



下載本文檔
版權(quán)說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請進行舉報或認領(lǐng)
文檔簡介
1、財務(wù)管理規(guī)范(初稿) 為規(guī)范公司管理,建立健全財務(wù)管理操作規(guī)范,作出以下規(guī)定,公司集體人員需遵循規(guī)定,。第1條 :費用報銷規(guī)定1、 費用報銷票據(jù)規(guī)定:需取得相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)票憑證,不得虛開發(fā)票進行費用報銷。增值稅發(fā)票需正確填寫公司名稱、稅證號、公司地址及電話號碼、開戶行及銀行賬號,真實反映業(yè)務(wù),銷售方信息,發(fā)票必須蓋有銷售方發(fā)票專用章。定額發(fā)票需有業(yè)務(wù)發(fā)生日期、銷售方發(fā)票專用章。對不符合規(guī)定的發(fā)票財務(wù)人員應退回經(jīng)辦人重新開具發(fā)票,否則不給予報銷。取得收據(jù)的收據(jù)需注明銷售方名稱、銷售時間、銷售貨物或提供服務(wù)名稱、單價數(shù)量。對于虛開行為財務(wù)拒絕給予報銷支付。2、 費用報銷時間:應在費用發(fā)生三天內(nèi)報銷,差
2、旅費用報銷應在出差回來三天內(nèi)報銷。遇節(jié)假日超過三天的順延報銷時間。3、 費用報銷流程:經(jīng)辦人貼好原始單據(jù)、填寫費用報銷單會計審核董事長室審批(金額大于500元)財務(wù)審核付款費用報銷單如下: 第二條:預支款規(guī)定1、關(guān)于預支費用相關(guān)規(guī)定:預支提前填寫預支單,填寫日期、預支事由、預支金額,由申請人填寫預支單經(jīng)會計審核董事長室審批(金額大于1500元)財務(wù)審核付款。2、事項完結(jié)需填寫費用報銷單,按費用報銷流程結(jié)算預支款,實行多還少補原則。資金預支單如下: 第三:庫存現(xiàn)金管理1、 建立現(xiàn)金日記賬,逐筆登記資金收支、資金用途2、 公司資金與個人款分開存放,防止資金混亂,資金不可挪作己用3、 做到日清月結(jié),
3、出納人員每日下班前應對現(xiàn)金進行盤點并與現(xiàn)金日記賬余額核對,存在差異查找原因并更正。盤盈金額作公司營業(yè)外收入,盤虧金額提交總經(jīng)理審批處理。4、 備用金最高金額為20000元5、 當庫存現(xiàn)金不足2000元時,由出納填寫庫存現(xiàn)金申請單,并提交上次款項使用清單向董事長室申請備用金。庫存現(xiàn)金申請單如下: 第4條 :付款申請1、 本條規(guī)定針對出日常費用以外付款申請,如采購付款、工程款等。2、 申請付款需提供該款項的相關(guān)付款憑證,如發(fā)票、收據(jù)、合同等3、 申請流程:經(jīng)辦人填寫付款申請單會計審核董事長室審批付款財務(wù)記賬付款申請單(除工程款外)如下: 第五條:財務(wù)工作交接 1、財務(wù)人員調(diào)動或離職,為會計工作的連續(xù)性及明確責任,必須辦理好工作交接,沒有辦清交接手續(xù)的,不能離職。 2、移交時要
溫馨提示
- 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
- 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
- 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預覽,若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
- 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
- 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護處理,對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內(nèi)容負責。
- 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當內(nèi)容,請與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
- 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。
最新文檔
- 兒童攝影工作室商業(yè)計劃書:記錄孩子成長的美好瞬間
- 2024-2025學年第二學期企業(yè)文化建設(shè)計劃
- 化學實驗室工作計劃
- 二年級心理健康教育活動計劃
- 人教版二年級數(shù)學課后輔導計劃
- 2024年全球及中國平面移動類停車設(shè)備行業(yè)頭部企業(yè)市場占有率及排名調(diào)研報告
- 金融科技公司財務(wù)創(chuàng)新計劃
- 2025年中國懷山藥市場調(diào)查與發(fā)展前景報告
- 公司內(nèi)部銷售合同
- 2024-2030年中國輕小型起重機電控設(shè)備行業(yè)市場競爭格局及投資前景展望報告
- 酒店前臺接待部職能職責介紹
- 退伍軍人創(chuàng)業(yè)匯報
- 2025年柳州市城中區(qū)九年級中考語文二模試卷附答案解析
- 魚塘承包合同(個人承包)8篇
- 2025年郵政社招筆試試題及答案
- 石材質(zhì)量控制及保證措施
- 2024智慧水電廠建設(shè)規(guī)劃方案
- 《工程驗收》課件
- 曼娜回憶錄完整版三篇
- 博士考生體檢表
- 刑事技術(shù)(刑事圖像)教學課件精選
評論
0/150
提交評論