商業(yè)保理公司業(yè)務(wù)管理制度

1、保理業(yè)務(wù)管理制度（暫行）第一章總則第一條為了促進(jìn)公司保理業(yè)務(wù)發(fā)展，規(guī)范公司保理業(yè)務(wù)管理，根據(jù)中華人民共和國合同法 、中華人民共和國擔(dān)保法等有關(guān)法律法規(guī)，制訂本制度。第二條本制度所稱的保理即保付代理，是指賣方（債權(quán)人）將其向買方（債務(wù)人）銷售商品、提供服務(wù)或其他原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給公司，由公司為賣方提供應(yīng)收賬款融資及商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理的綜合性金融服務(wù)。第三條根據(jù)公司是否保留對賣方的追索權(quán)，保理業(yè)務(wù)可分為有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理；按是否向買方公開應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實，可分為公開保理和隱蔽保理。第四條有追索權(quán)（回購型）保理是指公司向賣方提供保理項下融資后，若買方在約定期限內(nèi)不能足額

2、償付應(yīng)收賬款，公司有權(quán)按照合同約定向賣方追索未償融資款。無追索權(quán)（買斷型）保理是指公司向賣方提供保理項下融資后，若買方因財務(wù)或資信原因在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，公司無權(quán)向賣方追索未償融資款。第五條公開保理是指公司將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實及時通知買方的保理業(yè)務(wù)。隱蔽保理是指根據(jù)賣方與公司的約定，不向買方通知應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實，但在賣方與公司約定的條件發(fā)生或公司認(rèn)為必要時，向買方通知應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實的保理業(yè)務(wù)。第六條辦理保理業(yè)務(wù)必須以真實、合法的交易和債權(quán)債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)，遵循平等自愿、互惠互利、公平誠信的原則。第二章申請保理業(yè)務(wù)的條件第七條國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請人（賣方）應(yīng)該具備下列條件：（

3、一）經(jīng)依法注冊登記、其法定地址在中華人民共和國境內(nèi)的企 （事）業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織；（二）符合國家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策，所處行業(yè)穩(wěn)定，企業(yè)效益良好，有健全的經(jīng)營管理體系；（三）銷售的產(chǎn)品適銷對路，流通性強(qiáng)，周轉(zhuǎn)快，具有較強(qiáng)的市場需求，已經(jīng)通過國際或國內(nèi)權(quán)威質(zhì)量認(rèn)證機(jī)構(gòu)的認(rèn)證；第八條（四）無不良商業(yè)信用記錄；（五）在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄；（六）在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，要求申請人（賣方）信用等級在A級（含）以上，在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，原則上要求申請人（賣方）信用等級在 BBB 級（含）以上，未進(jìn)行信用評級的申請人（賣方）需提供類似的資信等級證明文件；（七）公司認(rèn)為必須滿足的其他條件。第九條賣方與公司

4、簽訂保理合同后，該賣方與某一特定買方之間自保理合同生效后因賒銷所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款債權(quán)原則上均要求無條件地轉(zhuǎn)讓給公司。賣方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）具有真實、合法、有效的貨物銷售背景，且非寄售、試用、行紀(jì)或代銷等交易，交易的結(jié)算方式為賒銷，賒銷是指采取除現(xiàn)金、支票、本票、匯票、國內(nèi)信用證等方式之外的以非即時清結(jié)支付方式進(jìn)行的銷售；（二）賣方已按商務(wù)合同的約定履行了交貨等主要義務(wù)，并能提供相應(yīng)的證明材料；（三）應(yīng)收賬款債權(quán)依法可以轉(zhuǎn)讓，賣方與買方之間不存在商業(yè)糾紛，雙方債權(quán)不存在相互抵消，賣方未對應(yīng)收賬款設(shè)定任何形式的限制或擔(dān)保，應(yīng)收賬款債權(quán)無瑕疵；（四）應(yīng)收賬款債權(quán)證明完整，能夠提供如

5、發(fā)票（如增值稅專用發(fā)票）、貨運單據(jù)、提貨單或倉單等文件以及質(zhì)檢單或定金證明等輔助證明材料；（五）應(yīng)收賬款的買賣雙方不應(yīng)互為總分公司或母子公司、或同為控股公司的成員、或為同一總公司下屬的分支機(jī)構(gòu)；（六）申請轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款距商務(wù)合同項下的應(yīng)收賬款付款到期日不少于 1 個月且不超過 1 年，申請人信用等級為AA 級（含）以上的不超過2年；（七）應(yīng)收賬款原則上要求以人民幣計價標(biāo)示并支付，申請人與付款人（或其中之一）在我國保稅區(qū)內(nèi)注冊的，應(yīng)收賬款可以外幣計價標(biāo)示并支付；（八）公司認(rèn)為必須滿足的其他條件。第十條商務(wù)合同買方（應(yīng)收賬款付款人）應(yīng)具備以下條件：（一）經(jīng)依法注冊登記、其法定地址在中華人民共和國境

6、內(nèi)的企 （事）業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織。如果買方是非獨立法人或分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)先取得其所屬法人或總公司對其簽訂商務(wù)合同或敘作保理的授權(quán)；（二）在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，要求付款人（買方）的信用等級達(dá)到 AA 級（含）以上，在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，原則上要求付款人（買方）信用等級在 A 級（含）以上，如果付款人（買方）未進(jìn)行信用等級評定，則按如下原則比照辦理：（ 1）付款人（買方）為全球 500 強(qiáng)企業(yè)在我國投資（獨資或合資）開辦的企業(yè)，或央企的子公司以及具有行業(yè)壟斷地位的國企、上市公司，可比照信用等級為 AA 級的企業(yè)辦理；（ 2）付款人（買方）在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄，并與賣方有一年以上的商務(wù)合作且無惡

7、意拖欠貨款記錄，可比照信用等級為A 級的企業(yè)辦理；（3）提供類似的資信等級證明文件；（四）經(jīng)營管理規(guī)范，經(jīng)濟(jì)效益較好，所購商品用途合理明確；（五）無不良商業(yè)信用記錄；（六）在金融機(jī)構(gòu)無不良信用記錄；(七 ) 原則上要求該買方與賣方客戶有一年以上的商務(wù)合作且無拖欠貨款記錄；（八）公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)滿足的其他條件。第十一條賣方向公司申請辦理保理業(yè)務(wù)時，應(yīng)提交下列材料原件和復(fù)印件：（一）基礎(chǔ)資料。如營業(yè)執(zhí)照副本及年檢登記文件、企業(yè)法定代表人身份證明、公司章程、具有相應(yīng)資格的會計（審計）事務(wù)所審計的近兩年財務(wù)會計報表、有權(quán)機(jī)構(gòu)的授權(quán)書或相關(guān)決議等；（二）保理業(yè)務(wù)申請書，包括應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請書和轉(zhuǎn)讓清單、買方

8、基本情況表；（三）應(yīng)收賬款債權(quán)證明文件及輔助材料，如商務(wù)合同、增值稅專用發(fā)票或其他發(fā)票、貨運單據(jù)、提貨單或倉單、定金證明、通過國際或國內(nèi)質(zhì)量認(rèn)證的證明材料等；（四）經(jīng)過人民銀行年檢的貸款卡（證）；（五）公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提供的其他材料。第三章應(yīng)收賬款的范圍和條件第十二條可辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款范圍：（一）因向企業(yè)法人銷售商品、提供服務(wù)而形成的應(yīng)收賬款；（二）由縣市級（含）以上政府的采購部門統(tǒng)一組織的政府采購行為而形成的應(yīng)收賬款；政府采購行為是指各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織根據(jù)中華人民共和國政府采購法，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。（三

9、）由軍隊團(tuán)級（含）以上單位的采購部門統(tǒng)一組織的軍隊采購行為而形成的應(yīng)收賬款；軍隊采購行為是指中國人民解放軍及其所屬專業(yè)部隊根據(jù)軍隊物資采購管理規(guī)定，使用國防專項資金采購集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。（四）賣方因向?qū)W校、醫(yī)院等事業(yè)法人銷售商品、提供服務(wù)（政府采購行為除外）而形成的應(yīng)收賬款;（五）公司認(rèn)定的其他可以辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款。第十三條應(yīng)收賬款必須符合以下條件：（一）應(yīng)收賬款權(quán)屬清楚，沒有瑕疵，賣方未將其轉(zhuǎn)讓給任何第三人，也未在其上為任何第三人設(shè)定任何質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán)；（二）賣方與買方在合同中未約定應(yīng)收賬款不得轉(zhuǎn)讓的條款；（三）應(yīng)收賬款還款期限一般應(yīng)

10、在1 年以內(nèi)，對買方信用等級在AA級（含）以上，最長不超過2 年。第十四條以下應(yīng)收賬款不得辦理保理業(yè)務(wù)：（一）已到期的應(yīng)收賬款；（二）因個人或家庭消費而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款；（三）涉及特許經(jīng)營、專利、商標(biāo)、知識產(chǎn)權(quán)等市場不易定價的產(chǎn)權(quán)交易而形成的應(yīng)收賬款；（四）賣方 計劃提供或約定提供（但目前尚未提供）商品或服務(wù)，預(yù)計將于未來產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。（五）公司認(rèn)定的其他不宜辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款。第四章融資金額、期限、利息及費用第十五條保理融資金額應(yīng)綜合考慮買賣雙方資信狀況、應(yīng)收賬款質(zhì)量、結(jié)構(gòu)、期限、付款進(jìn)度安排及前提條件、預(yù)期壞賬比率、購銷合同約定義務(wù)的履行情況、違約事項及違約金等因素合理確定。融資本息一

11、般不超過發(fā)票實有金額的80 ；對買賣雙方資信狀況良好、購銷關(guān)系穩(wěn)定、應(yīng)收賬款質(zhì)量優(yōu)良的，最高可放寬至90 。應(yīng)收賬款發(fā)票實有金額是指發(fā)票金額扣除銷售方已回籠貨款后的余額。第十六條保理融資期限應(yīng)根據(jù)應(yīng)收賬款還款期限、合理在途時間等因素確定，融資到期日自購銷雙方約定的應(yīng)收賬款還款日起，且不得晚于應(yīng)收賬款還款日后3 個月。保理融資到期后不得辦理展期和再融資。第十七條有追索權(quán)保理融資可根據(jù)客戶資信狀況及需求采取預(yù)扣利息或后收利息的方式。（一）對預(yù)扣利息的，采取以下兩種方式之一確定融資利率：1、在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確定；2、參照商業(yè)銀行票據(jù)貼現(xiàn)利率確定；如融資提前收回或賣方

12、以自有資金提前償還融資的，公司應(yīng)將多收的利息及時退還賣方。（二）對后收利息的，在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確定融資利率。第十八條無追索權(quán)保理融資利息須在融資發(fā)放前扣除，采取以下兩種方式之一確定融資利率：（一）在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確定；（二）參照商業(yè)銀行票據(jù)貼現(xiàn)利率確定。如融資提前收回或賣方以自有資金提前償還融資的，公司應(yīng)將多收的利息及時退還賣方。第十九條保理業(yè)務(wù)的費用結(jié)構(gòu)、計收標(biāo)準(zhǔn)及計收方式為：（一）費用結(jié)構(gòu)公司根據(jù)所提供的保理服務(wù)項目向賣方收取保理融資利息、管理費、二次保理管理費、逾期違約金等各項費用。（二）計收方式1、保理融資利息由公司根

13、據(jù)賣方支用的保理融資日余額和日利率按日計算，于每月 20 日收取。計算公式為：各日保理融資利息當(dāng)日保理融資支用余額 *保理融資月利率 /30 天；2、管理費由公司根據(jù)賣方申請的保理服務(wù)品種的收費標(biāo)準(zhǔn)，分項測算、綜合報價，在受讓時根據(jù)受讓的應(yīng)收賬款金額和管理費率計算，向賣方逐筆一次性計收；3、根據(jù)本辦法有關(guān)規(guī)定， 對于賣方申請繼續(xù)委托公司提供應(yīng)收賬款催收服務(wù)的，公司將在申請批準(zhǔn)后按該筆應(yīng)收賬款金額和相關(guān)費率計算二次保理管理費，向賣方逐筆一次性收??；4、賣方應(yīng)該回購但未能回購， 公司將自賣方應(yīng)當(dāng)回購之日的次日起根據(jù)該筆保理融資款的未支付回購價款乘以逾期違約金率計算逾期違約金，按月向賣方收取。每個計

14、結(jié)日未收回的逾期違約金作為新增的逾期未支付的款項，并入下一期逾期違約金的計算；5、公司索償擔(dān)保付款款項收取利息的利率與保理合同中確定的保理預(yù)付款利率一致。第五章保理業(yè)務(wù)操作流程第二十條公司受理賣方保理業(yè)務(wù)申請后，由業(yè)務(wù)部牽頭對賣方和買方資信及交易情況進(jìn)行調(diào)查與審查，重點分析以下內(nèi)容：（一）應(yīng)收賬款及買賣雙方是否符合本辦法規(guī)定的條件；（二）買賣雙方資信狀況，有無不良信用記錄；（三）買賣雙方的購銷關(guān)系是否良好穩(wěn)定，買賣雙方產(chǎn)生的應(yīng)收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)、主要產(chǎn)品組成、周轉(zhuǎn)率、壞賬率等情況，買賣雙方的經(jīng)營及財務(wù)狀況，判斷買方的付款意愿、付款能力以及賣方的回購能力；（四）買方是否確實收妥貨物，并確認(rèn)債務(wù)；購

15、銷合同、應(yīng)收賬款發(fā)票和買方驗貨證明等資料的真實性與合法性，必要時還應(yīng)索取出庫單、發(fā)貨單、提貨單等單據(jù)，判斷本筆交易和應(yīng)收賬款的真實性；（五）應(yīng)收賬款發(fā)票所對應(yīng)貨款的已回籠情況，核實應(yīng)收賬款發(fā)票實有金額；（六）對買賣合同約定的雙方權(quán)利義務(wù)（尤其是付款進(jìn)度安排及前提條件）、違約事項以及違約金等進(jìn)行審查分析，判斷應(yīng)收賬款發(fā)票實有金額及時足額回籠的可能性；（七）應(yīng)收賬款是否存在部分或全部出質(zhì)、轉(zhuǎn)讓或異議登記等情形，判斷賣方是否重復(fù)融資；（八）為關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)時，要從嚴(yán)審查交易背景真實性、合理性和定價的公允性，并要關(guān)注買方的最終商品銷售后能否真正實現(xiàn)現(xiàn)金回籠；（九）對因提供服務(wù)、承接

16、工程或其他非銷售商品原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)的，還應(yīng)對其交易的真實性、定價的合理性等從嚴(yán)審查。第二十一條業(yè)務(wù)部應(yīng)及時對項目進(jìn)行調(diào)查與審查，形成初步方案，業(yè)務(wù)總監(jiān)對初步方案進(jìn)行全面審核。業(yè)務(wù)總監(jiān)初審?fù)ㄟ^的初步方案提交合規(guī)風(fēng)控部、融資部，合規(guī)風(fēng)控部對初步方案進(jìn)行初評。合規(guī)風(fēng)控部收到初步方案后出具初評報告不得超過5 個工作日。第二十二條對初評通過的項目，由業(yè)務(wù)部、合規(guī)風(fēng)控部聯(lián)合展開詳盡的實地調(diào)查。對重大項目，業(yè)務(wù)總監(jiān)和風(fēng)控總監(jiān)應(yīng)直接參與調(diào)查。調(diào)查方式包括：現(xiàn)場訪談、財務(wù)資料查閱、生產(chǎn)場所和原材料、產(chǎn)成品倉庫實地查驗等。 具體管理要求詳見風(fēng)控管理制度（暫行）。第二十三條業(yè)務(wù)部在深入詳盡調(diào)研的基

17、礎(chǔ)上，形成正式的保理方案和詳盡的調(diào)查報告，業(yè)務(wù)總監(jiān)審核通過后，提交合規(guī)風(fēng)控部、融資部聯(lián)合審查。第二十四條經(jīng)聯(lián)合審查通過的保理方案，由合規(guī)風(fēng)控部提請項目評審委員會進(jìn)行評審。第二十五條項目審批采取評審委員會評審方式進(jìn)行，評審委員會直接對董事會負(fù)責(zé)，為董事會直接授權(quán)的評審決策機(jī)構(gòu)。第二十六條評審委員會成員在參加評審時，有權(quán)就申報項目存在的問題或疑問向項目匯報人提出質(zhì)詢，要求匯報人解釋。經(jīng)答辯和討論，在充分聽取所有成員的意見后，評審委員會進(jìn)行表決并形成項目評審報告。具體管理要求詳見項目評審委員會管理制度（暫行）。第二十七條對單筆投放金額低于2000 萬元的保理項目，經(jīng)評審委員會評審?fù)ㄟ^后即可辦理保理融

18、資資金投放手續(xù)。第二十八條對單筆投放金額達(dá)到2000 萬元以上或單一客戶累計融資余額（含本次新增融資額度） 達(dá)到 5000 萬元以上的保理項目， 經(jīng)評審委員會審核通過后，須提交董事會審批。第二十九條經(jīng)項目評審委員會或董事會審批通過的項目，業(yè)務(wù)部應(yīng)及時填寫保理合同申請和資金投放申請送交合規(guī)風(fēng)控部和財務(wù)部，并配合完成相關(guān)事宜。第三十條 合規(guī)風(fēng)控部收到合同申請后，準(zhǔn)備全套保理合同及相關(guān)附件，并協(xié)助業(yè)務(wù)部簽訂保理合同。具體管理要求詳見 合規(guī)管理制度 （暫行）。第三十一條財務(wù)部收到資金投放申請后，按照保理合同及相關(guān)協(xié)議負(fù)責(zé)辦理資金投放手續(xù)。第三十二條融資后管理（一）業(yè)務(wù)部將賣方留存的發(fā)票原件交合規(guī)風(fēng)控部

19、代保管（確因各種原因無法取得發(fā)票原件的除外） ，并將加蓋賣方公章的發(fā)票復(fù)印件及應(yīng)收賬款明細(xì)表等相關(guān)資料入檔保管；（二）業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)與賣方開立共管賬戶，用于收取相應(yīng)應(yīng)收賬款以及扣劃保理融資本息；（三）業(yè)務(wù)部應(yīng)與財務(wù)部密切協(xié)作， 監(jiān)控收款賬戶的款項匯入情況，并及時與賣方核對到賬資金，按照約定扣收融資本息；（四）業(yè)務(wù)部須關(guān)注買賣雙方的股東、高管人員、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況的變動情況，判斷其生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，是否具備到期償還債務(wù)的能力；（五）應(yīng)收賬款到期前15 天，業(yè)務(wù)部應(yīng)及時提示買方到期付款，同時通知賣方；隱蔽保理由賣方提示買方付款；（六）收妥貨款，扣除融資本息（含逾期罰息及有關(guān)費用等，下同）后，將剩余款

20、項退還賣方。若收到的貨款不足以支付公司融資本息時，對有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)部須要求賣方按合同約定對未收回的應(yīng)收賬款進(jìn)行回購；對無追索權(quán)單保理業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)部須采取各種措施向買方積極催收。（六）融資本息足額收回后，業(yè)務(wù)部應(yīng)將代保管的發(fā)票原件退還賣方，并在應(yīng)收賬款明細(xì)表上注明。第六章監(jiān)督檢查第三十三條合規(guī)風(fēng)控部對業(yè)務(wù)活動進(jìn)行定期和不定期的監(jiān)督檢查，主要包括以下內(nèi)容：（一）業(yè)務(wù)活動符合本制度規(guī)定的情況；（二）保理方案的合理合法和風(fēng)險效益情況；（三）業(yè)務(wù)活動的執(zhí)行過程和實施進(jìn)展情況；（四）業(yè)務(wù)活動相關(guān)文件、合同、契約、協(xié)議等的簽署和保管情況等。第三十四條合規(guī)風(fēng)控部在監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)活動內(nèi)部控制存在問

21、題的，應(yīng)要求糾正或完善；發(fā)現(xiàn)重大問題應(yīng)寫出書面檢查報告，向公司總經(jīng)理匯報，以便及時采取措施。第七章附則第三十五條本管理制度由業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第三十六條本管理制度經(jīng)公司董事會審核批準(zhǔn)后生效，自下發(fā)之日起執(zhí)行。附件 1：合同編號：國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同 有追索權(quán) / 無追索權(quán) 示范文本借款人（甲方）：住所（地址）：法定代表人：授權(quán)代理人：電話：傳真：保理商（乙方）：住所（地址）：負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：電話：傳真：鑒于：甲方作為賣方以其與買方之間形成的應(yīng)收賬款，向乙方申請辦理 有追索權(quán) / 無追索權(quán) 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。為明確責(zé)任，恪守信用，根據(jù)中華人民共和國合同法及有關(guān)法律、法規(guī)，甲、乙雙方經(jīng)平等協(xié)商一致，簽訂本合

22、同。第一條有關(guān)用語定義除本合同另有規(guī)定外，本合同中下列有關(guān)用語的定義是：有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)：指甲方將其因向買方銷售商品、提供服務(wù)或其他原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給乙方，由乙方為甲方提供應(yīng)收賬款融資及相關(guān)的綜合性金融服務(wù)，若買方在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，乙方有權(quán)按照本合同約定向甲方追索未償融資款;無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)：指甲方將其因向買方銷售商品、提供服務(wù)或其他原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給乙方，由乙方為甲方提供應(yīng)收賬款融資及相關(guān)的綜合性金融服務(wù)，若買方因財務(wù)或資信原因在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，乙方無權(quán)向甲方追索未償融資款;購銷或服務(wù)合同：指甲方與買方簽訂的產(chǎn)生本合同項下所對應(yīng)應(yīng)收賬款的合同

23、;應(yīng)收賬款：指甲方轉(zhuǎn)讓給乙方的其與買方在真實、合法的交易和債權(quán)債務(wù)關(guān)系的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的唯一、具體、特定和排他的無爭議合法債權(quán) ;應(yīng)收賬款發(fā)票實有金額：指發(fā)票金額扣除甲方已回籠貨款后的余額 ;保理融資金額：指本合同項下乙方向甲方提供的應(yīng)收賬款融資金額 ;結(jié)息日：對一次性計收利息的，結(jié)息日為乙方融資發(fā)放日；按月計收利息的，結(jié)息日為每月的第20 日；按季計收利息的，結(jié)息日為每季末月的第 20 日;保理余款：指乙方實際收回的應(yīng)收賬款扣除融資本金、融資利息、逾期罰息及有關(guān)費用后的剩余資金;保理業(yè)務(wù)手續(xù)費：指乙方按照本合同的約定，向甲方提供融資或其他服務(wù) ,而有權(quán)向甲方收取的費用。第二條甲方的陳述和保證甲方

24、系依法成立的法人（或是經(jīng)法人合法授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)），現(xiàn)持有有效營業(yè)執(zhí)照，并依法擁有其資產(chǎn)，合法經(jīng)營其業(yè)務(wù)。甲方具有履行本合同項下權(quán)利和義務(wù)的能力。本合同的簽署和執(zhí)行不會與甲方必須遵守的法律和行政法規(guī)相違背或抵觸；執(zhí)行本合同不會引起甲方違反所應(yīng)遵守的其他合同以及批準(zhǔn)其成立的文件和公司章程。甲方向乙方提供的所有資料都是真實、 準(zhǔn)確、完整而沒有任何隱瞞，不存在任何未向乙方披露的重大債務(wù)或或有債務(wù)。甲方轉(zhuǎn)讓給乙方的應(yīng)收賬款賴以產(chǎn)生的購銷合同或服務(wù)合同及所對應(yīng)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系真實、合法、有效，沒有爭議。甲方與買方訂立的購銷或服務(wù)合同中不含有任何限制應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的條款。甲方轉(zhuǎn)讓給乙方的應(yīng)收賬款權(quán)屬清楚，沒有瑕

25、疵，甲方未將其轉(zhuǎn)讓給任何第三人，也未在其上為任何第三人設(shè)定任何質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán)。在本合同生效時，沒有針對甲方提出的或懸而未決的、可能會對其構(gòu)成任何形式的實質(zhì)性不利影響的訴訟、仲裁或其他潛在的重大糾紛。提供給乙方的最新財務(wù)報表是根據(jù)中國適用法律和條例以及會計準(zhǔn)則編制的，完整、真實、公正地反映了甲方在有關(guān)財務(wù)時期結(jié)束時的財務(wù)狀況及業(yè)績。從該財務(wù)報表日期后，甲方的業(yè)務(wù)或財務(wù)狀況并無不利的實質(zhì)性變化。甲方按照乙方要求開立賬號為 的共管保理賬戶用于收取相應(yīng)應(yīng)收賬款以及扣劃保理融資本息，未經(jīng)乙方同意，甲方不得自行從該賬戶支取任何款項，也不發(fā)出從該賬戶支付任何款項的指令。該賬戶不得開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。甲方

26、授權(quán)乙方對約定的賬戶進(jìn)行日常監(jiān)管，包括但不限于對該賬戶的資金收入和支出情況進(jìn)行了解和記錄，且須配合乙方對到賬的款項進(jìn)行逐筆核對。在下述情況下，乙方有權(quán)從約定的賬戶直接扣劃其所對應(yīng)的融資本息及相關(guān)費用：本合同約定的結(jié)息日，甲方未能足額償還應(yīng)付利息；融資到期日（包括乙方宣布提前到期） ，甲方未能足額支付應(yīng)還融資利息；融資對應(yīng)的應(yīng)收賬款提前到賬。本合同項下融資用途為 。未經(jīng)乙方書面同意，甲方不得將融資款項挪作他用。第三條保理融資金額和期限甲方將應(yīng)收賬款債權(quán)及相關(guān)權(quán)利轉(zhuǎn)讓乙方，乙方審查確認(rèn)后，按照本合同項下每筆應(yīng)收賬款發(fā)票對應(yīng)的保理融資金額（應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單見附件，下同）之和，給予甲方總額為人民幣元（

27、大寫的保理融資（大小寫不一致時，以大寫為準(zhǔn)，下同）；）乙方給予甲方的每筆應(yīng)收賬款發(fā)票對應(yīng)的保理融資的期限自融資發(fā)放日起至甲乙雙方約定的融資還款日止，具體見應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單。實際提款日和還款日以借據(jù)記載為準(zhǔn)。借據(jù)是本合同的組成部分，與本合同具有同等的法律效力，借據(jù)與應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單中記載的保理融資金額、融資期限等事項不一致時，以借據(jù)為準(zhǔn)。第四條保理融資利率、利息和費用本合同項下保理融資利率見應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單。融資利率以基準(zhǔn)利率加浮動幅度確定，其中基準(zhǔn)利率為提款日按照本合同第條所約定的借款期限適用的中國人民銀行公布的同期同檔次人民幣貸款利率，浮動幅度為 （上 / 下）浮 %。以約定方式確定融資利率

28、的，乙方放款后遇基準(zhǔn)利率調(diào)整，根據(jù)不同情況分別按下列第 種方式處理：A.利率實行一期一調(diào)整，以（3個月 /6個月）為一期。第一期的利率確定時間為首次放款日，第二期及以后各期的利率確定時間為首次放款日的對應(yīng)日，由乙方按放款日的對應(yīng)日的相應(yīng)檔次的中國人民銀行基準(zhǔn)利率和第條約定的浮動幅度對融資利率進(jìn)行調(diào)整，分段計息。如遇調(diào)整當(dāng)月不存在與放款日對應(yīng)的日期，則以該月最后一日為對應(yīng)日。B、由甲方在放款日后的每一個6 月 21 日和 12 月 21 日進(jìn)行調(diào)整。C、在整個融資期限內(nèi)不調(diào)整。借款到期甲方未按約定償還的，融資逾期部分仍適用上述利率確定方式。如遇中國人民銀行調(diào)整貸款利率確定辦法，則按中國人民銀行的

29、有關(guān)規(guī)定辦理。本合同項下融資按項約定結(jié)息：發(fā)放融資時一次性結(jié)息；發(fā)放融資后，按日計息（日利率 = 年利率 /360 ），按（月/ 季）結(jié)息。借款到期，利隨本清，具體見應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單 。按月結(jié)息的，結(jié)息日為每月 20 日；按季結(jié)息的，結(jié)息日為每季度末月（即 3 月、6 月、9 月、12 月）的 20 日。按照約定方式結(jié)息的， 乙方在發(fā)放融資時扣收融資利息；按照約定方式結(jié)息的，結(jié)息日前甲方須將應(yīng)付利息存入保理賬戶，由乙方從該賬戶中直接收取。本合同項下融資到期日，未結(jié)利息隨本金一并付清。本合同項下保理業(yè)務(wù)手續(xù)費按照融資金額的%由乙方一次性向甲方收取。第五條應(yīng)收賬款的回收本合同項下的應(yīng)收賬款可采取以

30、下方式回收，具體見應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單：乙方自行負(fù)責(zé)管理和回收；由甲方進(jìn)行催收，督促買方及時將應(yīng)收賬款存入保理賬戶。乙方收到買方全額付款后，應(yīng)與應(yīng)收賬款對應(yīng)的融資逐筆勾對，確認(rèn)無誤的，該筆應(yīng)收賬款對應(yīng)的融資從應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單勾銷，如有保理余款的，乙方應(yīng)及時將保理余款給付甲方。第六條應(yīng)收賬款回購條件、方式及程序由于甲方的虛假陳述或保證，對本合同項下應(yīng)收賬款的償還產(chǎn)生不利影響的，甲方應(yīng)按照乙方通知事項進(jìn)行回購。除規(guī)定外，對符合下列條件的有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，甲方也應(yīng)按照乙方通知進(jìn)行回購：因貨物損失或其他任何原因致使買方對本合同項下應(yīng)收賬款的償還提出異議，進(jìn)而拒付或少付的應(yīng)收賬款；保理融資到期日，乙方未收到

31、買方付款，或買方付款金額不足以償付融資本金、融資利息、罰息及有關(guān)費用；構(gòu)成本合同第九條約定的違約行為，被乙方宣布到期的應(yīng)收賬款。除規(guī)定外，對符合下列條件的無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，甲方也應(yīng)按照乙方通知事項進(jìn)行回購：因貨物損失或其他不是由于財務(wù)和資信的原因致使買方對本合同項下應(yīng)收賬款的償還提出異議，進(jìn)而拒付或少付的應(yīng)收賬款；甲方與買方或甲方與其他債務(wù)人發(fā)生貿(mào)易糾紛（包括但不限于質(zhì)量、技術(shù)、服務(wù)方面的糾紛） 、債務(wù)糾紛和債務(wù)追索，導(dǎo)致買方未能在購銷或服務(wù)合同規(guī)定的期限內(nèi)向乙方支付的應(yīng)收賬款；本合同簽訂后，乙方發(fā)現(xiàn)辦理無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款不符合本合同約定的條件。甲方接到乙方要求其回購應(yīng)收賬款的書面通知

32、后3 日內(nèi)，按照乙方通知要求對未收回的應(yīng)收賬款進(jìn)行回購；甲方全額回購的，乙方與甲方簽署有關(guān)確認(rèn)應(yīng)收賬款回購的書面文件，并在款項到賬后，本合同終止。第七條甲方的權(quán)利和義務(wù)甲方在本合同中行使以下權(quán)利,履行以下義務(wù) :甲方有權(quán)要求乙方按本合同約定提供融資；甲方應(yīng)按本合同約定支付保理業(yè)務(wù)手續(xù)費、保理融資利息、逾期罰息及有關(guān)費用，并按本合同約定履行回購義務(wù)；甲方應(yīng)與買方約定應(yīng)收賬款回款由買方以匯款等方式直接劃入保理賬戶，對于使用票據(jù)等結(jié)算方式確實不能直接劃入保理賬戶的，甲方應(yīng)當(dāng)確保收到款項后及時劃入保理賬戶；甲方應(yīng)積極配合乙方對其有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)情況的調(diào)查、了解，并按乙方要求及時提供會計、財務(wù)報表等資

33、料；甲方應(yīng)在乙方對買方采取的收款措施或訴訟中提供必要的協(xié)助；甲方應(yīng)在下列事件發(fā)生5 日內(nèi)通知乙方， 并向乙方提供事件的有關(guān)資料： 發(fā)生任何違約事件； 預(yù)期中的違約事件或可能發(fā)生的將對乙方在本合同項下的權(quán)益造成侵害的任何事件； 涉及被任何債權(quán)人索償總額超過人民幣萬元或等值的其他貨幣的訴訟、仲裁或任何形式的索賠； 變更企業(yè)名稱、住所、注冊資本、經(jīng)營范圍、公司類型，修改公司章程，股份制改造、承包、租賃、合并、分立、聯(lián)營、與外商合資或合作，在財務(wù)方面發(fā)生重大變化或股權(quán)變動及其他重大事項；若買方或任意第三方對甲方的應(yīng)收賬款提供了任何形式的擔(dān)保，可以轉(zhuǎn)讓的，甲方應(yīng)一并轉(zhuǎn)讓給乙方；不能轉(zhuǎn)讓的，甲方應(yīng)在乙方需

34、要時協(xié)助乙方追索債務(wù)；除應(yīng)收賬款及相關(guān)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給乙方外，甲方應(yīng)繼續(xù)履行購銷或服務(wù)合同項下的其他所有義務(wù)；本合同生效后，甲方不得簽署任何足以損害本合同項下乙方利益的協(xié)議或文件，或從事任何足以損害乙方利益的事項。除規(guī)定外 ,甲方對有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)項下融資承擔(dān)最終償還責(zé)任，無論何種原因致使甲方不能及時、足額收回應(yīng)收賬款，均不影響乙方對甲方行使并實現(xiàn)追索權(quán)。第八條 乙方的權(quán)利和義務(wù)乙方在本合同中行使以下權(quán)利 ,履行以下義務(wù) :自本合同生效之日起， 應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)移至乙方,乙方享有與該應(yīng)收賬款有關(guān)的所有權(quán)利；乙方有權(quán)取得本合同項下甲方留存的應(yīng)收賬款發(fā)票原件，由乙方在本合同項下融資本息足額收回前保管；在融

35、資本息足額收回后，乙方應(yīng)及時將對應(yīng)的應(yīng)收賬款發(fā)票原件退還甲方；乙方應(yīng)按本合同約定向甲方發(fā)放融資及提供其他服務(wù)；乙方應(yīng)對甲方提供的有關(guān)債務(wù)、財務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營等方面的信息資料保密，但本合同另有約定和法律另有規(guī)定的除外。除規(guī)定外 ,有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)項下,乙方還具有以下權(quán)利 :保理融資本息未足額收回前，甲方未按本合同約定向乙方償還融資及相關(guān)費用的 ,乙方有權(quán)從保理賬戶中回收融資本金，收取保理業(yè)務(wù)手續(xù)費、融資利息、逾期罰息及有關(guān)費用；乙方有權(quán)了解、檢查、監(jiān)督甲方的生產(chǎn)經(jīng)營管理中的計劃執(zhí)行、財務(wù)收支等情況；融資到期日，若乙方收到的貨款不足以支付融資本金、融資利息、逾期罰息及有關(guān)費用，乙方有權(quán)自行決定是否對

36、買方進(jìn)行追索，乙方向買方行使追索權(quán)的，不影響甲方的回購義務(wù)，但如果乙方已從買方處獲得部分或全部貨款，甲方的回購金額亦隨之降低，如產(chǎn)生保理余款，乙方應(yīng)及時將保理余款支付給甲方。除規(guī)定外 ,無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)項下,乙方還具有以下權(quán)利 :對買方連續(xù)出現(xiàn)兩筆以上（含）不按期償付應(yīng)收賬款的，乙方有權(quán)停止甲方以其與該買方在本合同項下的應(yīng)收賬款辦理的保理業(yè)務(wù)。第九條違約及違約責(zé)任一般原則：甲、乙雙方中的任何一方違反本合同的約定,視為該方違約 ,違約方應(yīng)當(dāng)依法或依本合同的約定承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。下述任一事項均構(gòu)成甲方的違約：甲方未履行本合同項下義務(wù)或違背其在本合同項下所作的陳述或保證；交叉違約事件，包括下述任一

37、情形： 甲方任何其他債務(wù)在約定的到期日未能支付； 任何其他債權(quán)人取得甲方的全部或任何部分業(yè)務(wù)或資產(chǎn)的所有權(quán)，或針對甲方任何資產(chǎn)的裁決或判決被強(qiáng)制執(zhí)行，從而實質(zhì)性地影響甲方履行本合同項下義務(wù)的能力；預(yù)期違約事件，包括下述任一情形： 甲方停止或可能停止經(jīng)營其業(yè)務(wù)或其業(yè)務(wù)的任何重要部分，或甲方處置其業(yè)務(wù)或資產(chǎn)的全部或任何重要部分，從而重大實質(zhì)性地影響甲方履行本合同項下義務(wù)的能力； 甲方的財務(wù)狀況發(fā)生任何重大實質(zhì)性的不利變化，或其在本合同項下履約能力發(fā)生重大實質(zhì)性的不利變化；發(fā)生上述任一違約事件，乙方有權(quán)自行決定采取下列一項或多項措施：9.3.1要求甲方糾正其違約行為；9.3.2停止對甲方辦理保理業(yè)務(wù)

38、，解除本合同；9.3.3宣布已辦理的保理業(yè)務(wù)即刻到期，要求甲方立即對未收回的應(yīng)收賬款進(jìn)行回購；要求甲方追加乙方認(rèn)可的合法、有效、足值的擔(dān)保；應(yīng)收賬款到期時，直接向買方追索。對有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，甲方未按期償還本合同項下融資本金及利息的（含被宣布提前到期） ，乙方有權(quán)自逾期之日起對未按期償還的融資按合同利率加收 （30%-50% ）的利率計收罰息，并對未按期支付的利息按合同利率加收（ 30%-50% ）的罰息利率計收復(fù)利。融資期內(nèi)甲方不能按期支付的利息按本合同約定的利率計收復(fù)利，融資逾期后改按本條約定的利率計收復(fù)利。甲方未本合同約定用途使用借款的，乙方有權(quán)自借款挪用之日起，在原借款利率基礎(chǔ)上加收

39、% 計收罰息，借款被挪用期間未按時支付的利息，按本條約定的罰息利率計收復(fù)利。第十條其他乙方將甲方在本合同項下應(yīng)付的本金、利息、費用和其他任何款項及買方的回款記錄在乙方內(nèi)部的賬務(wù)簿中；上述記錄及乙方與甲方辦理業(yè)務(wù)過程中發(fā)生并保留的單據(jù)和憑證構(gòu)成乙方和甲方之間就本合同履行的有效憑證。未經(jīng)乙方的事先書面同意，甲方不得將其在本合同項下的任何權(quán)利和義務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三人。乙方可以將本合同項下權(quán)利全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人。乙方未行使或延遲行使本合同項下的任何權(quán)利或決定權(quán)，不應(yīng)被視為對該等權(quán)利或決定權(quán)的放棄；任何單獨或部分的行使上述權(quán)利或決定權(quán)不應(yīng)妨礙乙方進(jìn)一步行使該種權(quán)利或決定權(quán)。本合同約定的各項權(quán)利和救濟(jì)措施是

40、累計的， 并不排除法律規(guī)定的任何其他權(quán)利和補(bǔ)救措施。由乙方向買方書面通知應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事項，乙方可直接將通知書遞交買方而無須甲方同意。第十一條爭議的解決本合同的訂立、效力、解釋、履行及爭議的解決均適用中華人民共和國法律。在合同履行期間，凡由本合同引起的或與本合同有關(guān)的一切爭議、糾紛，當(dāng)事人應(yīng)首先協(xié)商解決。 協(xié)商不成，以下述方式解決：將該爭議提交仲裁委員會仲裁解決；在乙方所在地法院通過訴訟方式解決。第十二條合同的生效、變更、解除和終止本合同自締約各方加蓋公章并由其法定代表人或授權(quán)代理人或負(fù)責(zé)人簽字和蓋章之日起生效，至甲方在本合同項下所有義務(wù)履行完畢之日終止。除非本合同另有約定，本合同生效后，任

41、何一方不得單方面變更或解除本合同；對本合同的任何修改或變更必須經(jīng)甲、乙雙方協(xié)商一致，并達(dá)成書面協(xié)議。如遇國家法律、法規(guī)或政策變化，致使本合同的全部或部分條款不再符合國家法律、法規(guī)或政策的要求，甲、乙雙方應(yīng)及時協(xié)商，盡快修改有關(guān)條款。本合同任何條款的無效或不可執(zhí)行，不影響其他條款的有效性和可執(zhí)行性，也不影響整個合同的效力。本合同的變更和解除，不影響締約各方要求賠償損失的權(quán)利。 本合同的解除，不影響本合同中有關(guān)爭議解決條款的效力。第十三條附則在本合同中，除非本合同上下文另有規(guī)定：凡提及本合同應(yīng)包括本合同及其附件，以及對該合同所作的任何修改、修訂或補(bǔ)充的文件；凡提及條、款和附件僅指本合同的條、款和附件；本合同條款的標(biāo)題僅為查閱方便而設(shè)置，不應(yīng)構(gòu)成對本合同的任何解釋，不對標(biāo)題之下的內(nèi)容及范圍作任何限定。本合同的附件及各項補(bǔ)充、修訂或變更，為本合同不可分割的組成部分，與本合同正文具有同等法律效力。本合同的附件包括：應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單。本合同未盡事宜，由甲、乙雙方協(xié)商處理，或者按國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。本合同正本一式份，甲方份、乙方份，具有同等法律效力。甲方：（公章）乙方：（合同專用章或公章）法定代表人：（簽章）（或授權(quán)代理人）法定代表人：（簽章）（或負(fù)責(zé)人）年月日年月日附件 2：國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請書致商業(yè)保理有限公司：因我司擬向貴司申請辦理保理業(yè)務(wù)，有關(guān)資料如下