公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告DOC

1、目 錄導(dǎo)言 01一、2010年度企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧01二、2011年度企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作有關(guān)情況02（一）戰(zhàn)略投資風(fēng)險(xiǎn)02（二）人力資源風(fēng)險(xiǎn)03（三）采購及倉儲風(fēng)險(xiǎn)041.請購環(huán)節(jié)042.采購環(huán)節(jié)053.驗(yàn)收環(huán)節(jié)064.倉儲環(huán)節(jié)06（四）安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)07（五）質(zhì)量管理風(fēng)險(xiǎn)09（六）銷售風(fēng)險(xiǎn)10（七）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)13（八）合同風(fēng)險(xiǎn)14（九）知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)15（十）網(wǎng)絡(luò)信息風(fēng)險(xiǎn)17三、全面風(fēng)險(xiǎn)管理定量分析及坐標(biāo)圖19四、全面風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制系統(tǒng)及信息系統(tǒng)建設(shè)情況20五、全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)情況20我公司為實(shí)現(xiàn) “十二五”期間跨越式發(fā)展，全面落實(shí)各級領(lǐng)導(dǎo)要求的加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的指示精神，進(jìn)一步貫

2、徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，持續(xù)深化公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，全面提升風(fēng)險(xiǎn)管理工作水平，確保公司持續(xù)健康快速發(fā)展，現(xiàn)對我公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告如下：一、2010年度企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧我公司是具有一定研發(fā)實(shí)力的生產(chǎn)制造類企業(yè)，主要產(chǎn)品為煤礦機(jī)械和鋼構(gòu)產(chǎn)品，產(chǎn)品種類相對比較單一，受國家政策、市場變化的影響比較大。但公司自重組以來，穩(wěn)步前進(jìn)，一年一個(gè)新臺階，重要的一點(diǎn)原因就在于能夠始終注意業(yè)務(wù)流程當(dāng)中的風(fēng)險(xiǎn)控制，實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理。公司在各業(yè)務(wù)流程中從實(shí)際出發(fā)，初步建立了一套風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的日常監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的落實(shí)，積極培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化，大大增強(qiáng)了公司抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。 201

3、0年，我們對公司內(nèi)外部政策和經(jīng)營環(huán)境信息、風(fēng)險(xiǎn)管理案例以及制度、流程進(jìn)行了全面、系統(tǒng)的梳理和分析，深入各個(gè)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行了實(shí)地調(diào)研，組織公司中高層管理人員及業(yè)務(wù)骨干進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)分析及風(fēng)險(xiǎn)評估，對公司風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境進(jìn)行了研究分析，提出了公司需要重點(diǎn)防范的五大風(fēng)險(xiǎn)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。針對不同的風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)部門提出了相應(yīng)的可行性策略，包括風(fēng)險(xiǎn)管理原則、目標(biāo)和管理工具，指出公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作要實(shí)現(xiàn)“效率、效益、效果”的綜合平衡，確定了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的損前和損后目標(biāo)，提出了應(yīng)對具體風(fēng)險(xiǎn)的措施，強(qiáng)調(diào)應(yīng)對措施的選擇應(yīng)突出重點(diǎn)，綜合考慮，不同的風(fēng)險(xiǎn)采取不同的方法，實(shí)施后初見成效。公司領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)

4、真了解相關(guān)工作后對全面風(fēng)險(xiǎn)管理給予了相當(dāng)?shù)恼J(rèn)可，并指出可以或應(yīng)當(dāng)改進(jìn)的地方，鼓勵(lì)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)部門大膽創(chuàng)新，認(rèn)真落實(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行，實(shí)現(xiàn)企業(yè)與個(gè)人的同步發(fā)展。二、2011年度企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作有關(guān)情況總結(jié)2010年風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，在公司領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)下，各部門風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人在公司大會上對2011年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作再次做了報(bào)告，清晰地規(guī)劃了本年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，說明本年度可能會面臨的一些風(fēng)險(xiǎn)，并提出相應(yīng)的管理策略和措施。具體內(nèi)容如下：（一）戰(zhàn)略投資風(fēng)險(xiǎn)：公司對未來的投資收益具有不確定性，在投資過程中可能遭受收益損失甚至本金損失的風(fēng)險(xiǎn)。退城進(jìn)園暨“-裝備制造基地項(xiàng)目”是

5、公司短期內(nèi)最大的投資項(xiàng)目，該項(xiàng)目一期工程投資5億元，2010年基本完成了前期準(zhǔn)備工作，2011年將正式破土動(dòng)工。基地建設(shè)過程中涉及到多方關(guān)系的協(xié)調(diào)，多項(xiàng)目資金的投入，運(yùn)作時(shí)難免會出現(xiàn)一些干擾因素甚至巨大阻礙。風(fēng)險(xiǎn)管理策略和相關(guān)措施公司已成立“退城進(jìn)園辦公室”全面負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的各項(xiàng)工作，退城進(jìn)園辦公室參與人員包括公司領(lǐng)導(dǎo)及工程建設(shè)所需的各方面的專業(yè)人員，如基建、水電等。退城進(jìn)園項(xiàng)目除必須由專門部門完成的初步設(shè)計(jì)、地質(zhì)勘探、施工圖設(shè)計(jì)等前期準(zhǔn)備工作外，建設(shè)施工階段的施工單位均以招投標(biāo)方式進(jìn)行選擇，同時(shí)聘請了監(jiān)理公司對基地建設(shè)的工程質(zhì)量進(jìn)行全程監(jiān)督，以期將投資風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)格控制到最低。（二）人力資源風(fēng)險(xiǎn)：主

6、要說明公司高水平人才的缺失帶來的風(fēng)險(xiǎn)。機(jī)械產(chǎn)品的科技含量往往決定了產(chǎn)品的附加價(jià)值與市場競爭力，因此研發(fā)是機(jī)械制造當(dāng)中非常重要的一環(huán)，而研發(fā)實(shí)力的提升與壯大，最重要的是引進(jìn)并留住高水平的研發(fā)人才。我公司剛經(jīng)過重組改制，現(xiàn)階段困難仍然較多，由于種種原因，有經(jīng)驗(yàn)的研發(fā)人才流失較多，新招聘的工科大學(xué)畢業(yè)生實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)欠缺，又缺少老員工的引導(dǎo)、教授，短時(shí)間內(nèi)也難以肩負(fù)大任。另外，生產(chǎn)一線的高水平技術(shù)工人缺乏。機(jī)械制造最終能否成型，是否能按要求使產(chǎn)品下線，都必須要有技術(shù)工人來保障。我公司雖然經(jīng)過了重組，但有過硬技術(shù)的老員工流失嚴(yán)重，而留下來堅(jiān)守崗位的普遍年齡偏大，能力出眾的年輕后輩則十分匱乏，再加上做輔助性工

7、作的沒有專業(yè)技術(shù)的員工數(shù)量很多。這些都對公民人力資源的更新和發(fā)展造成了一定的影響。少量的年輕技術(shù)工人在水平還有一定差距，生產(chǎn)崗位上年齡結(jié)構(gòu)的斷層隱藏著一定的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理策略和相關(guān)措施1.以部、室、車間為單位，建立細(xì)致入微的人性化管理理念。薪酬待遇方面無法提高時(shí)，公司各階層領(lǐng)導(dǎo)和員工更應(yīng)該做好感情溝通，使員工感受到公司、身邊的人對自己的重視和關(guān)心。2.重新建立員工培訓(xùn)體系。對于新聘大學(xué)生，我們一般都采取傳統(tǒng)的老師帶徒弟的方法，由一些技術(shù)骨干來帶。從理論到實(shí)踐，從辦公室到加工、裝配現(xiàn)場，悉心教導(dǎo)，讓他們在這能學(xué)到東西，并給于一定的空間讓其發(fā)展。新員工盡快適應(yīng)公司的工作環(huán)境，盡快參加實(shí)質(zhì)性工作，這

8、樣也避免人才斷層一再擴(kuò)大，避免公司運(yùn)營受到影響。在工資待遇等方面也采取一定的激勵(lì)措施。3.按勞分配，獎(jiǎng)懲嚴(yán)明。人才流失的原因遠(yuǎn)不止薪酬這一方面，勞者無獎(jiǎng)、過者不罰才是公司最讓人失望之處，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)決杜絕。（三）采購及倉儲風(fēng)險(xiǎn)：需要在請購、采購、驗(yàn)收、倉儲等環(huán)節(jié)注意防范和規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)1.請購環(huán)節(jié)1）請購人員可能為了個(gè)人利益，提出不必要的采購申請，或者在請購單上有意不注明采購物品的型號規(guī)格、需求日期、數(shù)量等因素，對一些特別注意事項(xiàng)采用隱晦的表達(dá)方式避重就輕從而導(dǎo)致欺詐性的或不必要的采購。2）違反請購程序，先采購再進(jìn)行請購申請。3）同一請購結(jié)果重復(fù)使用或超量使用。4）對于金額較大的請購內(nèi)容分批次、分?jǐn)?shù)量請

9、購，與請購審批部門打擦邊球獲取請購審批。風(fēng)險(xiǎn)管理策略和相關(guān)措施1）建立建全相關(guān)責(zé)任制度。由審計(jì)部門對請購以及整個(gè)采購過程的規(guī)范性、合理性、科學(xué)性進(jìn)行監(jiān)督，并落實(shí)責(zé)任到相關(guān)部門及相關(guān)人員。2）應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)采購業(yè)務(wù)的預(yù)算和管理。2采購環(huán)節(jié)1）采購員收受供應(yīng)商回扣或玩忽職守，未進(jìn)行充分比價(jià)，從而導(dǎo)致供應(yīng)商選擇不恰當(dāng)，喪失符合質(zhì)量要求的最優(yōu)惠價(jià)格。2）對于大宗采購，如果符合條件的供應(yīng)商很多，則可能會導(dǎo)致惡性競爭，相反如果潛在的供應(yīng)商很少，則競爭性不足甚至導(dǎo)致招標(biāo)失敗。3）訂貨合同發(fā)出時(shí)間提前或延遲，提前會導(dǎo)致庫存資產(chǎn)的閑置，延遲則會影響生產(chǎn)或日常業(yè)務(wù)需要。4）采購合同不明確、不嚴(yán)謹(jǐn)，導(dǎo)致不法供應(yīng)商投機(jī)取巧

10、，給企業(yè)造成不必要的麻煩或損失。風(fēng)險(xiǎn)管理策略和相關(guān)措施1）制定嚴(yán)密的供應(yīng)商選擇標(biāo)準(zhǔn)。從供應(yīng)商的信用情況、品質(zhì)保證、價(jià)格、費(fèi)用、時(shí)間及服務(wù)情況等方面綜合考慮。2）對采購員通過廉潔、誠信承諾等形式進(jìn)行道德風(fēng)險(xiǎn)防范，并對員工違反采購人員行為規(guī)范的情況給予嚴(yán)格處理。3）對采購報(bào)價(jià)輪次、比價(jià)方法、價(jià)格批準(zhǔn)權(quán)限進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)定。4）大宗采購業(yè)務(wù)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況確定是否分為兩個(gè)或多個(gè)標(biāo)包。這樣可以分散風(fēng)險(xiǎn)。5）采購物資時(shí)間的確定可以采用經(jīng)濟(jì)批量法和存貨最低點(diǎn)法，也可根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)來確定，盡量做到既不耽誤生產(chǎn)和日常需要也不造成物資的大量積壓。6）要由專人編制采購合同，采購業(yè)務(wù)和合同審核、監(jiān)督人員都要細(xì)致審核，同時(shí)要注

11、意合同條款的提出和設(shè)定，為遺漏實(shí)質(zhì)性要求，做到訂貨條件、報(bào)價(jià)及其技術(shù)規(guī)格、型號特性相符合，從而避免對供貨范圍存有異議的風(fēng)險(xiǎn)。3驗(yàn)收環(huán)節(jié)1）不嚴(yán)格按照采購合同驗(yàn)收貨物。2）驗(yàn)收人員非獨(dú)立于采購請購及財(cái)務(wù)職能的人員，導(dǎo)致驗(yàn)收程序化。3）驗(yàn)收不及時(shí)或者重復(fù)驗(yàn)收。風(fēng)險(xiǎn)管理策略和相關(guān)措施1）規(guī)定驗(yàn)收流程，并堅(jiān)決依照執(zhí)行。2）可由公司質(zhì)量檢驗(yàn)部門或請其他質(zhì)檢部門檢驗(yàn)。4倉儲環(huán)節(jié)安全是倉庫管理的重中之重。自然災(zāi)害、玩忽職守都有可能造成倉庫存貨的損失。另外，存、取貨審查登記，可能會因管理員疏漏而造成存貨賬目出現(xiàn)差錯(cuò)。風(fēng)險(xiǎn)管理策略和相關(guān)措施倉庫應(yīng)當(dāng)保持足夠的清潔度，堅(jiān)決不允許存放任何易燃、易爆物品，還應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)備有

12、足夠的消防設(shè)備，防止水患與火災(zāi)，并且要定時(shí)檢查設(shè)備是否完好，是否過期。對空氣溫度、濕度有要求的存貨嚴(yán)格按要求保存，以保持質(zhì)量不在存儲期間產(chǎn)生變化，影響正常使用。倉庫管理員嚴(yán)格執(zhí)行存取登記制度，存貨賬目隨時(shí)更新，缺貨及時(shí)通知相關(guān)部門及人員進(jìn)行補(bǔ)充，保證生產(chǎn)的正常進(jìn)行。（四）安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)：生產(chǎn)經(jīng)營過程中，因機(jī)械操作不規(guī)范導(dǎo)致操作人員或其他人員的人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失，或者因生產(chǎn)后廢棄物處理不當(dāng)，給自然環(huán)境帶來生態(tài)環(huán)境方面的風(fēng)險(xiǎn)，以及因自然災(zāi)害等原因?qū)е路恋K正常生產(chǎn)而帶來的風(fēng)險(xiǎn)。生產(chǎn)過程中，存在一些潛在的可能導(dǎo)致人身和財(cái)產(chǎn)損失的危險(xiǎn)源，相關(guān)人員必須時(shí)時(shí)刻刻加以注意，防患于未然。危險(xiǎn)源具體說明如下：危險(xiǎn)源

13、分級一般按危險(xiǎn)源在觸發(fā)因素作用下轉(zhuǎn)化為事故的可能性大小與發(fā)生事故的后果的嚴(yán)重程度劃分。危險(xiǎn)源分級實(shí)質(zhì)上是對危險(xiǎn)源的評價(jià)。按事故出現(xiàn)可能性大小可分為非常容易發(fā)生、容易發(fā)生、較容易發(fā)生、不容易發(fā)生、難以發(fā)生、極難發(fā)生。根據(jù)危害程度可分為可忽略的、臨界的、危險(xiǎn)的、破壞性的等級別。從控制管理角度，通常根據(jù)危險(xiǎn)源的潛在危險(xiǎn)性大小、控制難易程度、事故可能造成損失情況進(jìn)行綜合分級。下表中I級危險(xiǎn)源是指可能造成多人死亡，設(shè)備系統(tǒng)造成重大損失的生產(chǎn)場所；II級危險(xiǎn)源是指可能造成死亡或多人重傷，導(dǎo)致設(shè)備造成較大損失的生產(chǎn)場所；III級危險(xiǎn)源指可能造成重傷，導(dǎo)致設(shè)備造成損失的生產(chǎn)現(xiàn)場。典型級危險(xiǎn)源典型級危險(xiǎn)源典型級

14、危險(xiǎn)源Ø 氧氣站 Ø 大中型油庫 Ø 空壓機(jī)房 Ø 乙炔氣房Ø 公司內(nèi)運(yùn)輸主要交叉道口Ø 變配電站Ø 噴漆房 Ø 起重機(jī)械、廠內(nèi)機(jī)動(dòng)車（機(jī)械、電器）試驗(yàn)臺 Ø 金屬熔爐 Ø 高空作業(yè) Ø 潤滑站Ø 沖床 Ø 帶鋸 Ø 剪床 Ø 木工平刨 Ø 卷板機(jī)Ø 壓力機(jī)Ø 車床、鉆床、鏜床、銑床等 風(fēng)險(xiǎn)管理策略和相關(guān)措施1.生產(chǎn)方面：1）公司生產(chǎn)部將“重大職業(yè)健康安全風(fēng)險(xiǎn)”記錄到 安全生產(chǎn)隱患登記表中，由生產(chǎn)部將危險(xiǎn)源所處的位置

15、、危害程度、發(fā)現(xiàn)日期做一一登記，擬定整改計(jì)劃擇機(jī)實(shí)施整改計(jì)劃。2）生產(chǎn)部將堅(jiān)持日常安全巡回檢查，及時(shí)下達(dá)整改通知書并督促實(shí)施；各車間、班組進(jìn)行互查、自查，消除本單位、本崗位的危險(xiǎn)源。3）利用廣播、電視、板報(bào)等進(jìn)行安全生產(chǎn)教育，堅(jiān)持對員工的“三級教育”，對特殊工種進(jìn)行培訓(xùn)、考核，合格后持證上崗，協(xié)助技術(shù)、設(shè)備管理部門按照三同時(shí)的要求,考慮防止工傷事故和職業(yè)病的職業(yè)安全健康設(shè)施與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)同時(shí)施工同時(shí)投入生產(chǎn)和使用。4）對危險(xiǎn)作業(yè)，在作業(yè)前要填寫危險(xiǎn)作業(yè)安全施工審批單，在審查安全措施、施工日期、人員等符合安全規(guī)定，提出生產(chǎn)部審批意見后方可施工，確保安全。2.自然災(zāi)害和生態(tài)環(huán)境方面：強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管

16、理意識，加大對自然災(zāi)害的預(yù)防措施，即時(shí)疏通下水管網(wǎng)，保持足夠大的泄水流量。在預(yù)防雷電方面，夏季雷雨季節(jié)前，提前做好廠區(qū)辦公樓、車間及變電所等處的避雷接地裝置的檢查，檢測接地電阻是否達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求，杜絕應(yīng)雷電、雷擊造成人員傷亡、財(cái)產(chǎn)損失。我公司是機(jī)械制造行業(yè)，環(huán)境保護(hù)方面沒有出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)情況，主要采取的預(yù)防措施有以下三種：1）淘汰高耗能、低效益、落后的生產(chǎn)工藝和設(shè)備、設(shè)施，更換為節(jié)能環(huán)保型的加熱爐和煤氣發(fā)生爐，年燃煤總量減少14。2）加強(qiáng)節(jié)能型工業(yè)用水管理和工業(yè)廢水資源利用率，杜絕跑、冒、滴漏現(xiàn)象，節(jié)省工業(yè)年新水補(bǔ)充量的10以上。3）修復(fù)、完善除塵設(shè)施。督促車間對除塵設(shè)施進(jìn)行修復(fù)、更換部件，完善除塵設(shè)

17、備、設(shè)施，提高利用率，減少煙塵排放。（五）質(zhì)量管理風(fēng)險(xiǎn)：采購的原材料質(zhì)量檢測方面、生產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量檢測方面存在的風(fēng)險(xiǎn)。公司質(zhì)量管理專業(yè)人員較少，有理論又有實(shí)際工作決經(jīng)驗(yàn)的人員極少，特別是有資質(zhì)的質(zhì)量管理師和有崗位高級證書人員更少。生產(chǎn)過程中的檢測儀器和設(shè)備在數(shù)量和精度上不能滿足生產(chǎn)需求。檢測儀器所在環(huán)境如濕度、溫度等不能滿足儀器的使用要求和保管、維護(hù)。生產(chǎn)過程中的主要加工設(shè)備的加工進(jìn)度和生產(chǎn)效率，不能滿足產(chǎn)品質(zhì)量要求。產(chǎn)品加工工藝不能滿足、保證生產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量要求。尤其是產(chǎn)品的外觀油漆工藝不能滿足公司對產(chǎn)品外觀質(zhì)量的要求。生產(chǎn)過程中的模具管理，模具檢驗(yàn)不到位。模具的添制，更新跟不上生產(chǎn)量的增加速度。鑄

18、件毛坯廢品率偏高，尤其是鑄件非加工面粗糙度太差，嚴(yán)重影響產(chǎn)品外觀質(zhì)量。風(fēng)險(xiǎn)管理策略和相關(guān)措施公司通過了的ISO9001:2008的質(zhì)量管理體系認(rèn)證，根據(jù)質(zhì)量體系的要求，通過內(nèi)部審核定期進(jìn)行質(zhì)量跟蹤，確保公司的質(zhì)量方針、目標(biāo)的有效性和持續(xù)性和外部審核完善質(zhì)量管理工作并做到持續(xù)改進(jìn)。建立完善的考評機(jī)制，實(shí)行獎(jiǎng)罰分明，調(diào)動(dòng)員工的積極性，是員工參與質(zhì)量管理工作。加強(qiáng)生產(chǎn)過程中的產(chǎn)品質(zhì)量控制，特別特殊工序的質(zhì)量控制、采購的原材料控制。通過板報(bào)和電視媒體宣傳質(zhì)量的主要意義提高全員的質(zhì)量意識。提高檢驗(yàn)人員和管理人員的素質(zhì)和工作技能。通過營銷部和售后服務(wù)部收集公司的產(chǎn)品質(zhì)量信息建立檔案改進(jìn)產(chǎn)品中存在的質(zhì)量問題

19、。（六）銷售風(fēng)險(xiǎn)：主要存在于市場利潤和貨款回籠兩方面。1.市場利潤風(fēng)險(xiǎn)我國機(jī)械制造業(yè)競爭十分激烈。而煤機(jī)市場大部分被鄭州、佳木斯、太原、石家莊、三一重工等大型煤機(jī)制造企業(yè)占有。此外，根據(jù)煤炭行業(yè)發(fā)展“十一五”規(guī)劃，國家將部署建設(shè)13個(gè)億噸級產(chǎn)能的超大型煤炭基地，2010年基地產(chǎn)量達(dá)到22.6億噸，約占全國總量的86%。在這樣的背景下，再加上機(jī)械制造最重要的原材料鋼鐵近年來價(jià)格大幅提高，直接導(dǎo)致了煤機(jī)制造企業(yè)的生產(chǎn)成本不斷攀升，但在激烈的競爭中，短期內(nèi)不可能因生產(chǎn)成本的增加而驟然提高銷售價(jià)格，企業(yè)利潤必將因此受到很大影響。對于我們公司來說，現(xiàn)在正處于一個(gè)特殊時(shí)期，一方面要盡快順利完成退城進(jìn)園項(xiàng)目

20、，一方面還需要維持現(xiàn)階段公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，而有限的資金投入導(dǎo)致對生產(chǎn)、研發(fā)、人才等方面軟實(shí)力的投資嚴(yán)重不足，從而致使公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，鋼材等原材料成本上漲給我們帶來的壓力確實(shí)不小。風(fēng)險(xiǎn)管理策略和相關(guān)措施國家大力支持裝備制造業(yè)將對煤機(jī)行業(yè)產(chǎn)生積極影響，隨著相關(guān)配套政策及措施的陸續(xù)出臺，煤機(jī)行業(yè)將面臨新的發(fā)展機(jī)遇。根據(jù)中國煤炭機(jī)械工業(yè)協(xié)會的預(yù)測，未來5-8年我國煤機(jī)裝備的需求仍將保持年均20%以上的增長，其中的市場利潤還是很有潛力的。我公司將在行業(yè)競爭的風(fēng)險(xiǎn)中抓住發(fā)展的機(jī)遇。1）從企業(yè)內(nèi)部入手，通過內(nèi)部控制展開精細(xì)化管理，一方面在產(chǎn)品質(zhì)量方面精益求精，另一方面將生產(chǎn)過程中的細(xì)枝末節(jié)條理清晰化，通過

21、管理成本合理分配和適度提高管理成本，來大幅節(jié)約生產(chǎn)成本。然而節(jié)約并不能提高利潤，更重要的是提高自身產(chǎn)品的科技含量，從產(chǎn)品附加值中獲得利潤。2）提高自身產(chǎn)品科技含量是提高產(chǎn)品市場競爭力、增加利潤的有效手段。我們將自己放在后起者的位置，放平心態(tài)，虛心學(xué)習(xí)，銷售人員廣布全國各地，利用他的職能特點(diǎn)，廣泛搜集市場及產(chǎn)品信息，把握市場動(dòng)態(tài)，及時(shí)與公司研發(fā)人員溝通，對我公司產(chǎn)品的系列化、科技化將帶來巨大的推動(dòng)力，產(chǎn)品才能更有競爭力。3）當(dāng)今代，信息流通迅捷無比，同行業(yè)的不同企業(yè)之間，產(chǎn)品生產(chǎn)水平日益接近，對于客戶來說，在保證產(chǎn)品質(zhì)量的基礎(chǔ)上，還更加看重企業(yè)的服務(wù)質(zhì)量。我公司售后服務(wù)部在這方面受到客戶和公司領(lǐng)

22、導(dǎo)多次獎(jiǎng)勵(lì)和表揚(yáng)，為保證我公司現(xiàn)有市場的穩(wěn)定立下汗馬功勞。2.貨款回籠風(fēng)險(xiǎn)我公司面對的客戶大致可分為四類：國有煤礦、民營煤礦、個(gè)體煤礦承包商或個(gè)體采購商、建材設(shè)備用戶。其中國有煤礦用戶信譽(yù)度較高，回款較為即時(shí)，大型民營煤礦回款風(fēng)險(xiǎn)其次，個(gè)體客戶回款較為困難，而建材設(shè)備客戶多為通過集團(tuán)公司主管單位總承包項(xiàng)目進(jìn)行分項(xiàng)招標(biāo)的，風(fēng)險(xiǎn)已由主管部門進(jìn)行控制，所以建材設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)不需公司控制。風(fēng)險(xiǎn)管理策略和相關(guān)措施1）分期付款的形式：企業(yè)在產(chǎn)品銷售過程中，由于用戶基本固定，大多采取分期付款的形式，或3：3：3：1；或3：6：1不等。其中的“1”為10%質(zhì)量保證金，時(shí)間一年。這部分客戶主要是風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較小的國有煤礦

23、和民營煤礦用戶。2）全額付款的形式。在產(chǎn)品銷售中也有少量的付全部產(chǎn)品貨款的形式，這主要是個(gè)體承包商、個(gè)體采購商。這部分客戶風(fēng)險(xiǎn)較大，采取全部付款銷售，目的是降低企業(yè)資金風(fēng)險(xiǎn)。在銷售活動(dòng)中，要求銷售人員要有高度的對企業(yè)負(fù)責(zé)的責(zé)任心，和市場判斷能力。針對不同客戶采取不同辦法，在自己難以判斷的情況下，逐級進(jìn)行匯報(bào)，以降低企業(yè)在銷售活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，還要求銷售人員要增強(qiáng)法律意識，全面熟悉掌握合同簽訂的知識，主動(dòng)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，以法律來保護(hù)企業(yè)的利益，降低企業(yè)在經(jīng)營活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)。（七）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)1.應(yīng)收賬款方面：公司截止本年末應(yīng)收賬款為14137萬元，二至三年769萬元。此部分增加壞帳可能很大。2.不良資產(chǎn)方

24、面：從資產(chǎn)構(gòu)成上看，公司的固定資產(chǎn)比例偏小，而固定資產(chǎn)構(gòu)成中房屋類比重又很大，對生產(chǎn)經(jīng)營創(chuàng)造利潤幫助不大，而直接投入生產(chǎn)經(jīng)營的生產(chǎn)設(shè)備和工具等固定資產(chǎn)又普遍存在老化現(xiàn)象。3.企業(yè)償還債務(wù)的能力狀況：資產(chǎn)負(fù)債率指標(biāo)逐年上升，而本年末達(dá)72.13%，這一指標(biāo)反映公司債務(wù)負(fù)擔(dān)重，企業(yè)資金嚴(yán)重不足。公司利息保障倍數(shù)2010年為4.37，比2009年的6.65下降了2.28，說明企業(yè)償債的安全性及穩(wěn)定性存在下降的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理策略和相關(guān)措施1.基本業(yè)務(wù)流程一如既往，嚴(yán)格按程序辦理，防止任何不必要的漏洞隱患，保證財(cái)務(wù)工作的正常運(yùn)行。2.與銷售部門密切合作，做好與客戶之間的良好溝通，保證及時(shí)回款。3.對房屋

25、類固定資產(chǎn)采用出租的方式進(jìn)行有效利用。而生產(chǎn)設(shè)備等要在使用過程中嚴(yán)格按操作規(guī)程來操作，并認(rèn)真做好保養(yǎng)工作，降低或消除不必要的損耗。陳舊的設(shè)備及時(shí)招標(biāo)出售，減少自然損耗和空機(jī)保養(yǎng)帶來的固定資產(chǎn)流失。同時(shí)，加快退城進(jìn)園步伐。4.對公司資金使用進(jìn)行細(xì)化，縮減非經(jīng)營性開支，杜絕資金浪費(fèi)，把資金用在提高企業(yè)管理水平和生產(chǎn)力水平上。（八）合同風(fēng)險(xiǎn)：公司的業(yè)務(wù)流程中涉及到的合同的訂立、履行、變更都存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。這一類風(fēng)險(xiǎn)變化很多，難以準(zhǔn)確預(yù)測，但也應(yīng)盡可能把合同條款約定為有利于我方，將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。風(fēng)險(xiǎn)管理策略和相關(guān)措施制定嚴(yán)密的合同管理等相關(guān)制度，建立完善的合同審批程序。公司已經(jīng)制定-有限公司合同管理辦

26、法、-有限公司招（議）標(biāo)管理辦法、采購合同訂立履行辦法等一系列合同管理制度，為降低合同管理風(fēng)險(xiǎn)提供了基本保障。不過，制度成文后，執(zhí)行方面還沒有做到最好，需要進(jìn)一步加強(qiáng)。各部門合同都必須嚴(yán)格按照合同管理辦法規(guī)定的程序進(jìn)行審批，訂立時(shí)層層把關(guān)，把風(fēng)險(xiǎn)降到最低。每月由公司審計(jì)部門會同相關(guān)合同監(jiān)督部門進(jìn)行合同抽查。采購合同風(fēng)險(xiǎn)：A.采購大宗設(shè)備和原材料必須通過招標(biāo)，招標(biāo)工作由公司審計(jì)部門主持，會同采購、財(cái)務(wù)、法務(wù)、質(zhì)保、紀(jì)委、生產(chǎn)等部門進(jìn)行公開招標(biāo)。應(yīng)當(dāng)對供應(yīng)商進(jìn)行嚴(yán)格的資質(zhì)審核和質(zhì)量評價(jià)，建立了供應(yīng)商備選資源庫。每次招標(biāo)參加投票供應(yīng)商數(shù)量不應(yīng)少于三家。不同采購對象采取不同的總量控制原則，并且與物資資

27、源市場供需狀況相結(jié)合，保證采購品質(zhì)量，降低采購成本，規(guī)避資金浪費(fèi)情況的出現(xiàn)。B.公司生產(chǎn)所用原材料部分為客戶指定型號、廠家，采購合同訂立當(dāng)中，對方可能會要求款到發(fā)貨，如此一來，我方便處于不利位置，合同履行便存在我方不可控制的風(fēng)險(xiǎn)。面對這樣的供應(yīng)商，我方應(yīng)當(dāng)盡可能在質(zhì)量保證、交貨方式、合同管轄地違約責(zé)任等方面爭取到有利于我方的約定將不可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)盡可能保持在可控制的范圍內(nèi)。銷售合同風(fēng)險(xiǎn)：現(xiàn)在的煤機(jī)市場是買方市場，合同訂立后往往先由我方交貨，后由對方履行支付貨款義務(wù)。回款成為合同履行后一個(gè)難以避免的難題。此類風(fēng)險(xiǎn)的管理，除由業(yè)務(wù)員加強(qiáng)與客戶溝通外，合同訂立時(shí)也應(yīng)就合同標(biāo)的物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移時(shí)間、違約責(zé)

28、任等條款清晰約定，為以后通過法律途徑爭取利益提供一些保障。（九）知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)：公司在新產(chǎn)品研發(fā)過程中涉及到許多屬于知識產(chǎn)權(quán)保障方面的風(fēng)險(xiǎn)。研發(fā)活動(dòng)是企業(yè)推出新產(chǎn)品獲取市場競爭優(yōu)勢的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，在研發(fā)項(xiàng)目的立項(xiàng)、研發(fā)路線的確定、研究成果的保護(hù)等不同階段都涉及到知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。一是在研發(fā)立項(xiàng)論證時(shí)未進(jìn)行專利信息的詳細(xì)檢索，導(dǎo)致辛辛苦苦投入大量經(jīng)費(fèi)，自主開發(fā)獲得的研發(fā)成果卻不能使用，否則就構(gòu)成侵權(quán)。二是研發(fā)完成時(shí)，開發(fā)出的新技術(shù)或產(chǎn)品不進(jìn)行有效保護(hù)，導(dǎo)致被限制使用的風(fēng)險(xiǎn)。很多企業(yè)開發(fā)了新產(chǎn)品，不及時(shí)申請專利保護(hù)，往往等到他人先下手圈地后才慌了陣腳，后悔當(dāng)初沒有申請專利保護(hù)。三是國外專利權(quán)人對國內(nèi)企業(yè)部署

29、的專利陷阱，更成為國內(nèi)成功企業(yè)面臨的知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的重地。國外專利權(quán)人通常采取放水養(yǎng)魚的戰(zhàn)術(shù)，往往不是一開始就告你侵權(quán)而是等國內(nèi)企業(yè)的產(chǎn)品市場成熟了，再開始制約你。四是產(chǎn)學(xué)研合作中企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)權(quán)屬未能得到明確規(guī)范，導(dǎo)致自樹競爭對手的風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)學(xué)研合作是目前提升企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力的一種重要形式，企業(yè)的產(chǎn)品開發(fā)經(jīng)常是多方努力的結(jié)果，因此各方在這個(gè)產(chǎn)品中可能都擁有一定比例的知識產(chǎn)權(quán)。由于研發(fā)合同中未對知識產(chǎn)權(quán)權(quán)屬和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行明確，往往導(dǎo)致形成的知識產(chǎn)權(quán)的歸宿和使用范圍等都存在知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。如果研究機(jī)構(gòu)只是將形成的專利等知識產(chǎn)權(quán)成果普通許可給企業(yè)使用，此時(shí)就存在研究機(jī)構(gòu)將知識產(chǎn)權(quán)成果重復(fù)許可給第三方使用的風(fēng)

30、險(xiǎn)，或者產(chǎn)學(xué)研合作的成果為多個(gè)權(quán)利人共有，且各個(gè)權(quán)利人均有實(shí)施能力，就該專利權(quán)的實(shí)施各權(quán)利人之間便不可避免地存在競爭關(guān)系，甚至演變成惡性競爭。風(fēng)險(xiǎn)管理策略和相關(guān)措施研發(fā)的新產(chǎn)品是研發(fā)人員的智力勞動(dòng)成果，凝聚著他們的心血和智慧，也為公司創(chuàng)造著無形的財(cái)富。為避免公司產(chǎn)品有關(guān)的數(shù)據(jù)、圖紙向外泄露，研發(fā)中心的網(wǎng)絡(luò)使用封閉式局域網(wǎng)，不可能隨意與互聯(lián)網(wǎng)連通。圖紙由專人統(tǒng)一管理，不能外借，本部門借用需登記，并必須按時(shí)歸還。編寫制訂了知識產(chǎn)權(quán)管理辦法，成立了“知識產(chǎn)權(quán)管理辦公室”。 邀請了淮南市知識產(chǎn)權(quán)局局長給公司全體技術(shù)人員舉辦了一場知識產(chǎn)權(quán)（專利）講座，公司是繼淮南礦業(yè)(集團(tuán))公司成立知識產(chǎn)權(quán)部以后，我市

31、第二家設(shè)置知識產(chǎn)權(quán)管理部門的企業(yè)，（十）網(wǎng)絡(luò)信息風(fēng)險(xiǎn)：公司業(yè)務(wù)部分實(shí)現(xiàn)了無紙化辦公，需要借助網(wǎng)絡(luò)來完成。網(wǎng)絡(luò)是一個(gè)相對公開的環(huán)境，在提供便捷的服務(wù)和資源的同時(shí)，也伴隨著一些潛在威脅。公司網(wǎng)絡(luò)的管理和安全性決定此類風(fēng)險(xiǎn)的大小。具體風(fēng)險(xiǎn)說明如下：1.個(gè)人的侵權(quán)行為。個(gè)人未經(jīng)授權(quán)在網(wǎng)絡(luò)上宣揚(yáng)、公開、傳播或轉(zhuǎn)讓他人、自己和他人之間的隱私;個(gè)人未經(jīng)授權(quán)而進(jìn)入他人計(jì)算機(jī)系統(tǒng)收集、獲得信息或騷擾他人;未經(jīng)授權(quán)截取、復(fù)制他人正在傳遞的電子信息;未經(jīng)授權(quán)打開他人的電子郵箱或進(jìn)入私人網(wǎng)上信息領(lǐng)域收集、竊取他人信息資料。 2.商業(yè)組織的侵權(quán)行為。專門從事網(wǎng)上調(diào)查業(yè)務(wù)的商業(yè)組織進(jìn)行窺探業(yè)務(wù),非法獲取他人信息,利用他人

32、隱私。大量網(wǎng)站為廣告商濫發(fā)垃圾郵件。利用收集用戶個(gè)人信息資料,建立用戶信息資料庫,并將用戶的個(gè)人信息資料轉(zhuǎn)讓、出賣給其他公司以謀利,或是用于其他商業(yè)目的。3.部分軟硬件設(shè)備供應(yīng)商的蓄意侵權(quán)行為。某些軟件和硬件生產(chǎn)商在自己銷售的產(chǎn)品中做下手腳,專門從事收集消費(fèi)者的個(gè)人信息的行為。 4.網(wǎng)絡(luò)提供商的侵權(quán)行為 (1)互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)提供商(ISP Internet Service Provider)的侵權(quán)行為:ISP具有主觀故意(直接故意或間接故意),直接侵害用戶的隱私權(quán)。ISP對他人在網(wǎng)站上發(fā)表侵權(quán)信息應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。 (2)互聯(lián)網(wǎng)內(nèi)容提供商(ICP Internet Content Provider)的侵權(quán)行為。ICP是通過建立網(wǎng)站向廣大用戶提供信息