàng)公用類(lèi)項(xiàng)目。發(fā)展建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目：房屋建筑物購(gòu)建類(lèi)項(xiàng)目；大型修繕類(lèi)項(xiàng)目；信息網(wǎng)絡(luò)購(gòu)建類(lèi)項(xiàng)目；設(shè)備購(gòu)置類(lèi)項(xiàng)目；其他發(fā)展建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目。）附表3:紹興市財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效預(yù)期目標(biāo)申報(bào)可行性分析報(bào)告（參考提綱）一、項(xiàng)目概況1、項(xiàng)目單位基本情況；2、項(xiàng)目的實(shí)施依據(jù)；3、項(xiàng)目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍。二、項(xiàng)目申報(bào)的績(jī)效目標(biāo)1、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)（跨年度項(xiàng)目細(xì)分各階段性目標(biāo)及總目標(biāo)）；2、項(xiàng)目預(yù)期投入資金情況（包括財(cái)政撥款、自籌資金等情況

14、）；-IIC3、預(yù)期主要的經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)效益。三、項(xiàng)目可行性分析I.1、申報(bào)項(xiàng)目的可行性、必要性或?qū)＜艺撟C過(guò)程；2、申報(bào)項(xiàng)目的執(zhí)行過(guò)程中政府采購(gòu)目標(biāo)、計(jì)劃調(diào)整情況及采取的相關(guān)措施；3、申報(bào)項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作的完成情況；4、項(xiàng)目管理的計(jì)劃安排或工作方案（包括財(cái)務(wù)管理、工程管理等）。四、項(xiàng)目可持續(xù)性影響1、項(xiàng)目支由實(shí)施后主要的經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)效益具體體現(xiàn)；（可選擇性分析）2、項(xiàng)目支由對(duì)生態(tài)環(huán)境影響和對(duì)社會(huì)的持續(xù)影響；（可選擇性分析）3、項(xiàng)目存在的問(wèn)題和有關(guān)建議；4、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題。五、其他需要提交的相關(guān)材料1、申報(bào)項(xiàng)目的相關(guān)政策文件;2、基建項(xiàng)目的工程概算等有關(guān)文件；3、項(xiàng)目實(shí)施單位的有關(guān)管理規(guī)定；4、財(cái)政部門(mén)認(rèn)為需要提供的其他有關(guān)材料。附表4:紹興市財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)報(bào)告評(píng)價(jià)類(lèi)型：實(shí)施過(guò)程評(píng)價(jià)口完成結(jié)果評(píng)價(jià)口一八項(xiàng)目名稱(chēng)項(xiàng)目單位法人代碼I'.,°'支由科目編碼項(xiàng)目單位主管部門(mén)評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)：中介機(jī)構(gòu)口專(zhuān)家組評(píng)價(jià)組口1年月日紹興財(cái)政局（制）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人聯(lián)系電話(huà)地址郵編項(xiàng)目起止時(shí)間資金落實(shí)情況項(xiàng)