不良資產(chǎn)管理流程

1、不良資產(chǎn)管理流程1目的本文件規(guī)定了XX農(nóng)村銀行（以下簡(jiǎn)稱“本行”）不良資產(chǎn)管理操作規(guī)范和控制要點(diǎn)，旨在確保不良資產(chǎn)管理的規(guī)范操作，使風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。2適用范圍本文件適用于本行不良資產(chǎn)的管理。3定義、縮寫(xiě)與分類定義1）不良資產(chǎn)：是指處于非良好經(jīng)營(yíng)狀態(tài)的、不能及時(shí)給銀行帶來(lái)正常利息收入甚至難以收回本金的銀行資產(chǎn)，主要指不良貸款，包括次級(jí)、可疑和損失貸款及其利息。不良資產(chǎn)管理是指對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行專門(mén)的催收、處置和時(shí)效保全等行為。2）不良信貸資產(chǎn)：是指本行發(fā)放、提供信用以及承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)而形成的到期未收或預(yù)計(jì)難以收回的信貸資產(chǎn)。3.2縮寫(xiě)無(wú)3.3分4職責(zé)與權(quán)限部門(mén)/崗位職責(zé)與權(quán)限不相容職責(zé)資產(chǎn)管理部/經(jīng)

2、理崗制定不良資產(chǎn)處置方案，下達(dá)清收計(jì)劃。資產(chǎn)管理部/監(jiān)測(cè)分析崗負(fù)責(zé)接收不良資產(chǎn)；負(fù)責(zé)對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和監(jiān)測(cè)分析。部門(mén)/崗位職責(zé)與權(quán)限不相容職責(zé)資產(chǎn)管理部/清收崗負(fù)責(zé)對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行專門(mén)的催收、處置、時(shí)效保全和盤(pán)活。5原則與基本規(guī)定5. 1原則1）合規(guī)性原則。在不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理中，必須遵循國(guó)家法律法規(guī)及本行規(guī)章制度，規(guī)范操作，禁止違法、違規(guī)處置，防止道德風(fēng)險(xiǎn)。2）效益性原則。通過(guò)不良資產(chǎn)的集中經(jīng)營(yíng)和專業(yè)化處置，爭(zhēng)取最佳效益，實(shí)現(xiàn)回收價(jià)值最大化。3）創(chuàng)新性原則。大力探索和借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理方式，通過(guò)體制、機(jī)制、方法及手段的創(chuàng)新，不斷提高處置能力，建立符合現(xiàn)代銀行要求的不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理

3、模式，提高集約化、市場(chǎng)化和專業(yè)化水平。5.2、基本規(guī)定6流程描述與控制要求斕碼后帚卜處JS稱他嚴(yán)胡贈(zèng)資產(chǎn)管豳軌崗階段環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定清環(huán)節(jié)名稱：接貸款責(zé)任認(rèn)定管理辦法收計(jì)劃適用部門(mén)：資產(chǎn)管理部門(mén)；萬(wàn)案適用崗位：監(jiān)測(cè)分析崗；職責(zé)要求：接收不良資產(chǎn)。操作規(guī)范：接收已責(zé)任認(rèn)定的不良資產(chǎn)環(huán)節(jié)名稱：監(jiān)測(cè)統(tǒng)計(jì)分析風(fēng)險(xiǎn)描述適用部門(mén)：資產(chǎn)管理部門(mén)；不良信貸資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測(cè)、分析失真，不能適用崗位：監(jiān)測(cè)分析崗；為不良信貸資產(chǎn)的清收處置方案提供有效職責(zé)要求：對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和監(jiān)測(cè)分依據(jù)，給不良信貸資產(chǎn)的清收處置帶來(lái)不利析。影響。操作規(guī)范：建立和管理不良資產(chǎn)臺(tái)賬，按風(fēng)險(xiǎn)等級(jí):中等風(fēng)險(xiǎn)要求對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)分

4、析，控制措施:加強(qiáng)工作責(zé)任心，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)為制定不良資產(chǎn)清收處置方案提供依據(jù)O控制部門(mén):資產(chǎn)管理部門(mén)；控制崗位:監(jiān)測(cè)分析崗；環(huán)節(jié)名稱：制定清收方案風(fēng)險(xiǎn)描述適用部門(mén)：資產(chǎn)管理部門(mén)；工作失職，未制訂和組織實(shí)施不良桁貸資產(chǎn)適用崗位：經(jīng)理崗；處置與清收計(jì)劃，不良信貸資產(chǎn)繼續(xù)惡化。職責(zé)要求：制/E不良資產(chǎn)處置方案，下達(dá)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí):低風(fēng)險(xiǎn)清收計(jì)劃。控制措施:制定方案嚴(yán)密、科學(xué)，具后可操操作規(guī)范：制訂考核獎(jiǎng)罰措施明確、能充作性。分調(diào)動(dòng)員工積極性和主動(dòng)性的不良資產(chǎn)清控制部門(mén):資產(chǎn)管理部門(mén)；收和處置方案，根據(jù)經(jīng)營(yíng)層的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)合理下達(dá)清收計(jì)劃O控制崗位:經(jīng)理崗；風(fēng)險(xiǎn)描述：不良資產(chǎn)債權(quán)管理不到位，債權(quán)失去司法保護(hù)或債

5、權(quán)被懸空，惡化信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：高風(fēng)險(xiǎn)控制措施：建立不良信貸資產(chǎn)管理制度和檢查監(jiān)督制度，明確部門(mén)和崗位的職責(zé)和要求，嚴(yán)格執(zhí)行責(zé)任追究。控制部門(mén)：資產(chǎn)管理部門(mén)；控制崗位：清收崗；風(fēng)險(xiǎn)描述：放棄清收和債權(quán)追索,惡化信用環(huán)境,信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)加劇。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：高風(fēng)險(xiǎn)控制措施：加大考核考評(píng)力度，嚴(yán)肅責(zé)任追究制度，實(shí)行末位淘汰?？刂撇块T(mén)：資產(chǎn)管理部門(mén)；控制崗位：清收崗；風(fēng)險(xiǎn)描述：收貸不入賬，造成信貸資產(chǎn)損失，弁給本行聲譽(yù)帶來(lái)負(fù)面影響。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：中等風(fēng)險(xiǎn)控制措施：加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，定期進(jìn)行崗位輪換；定期開(kāi)展信貸資產(chǎn)外核工作，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題清收處環(huán)節(jié)名稱：實(shí)施清收置適用部門(mén)：資產(chǎn)管理部門(mén)；適用崗位：清收崗；職責(zé)要求：

6、對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行專門(mén)的催收、處置和盤(pán)活。操作規(guī)范：1）加強(qiáng)對(duì)不良資產(chǎn)的管理，防止不良資產(chǎn)的lylS稗病】牡一止亞存.風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)步心化.a）認(rèn)真整理、審查和完善不良債權(quán)的法律文件和相關(guān)管理資料，包括對(duì)紙質(zhì)文件和相應(yīng)電子信息的管理和更新；b）密切監(jiān)控主債權(quán)訴訟時(shí)效、保證期間和中請(qǐng)執(zhí)行期限等，及時(shí)主張權(quán)利，確保債權(quán)始終受司法保護(hù)；c）跟蹤涉訴項(xiàng)目進(jìn)展情況，及時(shí)主張權(quán)利；d）密切關(guān)注抵押（質(zhì)）物價(jià)值的不利變化，及時(shí)米取補(bǔ)救措施。對(duì)因客觀原因或其他不可抗力而無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)和補(bǔ)救的，應(yīng)做出必要說(shuō)明和記錄；e）調(diào)查和了解債務(wù)人（擔(dān)保人）的其他債務(wù)和擔(dān)保情況以及其他債權(quán)人對(duì)該債務(wù)人（擔(dān)保人）的債務(wù)追償情況；f）及

7、時(shí)發(fā)現(xiàn)債務(wù)人（擔(dān)保人）主體資格喪失、隱匿、轉(zhuǎn)移和毀損資產(chǎn)，擅自處置抵押物或?qū)⒌盅何镌俅蔚盅航o其他債權(quán)人等有可能導(dǎo)致債權(quán)被懸空的事件或行為,米取措施制止、補(bǔ)救和進(jìn)行必要說(shuō)明，弁向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。2）全力實(shí)施清收處置方案，通過(guò)方法及手段的創(chuàng)新，不斷提高處置能力，減少不良資產(chǎn)損失。3）及時(shí)向借款人及擔(dān)保人簽發(fā)貸款逾期通知書(shū)保證貸款訴訟時(shí)效。及時(shí)、嚴(yán)肅處理。控制部門(mén)：資產(chǎn)管理部門(mén)；控制崗位：清收崗；環(huán)節(jié)名稱：是否能收回適用部門(mén)：資產(chǎn)管理部門(mén)；適用崗位：清收崗；職責(zé)要求：判斷是否能收回。操作規(guī)范：能收回的應(yīng)及時(shí)收回，不能收同的根據(jù)情況申請(qǐng)抵債處理或核銷。環(huán)節(jié)名稱：不良資產(chǎn)收回適用部門(mén)：資產(chǎn)管理部門(mén)；適用崗位：

8、清收崗；職責(zé)要求：收回不良資產(chǎn)。操作規(guī)范：及時(shí)收回不良資產(chǎn)本息環(huán)節(jié)名稱：是否以物抵債適用部門(mén)：資產(chǎn)管理部門(mén)；適用崗位：清收崗；職責(zé)要求：判斷是否進(jìn)仃以物抵債。操作規(guī)范：通過(guò)實(shí)施清收，判斷不能收回的不良資產(chǎn)債務(wù)人是否有符合條件的資產(chǎn)用來(lái)抵債。環(huán)節(jié)名稱：轉(zhuǎn)抵債資產(chǎn)操作流程適用部門(mén)：資產(chǎn)管理部門(mén)；適用崗位：清收崗；職責(zé)要求：資產(chǎn)抵債處置。操作規(guī)范：對(duì)符合以物抵債條件的債權(quán)及時(shí)提出以物抵債申請(qǐng)，對(duì)無(wú)力以貨幣資金償還銀行債完全喪失清償能力時(shí)，擔(dān)保人也無(wú)力以貨幣資金代為償還債務(wù)，或擔(dān)保人根本無(wú)貨幣支付義務(wù)的，可根據(jù)債務(wù)人或擔(dān)保人以物抵債協(xié)議或人民法院、的裁決，實(shí)施以物抵債。對(duì)債務(wù)人出現(xiàn)下列情況時(shí)可申請(qǐng)以物抵債：1) )生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已中止或建設(shè)項(xiàng)目處于停、狀態(tài)。2) 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)陷入困境，財(cái)務(wù)狀況日益惡化，處于關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)狀態(tài)。3) 已宣告破產(chǎn)，銀行有破產(chǎn)分配受償權(quán)的。4) 對(duì)債務(wù)人的強(qiáng)制執(zhí)行程序無(wú)法執(zhí)行到現(xiàn)金資產(chǎn)，且執(zhí)行實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利按司法慣例降價(jià)處置仍無(wú)法成交的。5) 債務(wù)人及擔(dān)保人出現(xiàn)只有通過(guò)以物抵債才能最大限度保全銀行債權(quán)的其他情況。具體操作規(guī)范見(jiàn)抵債資產(chǎn)操作流程。仲裁機(jī)構(gòu)緩建權(quán)，或當(dāng)債務(wù)人環(huán)節(jié)名稱：轉(zhuǎn)呆賬核銷操作流程適用部門(mén)：資產(chǎn)管理部門(mén)；適用崗位：清收崗；職責(zé)要求：負(fù)責(zé)呆賬核銷。操作規(guī)范：對(duì)不能收回的不良資產(chǎn)（已進(jìn)行抵債處置后，抵償不足的不良資產(chǎn)）應(yīng)參