公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第15號-權(quán)益變動報告書(2014年修訂)

1、公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第15號權(quán)益變動報告書目 錄第一章 總 則第二章 簡式權(quán)益變動報告書第一節(jié) 封面、扉頁、目錄、釋義第二節(jié) 信息披露義務(wù)人介紹第三節(jié) 持股目的第四節(jié) 權(quán)益變動方式第五節(jié) 前6個月內(nèi)買賣上市交易股份的情況第六節(jié) 其他重大事項第七節(jié) 備查文件第三章 詳式權(quán)益變動報告書第四章 附 則 1 第一章 總 則第一條 為了規(guī)范上市公司的收購及相關(guān)股份權(quán)益變動活動中的信息披露行為，保護投資者的合法權(quán)益，維護證券市場秩序，根據(jù)證券法、上市公司收購管理辦法（以下簡稱收購辦法）及其他相關(guān)法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章的有關(guān)規(guī)定，制訂本準(zhǔn)則。第二條 根據(jù)證券法、收購辦法須履行信息披露義

2、務(wù)的自然人、法人或其他組織（以下簡稱信息披露義務(wù)人），應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則的要求編制和披露權(quán)益變動報告書。第三條 信息披露義務(wù)人是多人的，可以書面形式約定由其中一人作為指定代表以共同名義負責(zé)統(tǒng)一編制和報送權(quán)益變動報告書，依照收購辦法及本準(zhǔn)則的規(guī)定披露相關(guān)信息，并同意授權(quán)指定代表在信息披露文件上簽字蓋章。第四條 本準(zhǔn)則的規(guī)定是對投資者在一個上市公司中擁有權(quán)益的股份變動的信息披露的最低要求。不論本準(zhǔn)則中是否有明確規(guī)定，凡對投資者做出投資決策有重大影響的信息，信息披露義務(wù)人均應(yīng)當(dāng)予以披露。第五條 本準(zhǔn)則某些具體要求對信息披露義務(wù)人確實不適用的，信息披露義務(wù)人可以針對實際情況，在不影響披露內(nèi)容完整性的前提下

3、做適當(dāng)修改，但應(yīng)當(dāng)在報送時作書面說明。第六條 在不影響信息披露的完整性和不致引起閱讀不便的前提下，信息披露義務(wù)人可以采用相互引證的方法，對各相關(guān)部分的內(nèi)容進行適當(dāng)?shù)募夹g(shù)處理，以避免重復(fù)和保持文字簡潔。第七條 信息披露義務(wù)人在編制權(quán)益變動報告書時，應(yīng)當(dāng)遵循以下一般要求：（一）文字應(yīng)當(dāng)簡潔、通俗、平實和明確，引用的數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)提供資料來源，事實應(yīng)有充分、客觀、公正的依據(jù)；（二）引用的數(shù)字應(yīng)當(dāng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字，貨幣金額除特別說明外，應(yīng)指人民幣金額，并以元、千元或百萬元為單位；（三）信息披露義務(wù)人可以根據(jù)有關(guān)規(guī)定或其他需求，編制權(quán)益變動報告書外文譯本，但應(yīng)當(dāng)保證中、外文本的一致性，并在外文文本上注明：“本權(quán)

4、益變動報告書分別以中、英(或日、法等)文編制，在對中外文本的理解上發(fā)生歧義時，以中文文本為準(zhǔn)”；（四）權(quán)益變動報告書文本應(yīng)當(dāng)采用質(zhì)地良好的紙張印刷，幅面為209×295毫米（相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)的A4紙規(guī)格）；（五）在報刊刊登的權(quán)益變動報告書最小字號為標(biāo)準(zhǔn)6號字，最小行距為0.02；（六）不得刊載任何有祝賀性、廣告性和恭維性的詞句。第八條 信息披露義務(wù)人如在權(quán)益變動報告書中援引財務(wù)顧問、律師等專業(yè)機構(gòu)出具的專業(yè)報告或意見的內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)說明相關(guān)專業(yè)機構(gòu)已書面同意上述援引。第九條 信息披露義務(wù)人在報送權(quán)益變動報告書的同時，應(yīng)當(dāng)提交按照本準(zhǔn)則附表一或附表二的要求所編制的簡式或詳式權(quán)益變動報告書附表及有

5、關(guān)備查文件。有關(guān)備查文件應(yīng)當(dāng)為原件或有法律效力的復(fù)印件。第十條 信息披露義務(wù)人因增加其在一個上市公司中擁有權(quán)益的股份，導(dǎo)致其在該上市公司中擁有權(quán)益的股份達到或超過該上市公司已發(fā)行股份的20%但未超過30%，或者雖未超過20%但成為該上市公司第一大股東或者實際控制人的，應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則第三章的規(guī)定編制詳式權(quán)益變動報告書。除依法須編制收購報告書、要約收購報告書、詳式權(quán)益變動報告書的情形外，信息披露義務(wù)人增加或減少其在一個上市公司中擁有權(quán)益的股份變動達到法定比例的，應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則第二章的規(guī)定編制簡式權(quán)益變動報告書。第十一條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在收購辦法規(guī)定的期限內(nèi)將權(quán)益變動報告書及附表刊登于至少一種中

6、國證監(jiān)會指定的報刊，并按照證券交易所的要求刊登于指定網(wǎng)站，或者提示刊登該報告書及附表的信息披露義務(wù)人或上市公司的網(wǎng)址。信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)將權(quán)益變動報告書、附表和備查文件備置于上市公司住所和證券交易所，以備查閱。第十二條 信息披露義務(wù)人董事會及其董事或者主要負責(zé)人，應(yīng)當(dāng)保證權(quán)益變動報告書及相關(guān)申報文件內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性、完整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就其保證承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。第二章 簡式權(quán)益變動報告書第一節(jié) 封面、扉頁、目錄、釋義第十三條 簡式權(quán)益變動報告書全文文本封面應(yīng)標(biāo)有“××公司（上市公司名稱）簡式權(quán)益變動報告書”字樣，并應(yīng)載明以下內(nèi)

7、容：（一）上市公司的名稱、股票上市地點、股票簡稱、股票代碼；（二）信息披露義務(wù)人的姓名或名稱、住所、通訊地址；（三）簡式權(quán)益變動報告書簽署日期。第十四條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在簡式權(quán)益變動報告書的扉頁刊登如下聲明：（一）編寫本報告書的法律依據(jù)；（二）信息披露義務(wù)人簽署本報告書已獲得必要的授權(quán)和批準(zhǔn)；（三）依據(jù)證券法、收購辦法的規(guī)定，本報告書已全面披露信息披露義務(wù)人在××公司中擁有權(quán)益的股份變動情況；截至本報告書簽署之日，除本報告書披露的信息外，上述信息披露義務(wù)人沒有通過任何其他方式增加或減少其在××公司中擁有權(quán)益的股份；（四）信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)聲明本次在&

8、#215;×公司中擁有權(quán)益的股份變動的生效條件（如有）。第十五條 權(quán)益變動報告書目錄應(yīng)當(dāng)標(biāo)明各章、節(jié)的標(biāo)題及相應(yīng)的頁碼，內(nèi)容編排也應(yīng)符合通行的中文慣例。第十六條 信息披露義務(wù)人應(yīng)就投資者理解可能有障礙及有特定含義的術(shù)語做出釋義。權(quán)益變動報告書的釋義應(yīng)在目錄次頁排印。第二節(jié) 信息披露義務(wù)人介紹第十七條 信息披露義務(wù)人是法人或者其他組織的，應(yīng)當(dāng)披露如下基本情況：（一）名稱、注冊地、法定代表人、注冊資本、工商行政管理部門或者其他機構(gòu)核發(fā)的注冊號碼及代碼、企業(yè)類型及經(jīng)濟性質(zhì)、主要經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、稅務(wù)登記證號碼、主要股東或者發(fā)起人的姓名或者名稱（如為有限責(zé)任公司或者股份有限公司）、通訊方式

9、；（二）信息披露義務(wù)人的董事及其主要負責(zé)人的姓名（包括曾用名）、性別、身份證件號碼（可不在媒體披露）、國籍、長期居住地及是否取得其他國家或者地區(qū)的居留權(quán)、在公司任職或在其他公司兼職情況；（三）信息披露義務(wù)人還應(yīng)當(dāng)簡要披露其在境內(nèi)、境外其他上市公司中擁有權(quán)益的股份達到或超過該公司已發(fā)行股份5%的情況。第十八條 信息披露義務(wù)人或其一致行動人是自然人的，應(yīng)當(dāng)披露以下基本情況：（一）姓名（包括曾用名）、性別、國籍、身份證件號碼、住所、通訊地址、通訊方式以及是否取得其他國家或者地區(qū)的居留權(quán)等；其中，身份證件號碼、住所、通訊方式可以不在媒體公告；（二）信息披露義務(wù)人還應(yīng)當(dāng)簡要披露其在境內(nèi)、境外其他上市公司

10、中擁有權(quán)益的股份達到或超過該公司已發(fā)行股份5%的情況。第十九條 信息披露義務(wù)人為多人的，除應(yīng)當(dāng)分別按照本準(zhǔn)則第十七條和第十八條披露各信息披露義務(wù)人的情況外，還應(yīng)當(dāng)披露：（一）各信息披露義務(wù)人之間在股權(quán)、資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、人員等方面的關(guān)系，并以方框圖的形式加以說明；（二）信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)說明其采取一致行動的目的、達成一致行動協(xié)議或者意向的時間、一致行動協(xié)議或者意向的內(nèi)容（特別是一致行動人行使股份表決權(quán)的程序和方式）。第三節(jié) 持股目的第二十條 增加其在上市公司中擁有權(quán)益的股份的信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)披露其持股目的，并披露其是否有意在未來12個月內(nèi)繼續(xù)增加其在上市公司中擁有權(quán)益的股份。減少其在上市公司中擁

11、有權(quán)益的股份的信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)披露其是否有意在未來12個月內(nèi)增加或繼續(xù)減少其在上市公司中擁有權(quán)益的股份。第四節(jié) 權(quán)益變動方式第二十一條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照收購辦法及本準(zhǔn)則的規(guī)定計算其在上市公司中擁有權(quán)益的股份種類、數(shù)量和比例。信息披露義務(wù)人為多人的，還應(yīng)當(dāng)分別披露各信息披露義務(wù)人在上市公司中擁有權(quán)益的股份種類、數(shù)量、占上市公司已發(fā)行股份的比例。信息披露義務(wù)人持有表決權(quán)未恢復(fù)的優(yōu)先股的，還應(yīng)當(dāng)披露持有數(shù)量和比例。第二十二條 通過證券交易所的集中交易導(dǎo)致其在上市公司中擁有權(quán)益的股份達到法定比例的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)披露以下基本情況：（一）其擁有權(quán)益的股份增減變動達到法定比例的日期；（二）在

12、上市公司中擁有權(quán)益的股份的詳細名稱、種類、數(shù)量、比例。第二十三條 通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致信息披露義務(wù)人在上市公司中擁有權(quán)益的股份變動達到法定比例的，信息披露義務(wù)人（包括出讓人和受讓人）應(yīng)當(dāng)披露以下基本情況：（一）轉(zhuǎn)讓協(xié)議的主要內(nèi)容，包括協(xié)議轉(zhuǎn)讓的當(dāng)事人、轉(zhuǎn)讓股份的種類、數(shù)量、比例、股份性質(zhì)及性質(zhì)變動情況、轉(zhuǎn)讓價款、股份轉(zhuǎn)讓的支付對價（如現(xiàn)金、資產(chǎn)、債權(quán)、股權(quán)或其他安排）、付款安排、協(xié)議簽訂時間、生效時間及條件、特別條款等；（二）本次擬轉(zhuǎn)讓的股份是否存在被限制轉(zhuǎn)讓的情況、本次股份轉(zhuǎn)讓是否附加特殊條件、是否存在補充協(xié)議、協(xié)議雙方是否就股份表決權(quán)的行使存在其他安排、是否就出讓人在該上市公司中擁有權(quán)益的其余

13、股份存在其他安排； （三）如本次股份轉(zhuǎn)讓須經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)說明批準(zhǔn)部門的名稱、批準(zhǔn)進展情況。第二十四條 通過信托或其他資產(chǎn)管理方式導(dǎo)致信息披露義務(wù)人在上市公司中擁有權(quán)益的股份變動達到法定比例的雙方當(dāng)事人，應(yīng)當(dāng)披露信托合同或者其他資產(chǎn)管理安排的主要內(nèi)容，包括信托或其他資產(chǎn)管理的具體方式、信托管理權(quán)限（包括上市公司股份表決權(quán)的行使等）、涉及的股份種類、數(shù)量及占上市公司已發(fā)行股份的比例、信托或資產(chǎn)管理費用、合同的期限及變更、終止的條件、信托資產(chǎn)處理安排、合同簽訂的時間及其他特別條款等。第二十五條 雖不是上市公司股東，但通過股權(quán)控制關(guān)系、協(xié)議或其他安排在上市公司中擁有權(quán)益的股份變動達到法定比例的，

14、信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)披露其形成股權(quán)控制關(guān)系或者達成協(xié)議或其他安排的時間、與控制關(guān)系相關(guān)的協(xié)議（如取得對上市公司股東的控制權(quán)所達成的協(xié)議）的主要內(nèi)容及其生效和終止條件、控制方式（包括相關(guān)股份表決權(quán)的行使權(quán)限）、控制關(guān)系結(jié)構(gòu)圖及各層控制關(guān)系下的各主體及其持股比例、以及是否存在其他共同控制人及其身份介紹等。第二十六條 出讓人為上市公司股東的股東，通過證券交易所以外的市場采用公開征集受讓人方式出讓其所持有的上市公司股東的股份的，應(yīng)當(dāng)在該市場掛牌出讓之日起3日內(nèi)通知上市公司進行提示性公告，并予以披露。與受讓人簽署協(xié)議后，出讓人應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則第二十三條的規(guī)定披露相關(guān)信息。第二十七條 因國有股份行政劃轉(zhuǎn)、變更

15、、國有單位合并等導(dǎo)致信息披露義務(wù)人擁有權(quán)益的股份變動達到法定比例的，信息披露義務(wù)人（國有單位包括劃出方和劃入方、合并雙方）應(yīng)當(dāng)在上市公司所在地國資部門批準(zhǔn)之日起3日內(nèi)披露股權(quán)劃出方及劃入方（變更方、合并雙方）的名稱、劃轉(zhuǎn)（變更、合并）股份的種類、數(shù)量、比例及性質(zhì)、批準(zhǔn)劃轉(zhuǎn)（變更、合并）的時間及機構(gòu)，如需進一步取得有關(guān)部門批準(zhǔn)的，說明其批準(zhǔn)情況。第二十八條 信息披露義務(wù)人擬取得上市公司向其發(fā)行的新股而導(dǎo)致其在上市公司中擁有權(quán)益的股份變動達到法定比例的，應(yīng)當(dāng)在上市公司董事會作出向信息披露義務(wù)人發(fā)行新股決議之日起3日內(nèi)，按照本準(zhǔn)則的規(guī)定編制簡式或詳式權(quán)益變動報告書，說明取得本次發(fā)行新股的種類、數(shù)量和

16、比例、發(fā)行價格和定價依據(jù)、支付條件和支付方式、已履行及尚未履行的批準(zhǔn)程序、轉(zhuǎn)讓限制或承諾、最近一年及一期內(nèi)與上市公司之間的重大交易情況及未來與上市公司之間的其他安排，并予以公告，在權(quán)益變動報告書的扉頁應(yīng)當(dāng)聲明“本次取得上市公司發(fā)行的新股尚須經(jīng)股東大會批準(zhǔn)及中國證監(jiān)會核準(zhǔn)”。信息披露義務(wù)人以其非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購上市公司發(fā)行的新股的，還應(yīng)當(dāng)披露非現(xiàn)金資產(chǎn)最近兩年經(jīng)具有證券、期貨從業(yè)資格的會計師事務(wù)所審計的財務(wù)會計報告，或經(jīng)具有證券、期貨從業(yè)資格的評估機構(gòu)出具的有效期內(nèi)的資產(chǎn)評估報告。經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后，上市公司負責(zé)辦理股份過戶手續(xù)，公告發(fā)行結(jié)果。上市公司董事會作出發(fā)行新股決議時未確定發(fā)行對象，信息披露

17、義務(wù)人因取得上市公司發(fā)行新股導(dǎo)致其在公司擁有權(quán)益的股份變動達到法定比例的，應(yīng)當(dāng)在上市公司公告發(fā)行結(jié)果之日起3日內(nèi)，按照本條第一款的要求予以公告。第二十九條 因執(zhí)行法院裁定對上市公司股份采取公開拍賣措施，導(dǎo)致申請執(zhí)行人在上市公司中擁有權(quán)益的股份變動達到法定比例的，申請執(zhí)行人應(yīng)當(dāng)在收到裁定之日起3日內(nèi)披露作出裁定決定的法院名稱、裁定的日期、案由、申請執(zhí)行人收到裁定的時間、裁定書的主要內(nèi)容、拍賣機構(gòu)名稱、拍賣事由、拍賣結(jié)果。 第三十條 因繼承或贈與導(dǎo)致信息披露義務(wù)人在上市公司中擁有權(quán)益的股份變動達到法定比例的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)披露其與被繼承人或贈與人之間的關(guān)系、繼承或贈與開始的時間、是否為遺囑繼承

18、、遺囑執(zhí)行情況的說明等。第三十一條 信息披露義務(wù)人為上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及員工或者其所控制或委托的法人或者其他組織的，應(yīng)當(dāng)披露以下基本情況：（一）上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及員工在上市公司中擁有權(quán)益的股份種類、數(shù)量、比例，以及董事、監(jiān)事、高級管理人員個人持股的種類、數(shù)量、比例；如通過上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及員工所控制或委托的法人或者其他組織持有上市公司股份，還應(yīng)當(dāng)披露該控制或委托關(guān)系、相關(guān)法人或其他組織的股本結(jié)構(gòu)、內(nèi)部組織架構(gòu)、內(nèi)部管理程序、公司章程的主要內(nèi)容、所涉及的人員范圍等；（二）在上市公司中擁有權(quán)益的股份變動達到法定比例的時間、方式及定價依據(jù)；（三）支付方式

19、及資金來源，如資金來源于向第三方借款，應(yīng)當(dāng)披露借款協(xié)議的主要內(nèi)容，包括借款方、借款的條件、金額、還款計劃及資金來源；（四）除上述借款協(xié)議外，如就該股份的取得、處分及表決權(quán)的行使與第三方存在特殊安排，應(yīng)當(dāng)披露該安排的具體內(nèi)容；（五）如該股份通過贈與方式取得，應(yīng)當(dāng)披露贈與的具體內(nèi)容及是否附加條件；（六）上市公司實行董事、監(jiān)事、高級管理人員及員工持股的目的及后續(xù)計劃，包括是否將于近期提出利潤分配方案等；（七）上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員是否在其他公司任職、是否存在公司法第一百四十九條規(guī)定的情形；（八）上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員最近3年是否有證券市場不良誠信記錄的情形；（九）上市公司是否已履

20、行必要的批準(zhǔn)程序；（十）上市公司董事會、監(jiān)事會聲明其已經(jīng)履行誠信義務(wù)，有關(guān)本次董事、監(jiān)事、高級管理人員及員工持股符合上市公司及其他股東的利益，不存在損害上市公司及其他股東權(quán)益的情形。第三十二條 協(xié)議轉(zhuǎn)讓股份的出讓人或國有股權(quán)行政劃轉(zhuǎn)的劃出方為上市公司控股股東或者實際控制人的，還應(yīng)當(dāng)披露以下內(nèi)容：（一）本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓或劃轉(zhuǎn)后是否失去對上市公司的控制權(quán)；在本次轉(zhuǎn)讓控制權(quán)前，是否對受讓人的主體資格、資信情況、受讓意圖等已進行合理調(diào)查和了解，說明相關(guān)調(diào)查情況；（二）出讓人或者劃出方及其關(guān)聯(lián)方是否存在未清償其對上市公司的負債，未解除上市公司為其負債提供的擔(dān)保，或者損害上市公司利益的其他情形；如有前述情形，

21、應(yīng)披露具體的解決方案。第三十三條 因商業(yè)銀行發(fā)行的可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股轉(zhuǎn)換為普通股導(dǎo)致信息披露義務(wù)人在上市公司中擁有權(quán)益的股份變動達到法定比例的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)披露可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股的轉(zhuǎn)股條件、轉(zhuǎn)股價格、轉(zhuǎn)股比例及占上市公司已發(fā)行股份的比例。因優(yōu)先股表決權(quán)恢復(fù)導(dǎo)致信息披露義務(wù)人在上市公司中擁有權(quán)益的股份變動達到法定比例的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)披露表決權(quán)恢復(fù)的條件和原因。第三十四條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)披露其在上市公司中擁有權(quán)益的股份是否存在任何權(quán)利限制，包括但不限于股份被質(zhì)押、凍結(jié)等。第三十五條 按照收購辦法規(guī)定僅須就擁有權(quán)益的股份變動予以公告，但無須編制權(quán)益變動報告書的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)披露以下情況：（

22、一）信息披露義務(wù)人的姓名或者名稱；（二）信息披露義務(wù)人在上市公司中擁有權(quán)益的股份的詳細名稱、股份性質(zhì)、股份種類、股份數(shù)量、占上市公司已發(fā)行股份的比例；（三）本次擁有權(quán)益的股份變動達到法定比例的日期及方式。第三十六條 如已經(jīng)編制并披露權(quán)益變動報告書，信息披露義務(wù)人除按照本節(jié)要求就股份變動情況予以披露外，還應(yīng)當(dāng)簡要提示前次權(quán)益變動報告書披露的日期、前次持股種類和數(shù)量。第五節(jié) 前6個月內(nèi)買賣上市交易股份的情況第三十七條 信息披露義務(wù)人自事實發(fā)生之日起前6個月內(nèi)有通過證券交易所的集中交易買賣上市公司股票行為的，應(yīng)當(dāng)披露如下情況：（一）每個月買賣股票的種類和數(shù)量（按買入和賣出分別統(tǒng)計）；（二）交易的價格

23、區(qū)間（按買入和賣出分別統(tǒng)計）。第六節(jié) 其他重大事項第三十八條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)披露為避免對報告書內(nèi)容產(chǎn)生誤解而必須披露的其他信息，以及中國證監(jiān)會或者證券交易所依法要求信息披露義務(wù)人提供的其他信息。第三十九條 各信息披露義務(wù)人（如為法人或者其他組織）的法定代表人（或者主要負責(zé)人）或者自然人（如信息披露義務(wù)人為自然人）應(yīng)當(dāng)在權(quán)益變動報告書上簽字、蓋章、簽注日期，并載明以下聲明：“本人（以及本人所代表的機構(gòu)）承諾本報告不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任”。第七節(jié) 備查文件第四十條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)將備查文件的原件或有法律效力的復(fù)印件報送證券

24、交易所及上市公司。備查文件包括：（一）各信息披露義務(wù)人的法人營業(yè)執(zhí)照；信息披露義務(wù)人為自然人的，應(yīng)提供其身份證明文件；（二）信息披露義務(wù)人董事及其主要負責(zé)人的名單及其身份證明文件；（三）專業(yè)機構(gòu)出具的專業(yè)意見（如有）；（四）本報告書所提及的有關(guān)合同、協(xié)議以及其他相關(guān)文件；（五）中國證監(jiān)會或證券交易所要求報送的其他備查文件。第三章 詳式權(quán)益變動報告書第四十一條 根據(jù)收購辦法規(guī)定須編制詳式權(quán)益變動報告書的信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)比照公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第16號上市公司收購報告書第二章對收購人的要求編制詳式權(quán)益變動報告書，同時說明信息披露義務(wù)人是否存在收購辦法第六條規(guī)定的情形、是否能

25、夠按照收購辦法第五十條的規(guī)定提供相關(guān)文件。第四十二條 根據(jù)收購辦法第十七條的規(guī)定，信息披露義務(wù)人須聘請財務(wù)顧問機構(gòu)對詳式權(quán)益變動報告書中所披露的內(nèi)容出具核查意見的，核查意見須作為詳式權(quán)益變動報告書的備查文件同時報送證券交易所及上市公司。財務(wù)顧問機構(gòu)及其法定代表人或授權(quán)代表人、財務(wù)顧問主辦人還應(yīng)當(dāng)在詳式權(quán)益變動報告書上簽字、蓋章、簽注日期，并載明以下聲明：“本人及本人所代表的機構(gòu)已履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，對信息披露義務(wù)人的權(quán)益變動報告書的內(nèi)容已進行核查和驗證，未發(fā)現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對此承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任”。第四十三條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則附表二的要求編制詳式權(quán)益變動報告書的附表

26、。第四章 附 則第四十四條 本準(zhǔn)則所稱擁有權(quán)益的股份，是指普通股（含表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股），不包括表決權(quán)未恢復(fù)的優(yōu)先股。第四十五條 本準(zhǔn)則由中國證監(jiān)會負責(zé)解釋。第四十六條 本準(zhǔn)則自公布之日起施行。公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第15號權(quán)益變動報告書（證監(jiān)公司字2006156號）同時廢止。附表一簡式權(quán)益變動報告書基本情況上市公司名稱上市公司所在地股票簡稱股票代碼信息披露義務(wù)人名稱信息披露義務(wù)人注冊地擁有權(quán)益的股份數(shù)量變化增加 減少 不變，但持股人發(fā)生變化 有無一致行動人有 無 信息披露義務(wù)人是否為上市公司第一大股東是 否 信息披露義務(wù)人是否為上市公司實際控制人是 否 權(quán)益變動方式（可多選

27、）通過證券交易所的集中交易 協(xié)議轉(zhuǎn)讓 國有股行政劃轉(zhuǎn)或變更 間接方式轉(zhuǎn)讓 取得上市公司發(fā)行的新股 執(zhí)行法院裁定 繼承 贈與 其他 （請注明）信息披露義務(wù)人披露前擁有權(quán)益的股份數(shù)量及占上市公司已發(fā)行股份比例股票種類： 持股數(shù)量： 持股比例： 本次權(quán)益變動后，信息披露義務(wù)人擁有權(quán)益的股份數(shù)量及變動比例股票種類： 變動數(shù)量： 變動比例： 信息披露義務(wù)人是否擬于未來12個月內(nèi)繼續(xù)增持是 否 信息披露義務(wù)人在此前6個月是否在二級市場買賣該上市公司股票是 否 涉及上市公司控股股東或?qū)嶋H控制人減持股份的，信息披露義務(wù)人還應(yīng)當(dāng)就以下內(nèi)容予以說明：控股股東或?qū)嶋H控制人減持時是否存在侵害上市公司和股東權(quán)益的問題是 否 控股股東或?qū)嶋H控制人減持時是否存在未清償其對公司的負債，未解除公司為其負債提供的擔(dān)保，或者損害公司利益的其他情形是 否 （如是，請注明具體情況）本次權(quán)益變動是否需取得批準(zhǔn)是 否 是否已得到批準(zhǔn)是 否 填表說明：1、存在對照表所列事項的按“是或否”填寫核對情況，選擇“否”的，必須在欄目中加備注予以說明；2、不存在對照表所列事項的按“無”填寫核對情況；3、需要加注說明的，可在欄目中注明并填寫；4、信息披露義務(wù)人包括投資者及其一致行動人。信息披露義務(wù)人是多人的，可以推選其中一人作