燃?xì)饪毓杉瘓F(tuán)資金計劃和監(jiān)控流程說明

1、文件名稱：新奧燃?xì)饪毓捎邢薰驹露荣Y金計劃和監(jiān)控流程【最新資料，WOR文檔，可編輯流程77版修改】流程編號:FM2.1發(fā)布日期：流程管理部門：燃?xì)饪毓韶攧?wù)部流程主管：1流程說明“資金計劃”是指新奧燃?xì)饪毓捎邢薰緸楸ＷC公司資金合理籌集與統(tǒng)一支付資金的準(zhǔn)備工作，即資金預(yù)算；同時提高資金使用效率；保證公司各項制度和國家法律、法規(guī)的落實(shí)執(zhí)行而實(shí)施的一系列的活動過程。2、流程適用范圍新奧燃?xì)饪毓捎邢薰炯八鶎俪蓡T企業(yè)3、流程范圍1 起點(diǎn)：成員企業(yè)各業(yè)務(wù)部門按照業(yè)務(wù)計劃并參照計劃預(yù)算編制資金計劃并由成員企業(yè)財務(wù)部匯總；2 終點(diǎn)：資金計劃報表及執(zhí)行偏差分析4、接口關(guān)系1 上游流程：制定年度計劃預(yù)算流程、執(zhí)

2、行控制計劃預(yù)算流程2 下游流程：資金劃撥、應(yīng)收帳款和收款結(jié)算、應(yīng)付帳款和付款結(jié)算、內(nèi)部交易結(jié)算、內(nèi)部貸款、間接融資流程3 其它接口：無5、職責(zé)分工成員企業(yè)：成員企業(yè)各業(yè)務(wù)部門編制資金收支計劃，成員企業(yè)財務(wù)部匯總后，審核和調(diào)整共享中心提供的資金計劃預(yù)算表；在執(zhí)行資金計劃過程中間監(jiān)控執(zhí)行情況并參與編寫偏差分析報告；1 共享中心：根據(jù)已往記錄的業(yè)務(wù)信息（采購訂單信息、供應(yīng)商信用信息、帳戶頭寸及應(yīng)收應(yīng)付信息、現(xiàn)金流量信息），系統(tǒng)自動生成資金預(yù)測表，執(zhí)行資金計劃并監(jiān)控資金計劃執(zhí)行情況和參與編寫偏差分析報告；結(jié)算中心：以計劃預(yù)算為依據(jù)審核、平衡資金計劃，執(zhí)行資金計劃并監(jiān)控資金計劃執(zhí)行和參與編寫偏差分析報告

3、。2 區(qū)域財務(wù)總監(jiān)：負(fù)責(zé)所屬區(qū)域的資金計劃統(tǒng)籌安排與編制建議并配合進(jìn)行計劃執(zhí)行的監(jiān)控工作6、關(guān)鍵KPI1 成員企業(yè)：資金計劃制訂及時率、資金計劃偏差金額百分比、融資方案實(shí)施比例2 結(jié)算中心：資金計劃審定及時率、內(nèi)部調(diào)撥計劃執(zhí)行率7、關(guān)鍵數(shù)據(jù)采購訂單信息;供應(yīng)商信用信息；帳戶頭寸及應(yīng)收應(yīng)付信息；現(xiàn)金流量信息；年、季、月度計劃預(yù)算8流程圖9、流程描述01預(yù)測資金計劃：共享中心根據(jù)系統(tǒng)支持的信息（采購訂單、供應(yīng)商信用管理、帳戶頭寸、應(yīng)收應(yīng)付帳款、現(xiàn)金流量情況等）自動生成成員企業(yè)的月度資金計劃預(yù)測表；0203編制、審核和調(diào)整月度資金計劃：成員企業(yè)根據(jù)實(shí)際資金收支情況和職能部門業(yè)務(wù)計劃匯總，成員企業(yè)財務(wù)

4、部審核、調(diào)整資金預(yù)測表，主要依據(jù)全年的計劃預(yù)算及本公司相關(guān)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行合理平衡；區(qū)域財務(wù)總監(jiān)根據(jù)所屬區(qū)域整體資金情況提出編制建議04審核平衡資金計劃：結(jié)算中心資金計劃部進(jìn)行整體資金計劃審核，依據(jù)控股的計劃預(yù)算進(jìn)行全面的資金平衡與審批，最終并形成資金計劃表；05審批資金計劃：燃?xì)饧瘓F(tuán)總經(jīng)理和總會計師參考月度計劃預(yù)算審批并下發(fā)月度資金計戈V;06執(zhí)行月度資金計劃：成員企業(yè)財務(wù)部和財務(wù)共享中心執(zhí)行資金計劃；07監(jiān)控資金計劃執(zhí)行：在資金計劃執(zhí)行過程中，共享中心、成員企業(yè)財務(wù)部、結(jié)算中心資金計劃部、區(qū)域財務(wù)總監(jiān)都行使監(jiān)督職能，其中共享中心及成員企業(yè)財務(wù)主要控制資金執(zhí)行的操作層面，區(qū)域財務(wù)總監(jiān)和結(jié)算中心資金計劃部主要是掌控資金計劃的總體執(zhí)行情況，并對資金預(yù)算執(zhí)行情況編制偏差分析報告;08審閱偏差分析報告：燃?xì)饧瘓F(tuán)總會計師及總經(jīng)理審閱偏差分析報告10、業(yè)務(wù)規(guī)則1成員單位的月度資金計劃必須在每月最后一天上報，結(jié)算中心必須每月5日前下發(fā)資金計劃;2必須以年度全