中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

1、中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)第一篇第一章概述第一部分重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、信貸的含義信貸是銀行利用自身資金實(shí)力或信譽(yù)為客戶提供資金融通或代客戶承擔(dān)責(zé)任的行為，并以客戶支付融通資金的利息、費(fèi)用和償還本金或最終承擔(dān)債務(wù)為條件。銀行的信貸活動(dòng)是貨幣資金流通的重要方式，銀行信貸通常有廣義和狹義兩種含義。廣義的信貸，是銀行的存款、貸款、表外業(yè)務(wù)、結(jié)算等信用業(yè)務(wù)的總稱。狹義的信貸就是貸款。信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)所使用的信貸一詞介于廣義和狹義之間。重點(diǎn)二、信貸的種類信貸業(yè)務(wù)具體分為兩大類：一類是貸款類業(yè)務(wù)，其特征是銀行為客戶提供資金融通，要求客戶依約還本付息；另一類是信用擔(dān)保類業(yè)務(wù)，其特征是銀行以其信譽(yù)為客戶承擔(dān)償還債務(wù)責(zé)任，

2、要求客戶支付費(fèi)用并最終承擔(dān)債務(wù)責(zé)任。目前建設(shè)銀行開(kāi)辦的信貸業(yè)務(wù)，按信貸業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算的歸屬劃分，可分為表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)和表外信貸業(yè)務(wù)。按貸款期限劃分，可分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款；按貸款的性質(zhì)和用途劃分，可分為固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款、消費(fèi)貸款等；按貸款貨幣劃分，可分為本幣貸款和外幣貸款；按貸款的組織形式劃分，可分為單個(gè)銀行貸款和銀團(tuán)貸款。目前建設(shè)銀行開(kāi)辦的信貸品種主要包括：流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類貸款、進(jìn)出口貿(mào)易貸款、境外籌資轉(zhuǎn)貸款、對(duì)外出口信貸、商業(yè)匯票承兌、商業(yè)匯票貼現(xiàn)、保證、個(gè)人住房貸款、汽車(chē)消費(fèi)貸款等。重點(diǎn)三、信貸的基本要素任何一筆信貸業(yè)務(wù)均包括6個(gè)基本要素：對(duì)象、

3、金額、期限、利率或費(fèi)率、用途、擔(dān)保。這些要素缺一不可，在信貸業(yè)務(wù)合同中必須明確。重點(diǎn)四、信貸的基本原則信貸的基本原則就是安全性、效益性和流動(dòng)性這“三性原則”。安全性原則是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中，要避免信貸資金遭受風(fēng)險(xiǎn)和造成資金損失。效益性原則是指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放上要追求最佳效益。首先是銀行自身的經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)也要考慮企業(yè)客戶效益和社會(huì)效益。流動(dòng)性原則是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)中能按預(yù)定期限回收信貸資金，或在無(wú)損的狀態(tài)下迅速變現(xiàn)資產(chǎn)的能力?！叭栽瓌t”在實(shí)際業(yè)務(wù)中很難同時(shí)達(dá)到，通常存在矛盾。在制訂信貸管理總體政策時(shí)，通常是安全性、效益性、流動(dòng)性。安全性是前提，效益性是目標(biāo)，流動(dòng)性是條件

4、。第二部分復(fù)習(xí)思考題一、如何正確理解信貸的含義？答：信貸是銀行利用自身資金實(shí)力或信譽(yù)為客戶提供資金融通或代客戶承擔(dān)責(zé)任的行為，并以客戶支付融通資金的利息、費(fèi)用和償還本金或最終承擔(dān)債務(wù)為條件。二、信貸業(yè)務(wù)的主要分類方法有哪些？答：信貸業(yè)務(wù)具體分為兩大類：一類是貸款類業(yè)務(wù)，其特征是銀行為客戶提供資金融通，要求客戶依約還本付息；另一類是信用擔(dān)保類業(yè)務(wù)，其特征是銀行以其信譽(yù)為客戶承擔(dān)償還債務(wù)責(zé)任，要求客戶支付費(fèi)用并最終承擔(dān)債務(wù)責(zé)任。目前建設(shè)銀行開(kāi)辦的信貸業(yè)務(wù)，按信貸業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算的歸屬劃分，可分為表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)和表外信貸業(yè)務(wù)。按貸款期限劃分，可分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款；按貸款的性質(zhì)和用途劃分，可分

5、為固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款、消費(fèi)貸款等；按貸款貨幣劃分，可分為本幣貸款和外幣貸款；按貸款的組織形式劃分，可分為單個(gè)銀行貸款和銀團(tuán)貸款。三、信貸的基本原則有哪些？如何正確理解其含義及其相互之間的關(guān)系？答：信貸的基本原則就是安全性、效益性和流動(dòng)性這“三性原則”。安全性原則是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中，要避免信貸資金遭受風(fēng)險(xiǎn)和造成資金損失。效益性原則是指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放上要追求最佳效益。首先是銀行自身的經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)也要考慮企業(yè)客戶效益和社會(huì)效益。流動(dòng)性原則是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)中能按預(yù)定期限回收信貸資金，或在無(wú)損的狀態(tài)下迅速變現(xiàn)資產(chǎn)的能力?！叭栽瓌t”在實(shí)際業(yè)務(wù)中很難同時(shí)達(dá)到，通常存在

6、矛盾。在制訂信貸管理總體政策時(shí)，通常是安全性、效益性、流動(dòng)性。安全性是前提，效益性是目標(biāo)，流動(dòng)性是條件。四、在確定貸款利率時(shí)要考慮哪些因素？答：在確定貸款利率時(shí)，必須考慮到以下幾種因素：（1）國(guó)家金融政策的有關(guān)規(guī)定。（2）貸款的風(fēng)險(xiǎn)。（3）同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。（4）與客戶的關(guān)系。（5）銀行向客戶提供的貸款品種和服務(wù)質(zhì)量。（6）銀行的資金籌集成本。第一篇第二章信貸業(yè)務(wù)基本操作流程第一部分重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、信貸業(yè)務(wù)基本流程信貸業(yè)務(wù)基本操作流程包括受理、調(diào)查評(píng)價(jià)、審批、發(fā)放及貸后管理五個(gè)階段。重點(diǎn)二、信貸業(yè)務(wù)操作程序之一受理是信貸業(yè)務(wù)操作的第一階段。受理階段主要包括：客戶申請(qǐng)、資格審查、客戶遞交材料、初步審查等

7、內(nèi)容。重點(diǎn)三、信貸業(yè)務(wù)操作程序之二調(diào)查評(píng)價(jià)貸前調(diào)查是非常重要的環(huán)節(jié)，是防范風(fēng)險(xiǎn)的有效保障。調(diào)查評(píng)價(jià)包括客戶評(píng)價(jià)、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)及擔(dān)保評(píng)價(jià)3部分，由直接評(píng)價(jià)人員、評(píng)價(jià)審查人員與評(píng)價(jià)審定人員進(jìn)行。直接評(píng)價(jià)人員根據(jù)對(duì)信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)人的調(diào)查評(píng)價(jià)結(jié)果填寫(xiě)調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告。調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告一般由客戶評(píng)價(jià)報(bào)告、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告（項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告）、擔(dān)保評(píng)價(jià)報(bào)告3部分組成。調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告完成后，要進(jìn)行認(rèn)真的審核：1、評(píng)價(jià)審查人員審核直接評(píng)價(jià)人員撰寫(xiě)的調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告。2、評(píng)價(jià)審定人員審定調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告。3、評(píng)價(jià)審定人員認(rèn)為有必要，可與直接評(píng)價(jià)人員、評(píng)價(jià)審查人員一起對(duì)信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)人、保證人、抵押人、出質(zhì)人、質(zhì)物、抵押物、信貸項(xiàng)目等進(jìn)行實(shí)地調(diào)查

8、核實(shí)。4、評(píng)價(jià)審定人員根據(jù)調(diào)查評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)該筆信貸業(yè)務(wù)作出審核結(jié)論，符合條件的組織材料報(bào)送審批；不符合信貸條件的拒絕提供信貸支持。重點(diǎn)四、信貸業(yè)務(wù)操作程序之三審批審批階段包括三方面內(nèi)容：一是進(jìn)行合規(guī)性審查；二是明確審批權(quán)限；三是審批，作出明確的審批結(jié)論。重點(diǎn)五、信貸業(yè)務(wù)操作程序之四發(fā)放信貸業(yè)務(wù)的發(fā)放包括五個(gè)步驟，一是落實(shí)貸前條件，二是簽訂合同，三是落實(shí)用款條件，四是支用，五是信貸登記。重點(diǎn)六、信貸業(yè)務(wù)操作程序之五貸后管理貸后管理包括對(duì)信貸資產(chǎn)的檢查、回收、展期及不良資產(chǎn)管理等內(nèi)容。貸款業(yè)務(wù)按的貸后管理包括信貸資產(chǎn)的檢查、貸款本息的回收管理、貸款展期、不良信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理、信貸檔案管理等方面內(nèi)容

9、。第二部分難點(diǎn)解析難點(diǎn)一、信貸業(yè)務(wù)操作各環(huán)節(jié)中的具體規(guī)定在信貸業(yè)務(wù)受理、調(diào)查評(píng)價(jià)、審批、貸款發(fā)放、貸后管理等過(guò)程中，都有詳細(xì)的操作規(guī)定和要求。針對(duì)每一項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)都要按這些規(guī)定和要求開(kāi)展信貸活動(dòng)，而這些規(guī)定具體內(nèi)容條目比較多，需要信貸人員認(rèn)真掌握，在實(shí)際操作中要能熟練運(yùn)用。該難點(diǎn)問(wèn)題并不是指理論上的深?yuàn)W，而是指這些條目比較繁雜。需要花時(shí)間去記憶。第三部分復(fù)習(xí)思考題一、信貸業(yè)務(wù)操作流程包括哪幾個(gè)環(huán)節(jié)？信貸業(yè)務(wù)基本操作流程包括受理、調(diào)查評(píng)價(jià)、審批、發(fā)放及貸后管理五個(gè)階段。二、信貸業(yè)務(wù)受理階段主要包括哪些環(huán)節(jié)？受理階段主要包括：客戶申請(qǐng)、資格審查、客戶遞交材料、初步審查等內(nèi)容。三、信貸業(yè)務(wù)操作手冊(cè)對(duì)向

10、建設(shè)銀行提出申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的公司類客戶規(guī)定必須具備哪些條件和要求？答：法人客戶向建設(shè)銀行申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，并且應(yīng)當(dāng)符合以下要求：有按期還本付息能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償，沒(méi)有清償?shù)?，已?jīng)作了貸款人認(rèn)可的償還計(jì)劃；除不需要經(jīng)工商部門(mén)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)工商部門(mén)辦理年檢手續(xù)；已開(kāi)立基本帳戶或一般存款帳戶；除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過(guò)其凈額的50%;借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合有關(guān)規(guī)定要求；申請(qǐng)中期、長(zhǎng)期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比率不低于國(guó)家規(guī)定

11、的投資項(xiàng)目的資本金比例。四、對(duì)向我行申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的公司類客戶，我行有哪些限制性條件？答：連續(xù)3年虧損，或連續(xù)3年凈經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量為負(fù)；向建設(shè)銀行提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財(cái)務(wù)報(bào)告；已在建設(shè)銀行同一轄區(qū)內(nèi)的同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得信用的；騙取、套取貸款，用借貸等行為以牟取非法收入的；違反國(guó)家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款的；違反國(guó)家規(guī)定將貸款從事股本權(quán)益性投資的；生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明文禁止或嚴(yán)重有損于社會(huì)公益和道德的產(chǎn)品或項(xiàng)目的；項(xiàng)目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)未取得環(huán)保部門(mén)許可的；在進(jìn)行承包、租賃、聯(lián)營(yíng)、合并（兼并）、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過(guò)程中，未清償、落實(shí)原債務(wù)或未對(duì)原債務(wù)提

12、供足額擔(dān)保的；有其他嚴(yán)重違反或危害我行信貸資金安全行為的；（11）列入黑名單的。五、調(diào)查評(píng)價(jià)包括哪幾個(gè)部分？由哪些人員進(jìn)行？答：調(diào)查評(píng)價(jià)包括客戶評(píng)價(jià)、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)及擔(dān)保評(píng)價(jià)3部分，由直接評(píng)價(jià)人員、評(píng)價(jià)審查人員與評(píng)價(jià)審定人員進(jìn)行。六、調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告由哪幾部分組成？答：調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告一般由客戶評(píng)價(jià)報(bào)告、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告和擔(dān)保評(píng)價(jià)報(bào)告3部分組成。七、我行信貸業(yè)務(wù)利率和費(fèi)率執(zhí)行哪些政策規(guī)定？答：人民幣貸款利率按總行規(guī)定的利率執(zhí)行；貸款期間的利率變動(dòng)根據(jù)總行規(guī)定執(zhí)行；如果貸款期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次的，從展期之日起按新的期限檔次利率計(jì)收；逾期貸款利率按總行規(guī)定的利率執(zhí)行；擠占、挪用貸款按總行規(guī)定的利率進(jìn)行

13、罰息；外幣貸款利率在總行基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上加減若干點(diǎn)，分行在總行規(guī)定的利率浮動(dòng)范圍內(nèi)確定對(duì)客戶的利率水平；費(fèi)率按總行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。具體確定利率與費(fèi)率時(shí)，還應(yīng)根據(jù)國(guó)家金融政策的有關(guān)規(guī)定、客戶的具體情況、打開(kāi)的風(fēng)險(xiǎn)、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、與客戶的關(guān)系、銀行的資金籌集成本等進(jìn)行，并按建設(shè)銀行總行的有關(guān)規(guī)定程序確定。八、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告的主要內(nèi)容有哪些？答：用途、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、還款來(lái)源；信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析及防范措施；本筆信貸業(yè)務(wù)給建設(shè)銀行帶來(lái)的綜合經(jīng)濟(jì)效益（包括金額、期限、利率或費(fèi)率）是否同意辦理該筆信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查意見(jiàn)和建議。九、我行對(duì)調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告的審核有哪些具體規(guī)定？答：評(píng)價(jià)審查人員審核直接審查人員撰寫(xiě)的調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)

14、告。評(píng)價(jià)審定人員審定調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告。評(píng)價(jià)審定人員認(rèn)為如有必要，可與直接評(píng)價(jià)人員、評(píng)價(jià)審查人員一起對(duì)信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)人、保證人、抵押人、出質(zhì)人、質(zhì)物、抵押物、信貸項(xiàng)目等進(jìn)行實(shí)地調(diào)查核實(shí)。評(píng)價(jià)審定人員根據(jù)調(diào)查評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)該筆信貸業(yè)務(wù)作出審核結(jié)論，對(duì)不符合我行信貸條件的拒絕提供信貸支持，經(jīng)調(diào)查評(píng)價(jià)合格的,組織調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告及其附件等有關(guān)材料報(bào)送審批。從信貸業(yè)務(wù)正式受理到調(diào)查評(píng)價(jià)結(jié)束的時(shí)間一般控制在45個(gè)工作日之內(nèi)。商業(yè)匯票貼現(xiàn)、承兌、貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)的操作時(shí)間根據(jù)該信貸業(yè)務(wù)操作規(guī)定辦理，時(shí)間可以縮短。十、信貸審批人員在實(shí)際審批過(guò)程中會(huì)得出哪幾種結(jié)論？如何處理？答：（1）審批結(jié)論為不同意的，及時(shí)通知有關(guān)人員。（

15、2）審批權(quán)限內(nèi)審批結(jié)論為同意的，將審批結(jié)論及時(shí)通知有關(guān)。（3）審批結(jié)論為續(xù)議的，通知有關(guān)人員辦理續(xù)議事項(xiàng)。（4）審批結(jié)論為同意但超過(guò)審批權(quán)限的，組織并提交有關(guān)的申報(bào)材料報(bào)上級(jí)行審批。十一、信貸業(yè)務(wù)的發(fā)放包括哪幾個(gè)步驟？答：信貸業(yè)務(wù)的發(fā)放包括五個(gè)步驟，一是落實(shí)貸前條件，二是簽訂合同，三是落實(shí)用款條件，四是支用，五是信貸登記。十二、在什么情況下我行可要求借款人提前歸還貸款？答：貸款期間，借款人有下列行為之一的，經(jīng)辦行可停止支付借款人尚未使用的貸款，并按合同約定，要求借款人提前歸還貸款：（1）拒絕接受建設(shè)銀行貸后檢查的；（2）提供虛假或者隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財(cái)務(wù)資料，拒不改正，情節(jié)嚴(yán)重

16、的；（3）不如實(shí)提供所有開(kāi)戶行、帳號(hào)及存貸款余額和擔(dān)保情況的；（4）擠占、挪用貸款拒不改正的；（5）用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的；（6）未依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的；依法取得房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人，用貸款從事房地產(chǎn)投機(jī)的；（7）套取貸款相互借貸牟取非法收入的；（8）借款人或擔(dān)保人發(fā)生違約或即將停產(chǎn)、停止經(jīng)營(yíng)、解散、關(guān)閉、清理整頓、破產(chǎn)清算、卷入重大訴訟或仲裁及其他法律糾紛的；（9）借款人使用的建設(shè)項(xiàng)目被取消或緩建等；（10）出現(xiàn)合同約定的提前歸還貸款的情況；（11）其他嚴(yán)重的違法、違約行為的。十三、在什么情況下，我行可接受借款人的貸款展期申請(qǐng)？

17、答：凡是符合下列條件之一的，我行可接受借款人提出的借款展期申請(qǐng)：（1）由于國(guó)家調(diào)整價(jià)格、稅率、或貸款利率等因素影響借款人經(jīng)濟(jì)效益，造成其現(xiàn)金流量明顯減少，還款能力下降，不能按期歸還貸款的；（2）因不可抗力的災(zāi)害或意外事故無(wú)法按期償還貸款的；（3）因受?chē)?guó)家經(jīng)濟(jì)、金融、政策、信貸政策影響，我行原應(yīng)按借款合同發(fā)放的貸款未按期發(fā)放貸款，影響借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，致使其不能按期還款的；（4）借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，貸款原定期限過(guò)短，不適應(yīng)借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期需要的；（5）其他符合我行信貸政策及有關(guān)規(guī)定的情況。第二篇第一章額度授信第一部分重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、額度授信和授信額度額度授信是指建設(shè)銀行根據(jù)本行信貸政策和客

18、戶條件，對(duì)法人客戶確定授信控制總量，以控制風(fēng)險(xiǎn)、提高效率的管理制度。授信額度又稱為授信控制總量，是建設(shè)銀行根據(jù)客戶的資信情況、信用需求、我行提供資金的可能及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的把握，給予同一客戶的使用表內(nèi)外形式的全部本外幣信用的限額。重點(diǎn)二、額度授信方式建設(shè)銀行對(duì)客戶的額度授信采用兩種方式。一種是對(duì)客戶進(jìn)行一般額度授信，即對(duì)客戶核定用于我行內(nèi)部控制的授信額度；另一種是在對(duì)客戶進(jìn)行一般額度授信的基礎(chǔ)上，將部分授信額度向客戶做出公開(kāi)承諾，即給予公開(kāi)授信額度。一般額度授信是指建設(shè)銀行通過(guò)對(duì)每個(gè)法人客戶確定用于我行內(nèi)部控制的授信額度，以實(shí)現(xiàn)對(duì)單一客戶從授信總行上控制信用風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。公開(kāi)授信額度是指建設(shè)銀行在對(duì)客戶

19、確定用于內(nèi)部控制的一般授信的基礎(chǔ)上，對(duì)符合規(guī)定條件的客戶，可以將部分授信額度向客戶做出公開(kāi)承諾，即給予公開(kāi)授信額度。重點(diǎn)三、對(duì)多頭授信客戶的額度授信對(duì)多頭授信是指建設(shè)銀行的兩個(gè)或兩個(gè)以上分支機(jī)構(gòu)或同一分支機(jī)構(gòu)內(nèi)的不同部門(mén)對(duì)同一客戶授信的行為。重點(diǎn)四、對(duì)集團(tuán)客戶的額度授信集團(tuán)客戶是指由多個(gè)法人組成的、相互間由產(chǎn)權(quán)關(guān)系聯(lián)系起來(lái)的集團(tuán)。額度授信中將集團(tuán)客戶界定為企業(yè)集團(tuán)母公司能夠?qū)嵤┛刂频谋煌顿Y企業(yè)。對(duì)集團(tuán)客戶的額度授信包括分析判斷集團(tuán)客戶和對(duì)不同的集團(tuán)客戶采取不同的額度授信方式。重點(diǎn)五、額度授信的操作環(huán)節(jié)對(duì)客戶進(jìn)行額度授信的操作程序可分為受理、調(diào)查評(píng)價(jià)、審批、額度使用及后續(xù)管理5個(gè)環(huán)節(jié)。第二部分難

20、點(diǎn)解析難點(diǎn)一、額度授信的使用對(duì)于額度授信的使用問(wèn)題，主要涉及兩個(gè)方面內(nèi)容，一是額度使用的要求，二是額度使用的審批。在額度使用的要求上，公開(kāi)額度授信與一般額度授信不同。在額度使用的審批上，不同的信貸品種，不同的擔(dān)保方式，不同的客戶信用等級(jí)，公開(kāi)授信額度與一般授信額度都有不同規(guī)定。要區(qū)別不同情況進(jìn)行處理。第三部分復(fù)習(xí)思考題一、建設(shè)銀行額度授信的適用對(duì)象是什么？答：建設(shè)銀行額度授信的適用對(duì)象為非金融類法人客戶。二、實(shí)行額度授信的目標(biāo)是什么？答：實(shí)行額度授信的目標(biāo)有3個(gè)：一是防范風(fēng)險(xiǎn)。二是提高效率。三是增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力。三、一般授信額度適用于對(duì)客戶哪些金融服務(wù)產(chǎn)品？答：在用于內(nèi)部控制的授信額度內(nèi)可以對(duì)客戶

21、進(jìn)行固定資產(chǎn)貸款、固定資產(chǎn)性質(zhì)的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、流動(dòng)資金貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、票據(jù)承兌、信貸證明、信用卡透支、保證業(yè)務(wù)、進(jìn)出口貿(mào)易融資（包括信用證開(kāi)證）、銀團(tuán)貸款、境外籌資轉(zhuǎn)貸款等全部表內(nèi)外形式的本外幣授信。四、一般額度授信在期限上有哪些規(guī)定？答：對(duì)客戶的一般額度授信的延續(xù)使用期限不得超過(guò)3年。授信額度不展期，對(duì)客戶的授信額度至少3年必須重新審批一次。五、公開(kāi)額度的條件有哪些？答：建設(shè)銀行公開(kāi)額度授信客戶原則上應(yīng)同時(shí)符合以下條件：經(jīng)建設(shè)銀行評(píng)定的級(jí)以上（含級(jí)）信用等級(jí)；資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò)70%（建筑施工、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)以及進(jìn)出口貿(mào)易融資客戶不超過(guò)80%）;凈資產(chǎn)不低于4000萬(wàn)元人民幣（進(jìn)出口貿(mào)易融資客戶

22、不低于1000萬(wàn)元人民幣）；近3年按期償還貸款本息且無(wú)其他對(duì)銀行（包括建設(shè)銀行和其他銀行）的違約行為。六、公開(kāi)授信額度的期限規(guī)定？答：公開(kāi)授信額度的有效期為1年。在公開(kāi)授信額度內(nèi)每次對(duì)客戶進(jìn)行授信的期限不受公開(kāi)授信額度有效期的約束。即公開(kāi)授信額度內(nèi)的具體授信的終止日期可以遲于公開(kāi)額度授信有效期的終止日期。七、建設(shè)銀行對(duì)多頭授信客戶的額度授信有哪些規(guī)定？答：各級(jí)行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)在進(jìn)行客戶調(diào)查時(shí)，必須認(rèn)真分析客戶的負(fù)債情況，如果發(fā)現(xiàn)有建設(shè)銀行其他分支機(jī)構(gòu)（或部門(mén)）對(duì)該客戶授信的情況，必須及時(shí)逐級(jí)上報(bào)至能對(duì)各有關(guān)分支機(jī)構(gòu)（或部門(mén)）有效實(shí)施授信控制的管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)。各管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)也

23、要通過(guò)信貸管理信息系統(tǒng)等渠道掌握轄區(qū)內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)（或部門(mén)）對(duì)客戶多頭授信的情況，按照最有利于風(fēng)險(xiǎn)控制的原則，指定一個(gè)分支機(jī)構(gòu)（或部門(mén)）作為多頭授信客戶的主辦行（部門(mén)）。兩個(gè)或兩個(gè)以上分支機(jī)構(gòu)對(duì)同一客戶授信的，由主辦行統(tǒng)一對(duì)多頭授信客戶按規(guī)定程序及權(quán)限組織核定授信額度及進(jìn)行授信，其他對(duì)客戶有授信余額的分支機(jī)構(gòu)原則上不再對(duì)客戶進(jìn)行授信，應(yīng)逐步清理退出，并將清理退出的情況報(bào)管轄行。一個(gè)分支機(jī)構(gòu)內(nèi)多個(gè)經(jīng)營(yíng)部門(mén)對(duì)同一客戶授信的，由主辦行統(tǒng)一對(duì)客戶進(jìn)行授信額度的測(cè)算、報(bào)批并負(fù)責(zé)檢測(cè)授信額度的使用，其他部門(mén)對(duì)客戶的授信要通知主辦部門(mén)。八、額度授信分為哪幾個(gè)環(huán)節(jié)？答：對(duì)客戶進(jìn)行額度授信的操作程序可分為受理、調(diào)

24、查評(píng)價(jià)、審批、額度使用及后續(xù)管理5個(gè)環(huán)節(jié)。第二篇第二章流動(dòng)資金貸款第一部分重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、流動(dòng)資金貸款定義流動(dòng)資金貸款是指建設(shè)銀行向借款人發(fā)放的用于正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)或臨時(shí)性資金需要的本外幣貸款。重點(diǎn)二、流動(dòng)資金貸款的對(duì)象流動(dòng)資金貸款的對(duì)象是：經(jīng)國(guó)家工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企業(yè)（事業(yè)）法人、個(gè)體工商戶、其他經(jīng)濟(jì)組織。重點(diǎn)三、流動(dòng)資金貸款的申請(qǐng)條件向我行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款的借款人應(yīng)同時(shí)符合下列條件：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、外匯管理政策和我行的信貸政策；符合我行信貸客戶資格要求；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，財(cái)務(wù)制度健全，資金使用合理；擁有法定的資本金，有不少于正常資金周轉(zhuǎn)需要量30%的營(yíng)運(yùn)資金

25、（流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債）。重點(diǎn)四、流動(dòng)資金貸款種類流動(dòng)資金貸款按行業(yè)分可以分為工業(yè)流動(dòng)資金貸款、商業(yè)流動(dòng)資金貸款、建筑業(yè)流動(dòng)資金貸款、房地產(chǎn)企業(yè)流動(dòng)資金貸款等。流動(dòng)資金貸款按期限可分為臨時(shí)貸款、短期貸款和中期貸款3類。重點(diǎn)五、流動(dòng)資金貸款操作程序流動(dòng)資金貸款操作可分為受理、調(diào)查評(píng)價(jià)、審批、發(fā)放、貸后管理5個(gè)環(huán)節(jié)。重點(diǎn)六、流動(dòng)資金貸款調(diào)查評(píng)價(jià)經(jīng)辦行（部）的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)為流動(dòng)資金貸款的主要調(diào)查部門(mén)，對(duì)初次向我行申請(qǐng)的貸款必須實(shí)行雙人調(diào)查制。流動(dòng)資金貸款的調(diào)查評(píng)價(jià)主要包括客戶評(píng)價(jià)、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)及擔(dān)保評(píng)價(jià)。第二部分難點(diǎn)解析難點(diǎn)一、流動(dòng)資金貸款的業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)內(nèi)容1、貸款申請(qǐng)材料審查2、確定貸款期限、利率和數(shù)額

26、3、撰寫(xiě)業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告第三部分復(fù)習(xí)思考題一、流動(dòng)資金貸款的對(duì)象是什么？答：流動(dòng)資金貸款的對(duì)象是：經(jīng)國(guó)家工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企業(yè)（事業(yè)）法人、個(gè)體工商戶、其他經(jīng)濟(jì)組織。二、向我行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款的借款人應(yīng)符合哪些條件？答：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、外匯管理政策和我行的信貸政策；符合我行信貸客戶資格要求；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，財(cái)務(wù)制度健全，資金使用合理；擁有法定的資本金，有不少于正常資金周轉(zhuǎn)需要量30%的營(yíng)運(yùn)資金（流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債）。三、流動(dòng)資金貸款操作程序分哪幾個(gè)環(huán)節(jié)？答：流動(dòng)資金貸款操作可分為受理、調(diào)查評(píng)價(jià)、審批、發(fā)放、貸后管理5個(gè)環(huán)節(jié)。四、流動(dòng)資金貸款的業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)包括哪些內(nèi)容？

27、答：流動(dòng)資金貸款的業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)主要內(nèi)容包括：（1）貸款申請(qǐng)材料審查；（2）確定貸款期限、利率和數(shù)額；（3）撰寫(xiě)業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告第二篇第三章固定資產(chǎn)貸款第一部分重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、固定資產(chǎn)貸款定義固定資產(chǎn)貸款是指建設(shè)銀行向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資的中長(zhǎng)期本外幣貸款。重點(diǎn)二、固定資產(chǎn)貸款對(duì)象固定資產(chǎn)貸款對(duì)象是經(jīng)國(guó)家工商行政機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企業(yè)、事業(yè)法人。重點(diǎn)三、固定資產(chǎn)借款條件固定資產(chǎn)借款人在滿足我行貸款的客戶資格條件基礎(chǔ)上，還要具備以下條件：（1）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和建設(shè)銀行信貸政策；（2）具有有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)、開(kāi)工報(bào)告；（3）資本金比例不得低于20%；（4）配套資金來(lái)

28、源明確且有保證；（5）采用的工藝、設(shè)備先進(jìn)、適用；（6）配套措施落實(shí)，所需原材料、燃料、動(dòng)力有可靠來(lái)源，三廢治理、環(huán)保措施能夠落實(shí)，項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后能正常生產(chǎn)；（7）產(chǎn)品適銷(xiāo)對(duì)路，在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)具有競(jìng)爭(zhēng)力，經(jīng)濟(jì)效益良好，還本付息有可靠的資金來(lái)源；（8）新建項(xiàng)目必須實(shí)行項(xiàng)目法人制。重點(diǎn)四、固定資產(chǎn)貸款的期限固定資產(chǎn)項(xiàng)目包括基本建設(shè)項(xiàng)目和技術(shù)改造項(xiàng)目。基本建設(shè)項(xiàng)目貸款中小型項(xiàng)目一般最長(zhǎng)不超過(guò)3年，大中型項(xiàng)目一般最長(zhǎng)不超過(guò)8年。技術(shù)改造項(xiàng)目中限上項(xiàng)目一般為5年；限下項(xiàng)目一般為3年，最長(zhǎng)不超過(guò)5年。貸款期限超過(guò)10年的應(yīng)向中國(guó)人民銀行備案。第二部分難點(diǎn)解析難點(diǎn)一、固定資產(chǎn)貸款的操作程序固定資產(chǎn)貸款操作程序

29、與信貸業(yè)務(wù)基本流程中規(guī)定的程序是一樣的，但在各個(gè)不同階段的工作內(nèi)容應(yīng)體現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的共性要求和固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的個(gè)性要求。詳細(xì)規(guī)定見(jiàn)信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)第二篇第三章第二節(jié)關(guān)于固定資產(chǎn)貸款的操作程序介紹。第三部分復(fù)習(xí)思考題一、固定資產(chǎn)借款條件是什么？答：固定資產(chǎn)借款人在滿足我行貸款的客戶資格條件基礎(chǔ)上，還要具備以下條件：（1）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和建設(shè)銀行信貸政策；（2）具有有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)、開(kāi)工報(bào)告；（3）資本金比例不得低于20%；（4）配套資金來(lái)源明確且有保證；（5）采用的工藝、設(shè)備先進(jìn)、適用；（6）配套措施落實(shí)，所需原材料、燃料、動(dòng)力有可靠來(lái)源，三廢治理、環(huán)保措施能夠落

30、實(shí)，項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后能正常生產(chǎn)；（7）產(chǎn)品適銷(xiāo)對(duì)路，在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)具有競(jìng)爭(zhēng)力，經(jīng)濟(jì)效益良好，還本付息有可靠的資金來(lái)源；（8）新建項(xiàng)目必須實(shí)行項(xiàng)目法人制。二、基本建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)審批部門(mén)是如何規(guī)定的？答：基本建設(shè)項(xiàng)目按項(xiàng)目情況需經(jīng)國(guó)務(wù)院、國(guó)家計(jì)委或省級(jí)計(jì)委批準(zhǔn)立項(xiàng)，其中2億元以上的重點(diǎn)、大中型項(xiàng)目由國(guó)務(wù)院審批，2億元以下的重點(diǎn)、大中型項(xiàng)目由國(guó)家計(jì)委審批，小型項(xiàng)目由省級(jí)計(jì)委審批。三、技術(shù)改造項(xiàng)目立項(xiàng)審批部門(mén)是如何規(guī)定的？答：按照項(xiàng)目的總投資額，技術(shù)改造項(xiàng)目可分為限上項(xiàng)目和限下項(xiàng)目。限上項(xiàng)目是指用于能源、交通、原材料行業(yè)總投資在5000萬(wàn)元（含5000萬(wàn)元）以上、其他行業(yè)3000萬(wàn)元（含3000萬(wàn)元）以上的

31、項(xiàng)目；限下技術(shù)改造項(xiàng)目是上述相應(yīng)行業(yè)總投資在5000萬(wàn)元以下、3000萬(wàn)元以下的項(xiàng)目。技術(shù)改造項(xiàng)目按項(xiàng)目情況分別需經(jīng)國(guó)務(wù)院、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、省級(jí)及省級(jí)以下經(jīng)貿(mào)委、行業(yè)主管部門(mén)及計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)批準(zhǔn)立項(xiàng)，其中2億元以上的項(xiàng)目需由國(guó)務(wù)院審批，2億元以下的限額以上的項(xiàng)目需由國(guó)家經(jīng)貿(mào)委審批，限額以下項(xiàng)目按項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)的隸屬關(guān)系由行業(yè)主管部門(mén)、計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)或省級(jí)以下經(jīng)貿(mào)委審批。四、固定資產(chǎn)貸款的期限規(guī)定是什么?答：（1）基本建設(shè)項(xiàng)目貸款中小型項(xiàng)目一般最長(zhǎng)不超過(guò)3年，大中型項(xiàng)目一般最長(zhǎng)不超過(guò)8年。（2）技術(shù)改造項(xiàng)目中限上項(xiàng)目一般為5年；限下項(xiàng)目一般為3年，最長(zhǎng)不超過(guò)5年。貸款期限超過(guò)10年的應(yīng)向中國(guó)人民銀

32、行備案。五、在固定資產(chǎn)貸款客戶受理階段，需要客戶提交哪些材料？答：在受理階段，固定資產(chǎn)客戶除了提供信貸業(yè)務(wù)基本操作流程中的客戶材料、擔(dān)保材料外，還須提供以下的貸款項(xiàng)目材料：（1）客戶在申請(qǐng)出具貸款意向書(shū)前，應(yīng)提供：報(bào)批的項(xiàng)目建議書(shū)；項(xiàng)目提出的有關(guān)背景材料。（2）客戶在申請(qǐng)出具貸款承諾書(shū)和申請(qǐng)借款前，應(yīng)提供：項(xiàng)目建議書(shū)及批準(zhǔn)文件（原件）；報(bào)批的可行性研究報(bào)告或已批復(fù)的可行性研究報(bào)告及批準(zhǔn)文件（原件）；項(xiàng)目概算資料（原件或影印件）；項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作完成情況報(bào)告；自籌資金和其他建設(shè)資金、生產(chǎn)資金籌措方案及其落實(shí)資金來(lái)源的證明材料（原件）。第二篇第四章房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類貸款第一部分重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)

33、類貸款的對(duì)象房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類貸款的對(duì)象是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)和利用單位自有土地建設(shè)經(jīng)濟(jì)適用住房的企（事）業(yè)法人。重點(diǎn)二、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類貸款借款人條件借款人申請(qǐng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類貸款，除滿足我行信貸客戶基本條件外，還需要滿足以下條件：1、借款人為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)或具有房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)資格的企業(yè)單位的：應(yīng)具備建設(shè)行政主管部門(mén)核準(zhǔn)的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)資質(zhì)證書(shū)或具有承擔(dān)貸款項(xiàng)目開(kāi)發(fā)建設(shè)的資格；如接受其他單位委托進(jìn)行房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)，還要求與業(yè)主單位正式簽訂房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)工程合同。2、借款人為事業(yè)單位的：經(jīng)主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記，具有事業(yè)法人資格，取得事業(yè)法人登記證；實(shí)行獨(dú)立核算，有健全的管理機(jī)

34、構(gòu)；按規(guī)定辦理年檢手續(xù)，年檢合格。重點(diǎn)三、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款期限房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類貸款期限一般不超過(guò)3年（含3年），高等院校學(xué)生公寓建設(shè)貸款最長(zhǎng)為10年。第二部分復(fù)習(xí)思考題一、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類貸款的對(duì)象是什么？答：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類貸款的對(duì)象是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)和利用單位自有土地建設(shè)經(jīng)濟(jì)適用住房的企（事）業(yè)法人。二、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類貸款對(duì)借款人條件有什么具體規(guī)定？答：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類貸款的借款人申請(qǐng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類貸款，除滿足我行信貸客戶基本條件外，還需要滿足以下條件：1、借款人為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)或具有房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)資格的企業(yè)單位的：應(yīng)具備建設(shè)行政主管部門(mén)核準(zhǔn)的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)資質(zhì)證書(shū)或具有

35、承擔(dān)貸款項(xiàng)目開(kāi)發(fā)建設(shè)的資格；如接受其他單位委托進(jìn)行房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)，還要求與業(yè)主單位正式簽訂房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)工程合同。2、借款人為事業(yè)單位的：經(jīng)主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記，具有事業(yè)法人資格，取得事業(yè)法人登記證；實(shí)行獨(dú)立核算，有健全的管理機(jī)構(gòu)；按規(guī)定辦理年檢手續(xù)，年檢合格。三、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款最長(zhǎng)期限是多少？答：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類貸款期限一般不超過(guò)3年（含3年），高等院校學(xué)生公寓建設(shè)貸款最長(zhǎng)為10年。第二篇第五章進(jìn)出口貿(mào)易融資第一部分重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、進(jìn)出口貿(mào)易融資種類1、進(jìn)出口貿(mào)易融資按融資期限可分為短期貿(mào)易融資和中長(zhǎng)期貿(mào)易融資。2、進(jìn)出進(jìn)口貿(mào)易融資品種口貿(mào)易融資按貿(mào)易方向可分為進(jìn)口貿(mào)易融資和出口貿(mào)易融資主要有信用證

36、開(kāi)證、進(jìn)口押匯、進(jìn)口托收押匯、提貨擔(dān)保等。出口貿(mào)易融資品種主要有打包貸款、出口押匯、出口托收押匯、票據(jù)貼現(xiàn)等。重點(diǎn)二、進(jìn)出口貿(mào)易融資的形式進(jìn)出口貿(mào)易融資有單筆業(yè)務(wù)融資和額度融資兩種形式。重點(diǎn)三、進(jìn)出口貿(mào)易融資的期限貿(mào)易融資的期限包括額度合同的期限和融資品種的單次使用期限。重點(diǎn)四、進(jìn)出口貿(mào)易融資的操作程序貿(mào)易融資的操作程序分為受理、調(diào)查、審批、發(fā)放和貸后管理5個(gè)步驟，同時(shí)由于貿(mào)易融資具備一定的特殊性，在操作過(guò)程中應(yīng)注意一些具體的問(wèn)題。第二部分難點(diǎn)解析難點(diǎn)一、進(jìn)出口貿(mào)易融資的操作程序貿(mào)易融資的操作程序與一般信貸業(yè)務(wù)的基本操作程序是一樣的，分為受理、調(diào)查、審批、發(fā)放和貸后管理5個(gè)步驟，但是由于進(jìn)出口

37、貿(mào)易融資具備一定的特殊性，在操作過(guò)程中應(yīng)特別強(qiáng)調(diào)要注意一些具體的規(guī)定。該內(nèi)容比較繁雜，記憶難度大。第三部分復(fù)習(xí)思考題一、進(jìn)出口貿(mào)易融資種類有哪些？答：進(jìn)出口貿(mào)易融資按融資期限可分為短期貿(mào)易融資和中長(zhǎng)期貿(mào)易融資。進(jìn)出口貿(mào)易融資按貿(mào)易方向可分為進(jìn)口貿(mào)易融資和出口貿(mào)易融資。進(jìn)口貿(mào)易融資品種主要有信用證開(kāi)證、進(jìn)口押匯、進(jìn)口托收押匯、提貨擔(dān)保等。出口貿(mào)易融資品種主要有打包貸款、出口押匯、出口托收押匯、票據(jù)貼現(xiàn)等。二、進(jìn)出口貿(mào)易融資有哪幾種形式？答：進(jìn)出口貿(mào)易融資有單筆業(yè)務(wù)融資和額度融資兩種形式。第二篇第六章境外籌資轉(zhuǎn)貸款第一部分重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、境外籌資轉(zhuǎn)貸款的類境外籌資轉(zhuǎn)貸款按轉(zhuǎn)貸銀行從境外籌資的來(lái)源方

38、式，可以分為政府貸款（包括政府混合貸款）、貼息貸款、出口信貸、國(guó)際商業(yè)貸款（包括發(fā)行債券）等。重點(diǎn)二、境外籌資轉(zhuǎn)貸款的對(duì)象境外籌資轉(zhuǎn)貸款的對(duì)象為中國(guó)境內(nèi)具有獨(dú)立法人地位的經(jīng)濟(jì)實(shí)體、被授權(quán)的事業(yè)單位或政府部門(mén)等。重點(diǎn)三、境外籌資轉(zhuǎn)貸款的條件境外籌資轉(zhuǎn)貸款的條件基本上與固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目的條件一致。其中，必須注意的一個(gè)重要條件是項(xiàng)目須經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)并列入我國(guó)利用外資計(jì)劃。重點(diǎn)四、境外籌資轉(zhuǎn)貸款的期限境外籌資轉(zhuǎn)貸款的期限包括兩層含義：一是指對(duì)外借款協(xié)議中境外借款的期限，二是指轉(zhuǎn)貸協(xié)議中對(duì)客戶轉(zhuǎn)貸的期限。境外借款的期限依借款方式而不同。轉(zhuǎn)貸款的期限原則上與境外借款的期限保持一致。重點(diǎn)五、境外籌資轉(zhuǎn)貸

39、款的利率與費(fèi)用1、利率。境外籌資轉(zhuǎn)貸款的利率包含兩層含義：一是指對(duì)外金融協(xié)議中借款的利率，二是轉(zhuǎn)貸款協(xié)議中轉(zhuǎn)貸款的利率。對(duì)外金融協(xié)議中借款的利率依借款方式而不同。轉(zhuǎn)貸款協(xié)議中轉(zhuǎn)貸款的利率為境外借款的利率另加我行的轉(zhuǎn)貸款利差。2、費(fèi)用。金融協(xié)議中規(guī)定的費(fèi)用，主要包括管理費(fèi)、承諾費(fèi)、境外律師費(fèi)、對(duì)外協(xié)議談判及簽訂等發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用等。轉(zhuǎn)貸的費(fèi)用除上述有關(guān)費(fèi)用外，還包括轉(zhuǎn)貸手續(xù)費(fèi)、境外律師費(fèi)、轉(zhuǎn)貸協(xié)議談判及簽訂等發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用。3、逾期利率。對(duì)外金融協(xié)議中借款的逾期利率由我行與境外金融機(jī)構(gòu)商定，一般為原貸款利率加1%；轉(zhuǎn)貸款的逾期利率為三者之最高；金融協(xié)議規(guī)定的逾期利率再加1%，或同期現(xiàn)匯貸款利率之1

40、30%，或建行從市場(chǎng)上的籌資成本另加2%。重點(diǎn)六、境外籌資轉(zhuǎn)貸款的操作程序境外籌資轉(zhuǎn)貸款的操作流程與信貸業(yè)務(wù)基本流程基本一致。同時(shí)也具備一定的特殊性，在操作中應(yīng)注意把握。第二部分復(fù)習(xí)思考題一、境外籌資轉(zhuǎn)貸款主要分為哪幾類？答：境外籌資轉(zhuǎn)貸款按轉(zhuǎn)貸銀行從境外籌資的來(lái)源方式，可以分為政府貸款（包括政府混合貸款）、貼息貸款、出口信貸、國(guó)際商業(yè)貸款（包括發(fā)行債券）等。二、境外籌資轉(zhuǎn)貸款的對(duì)象是什么？答：境外籌資轉(zhuǎn)貸款的對(duì)象為中國(guó)境內(nèi)具有獨(dú)立法人地位的經(jīng)濟(jì)實(shí)體、被授權(quán)的事業(yè)單位或政府部門(mén)等。三、境外籌資轉(zhuǎn)貸款的條件是什么？答：境外籌資轉(zhuǎn)貸款的條件基本上與固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目的條件一致。其中，必須注意的一個(gè)重

41、要條件是項(xiàng)目須經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)并列入我國(guó)利用外資計(jì)劃。四、境外籌資轉(zhuǎn)貸款期限的含義是什么？答：境外籌資轉(zhuǎn)貸款的期限包括兩層含義：一是指對(duì)外借款協(xié)議中境外借款的期限，二是指轉(zhuǎn)貸協(xié)議中對(duì)客戶轉(zhuǎn)貸的期限。境外借款的期限依借款方式而不同。轉(zhuǎn)貸款的期限原則上與境外借款的期限保持一致。五、我行對(duì)境外籌資轉(zhuǎn)貸款的利率與費(fèi)用有哪些規(guī)定？答：（1）利率。境外籌資轉(zhuǎn)貸款的利率包含兩層含義：一是指對(duì)外金融協(xié)議中借款的利率，二是轉(zhuǎn)貸款協(xié)議中轉(zhuǎn)貸款的利率。對(duì)外金融協(xié)議中借款的利率依借款方式而不同。轉(zhuǎn)貸款協(xié)議中轉(zhuǎn)貸款的利率為境外借款的利率另加我行的轉(zhuǎn)貸款利差。（2）費(fèi)用。金融協(xié)議中規(guī)定的費(fèi)用，主要包括管理費(fèi)、承諾費(fèi)、境

42、外律師費(fèi)、對(duì)外協(xié)議談判及簽訂等發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用等。轉(zhuǎn)貸的費(fèi)用除上述有關(guān)費(fèi)用外，還包括轉(zhuǎn)貸手續(xù)費(fèi)、境外律師費(fèi)、轉(zhuǎn)貸協(xié)議談判及簽訂等發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用。（3）逾期利率。對(duì)外金融協(xié)議中借款的逾期利率由我行與境外金融機(jī)構(gòu)商定，一般為原貸款利率加1%；轉(zhuǎn)貸款的逾期利率為三者之最高；金融協(xié)議規(guī)定的逾期利率再加1%，或同期現(xiàn)匯貸款利率之130%，或建行從市場(chǎng)上的籌資成本另加2%。第二篇第七章對(duì)外出口信貸第一部分重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、出口買(mǎi)方信貸的對(duì)象1、出口買(mǎi)方信貸的申請(qǐng)人一般是具有法人資格、經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)有權(quán)經(jīng)營(yíng)機(jī)電產(chǎn)品出口的進(jìn)出口商和生產(chǎn)企業(yè)。2、出口買(mǎi)方信貸的借款人一般為我行認(rèn)可的進(jìn)口銀行或其他單位（如進(jìn)口國(guó)的財(cái)政部

43、門(mén)等）重點(diǎn)二、出口買(mǎi)方信貸的條件1、貿(mào)易合同的金額不低于100萬(wàn)美元；2、出口商品在中國(guó)制造的部分，在成套設(shè)備和普通機(jī)電產(chǎn)品合同中一般應(yīng)占70%以上，在船舶貿(mào)易合同中一般應(yīng)占50%以上；3、進(jìn)口商以現(xiàn)匯即期支付的比例，船舶在交船前不低于貿(mào)易合同的20%，成套設(shè)備和機(jī)電產(chǎn)品一般不低于貿(mào)易合同的15%；4、貿(mào)易合同必須符合貿(mào)易雙方國(guó)家和政府的有關(guān)法律規(guī)定，獲得雙方政府或政府主管部門(mén)的批準(zhǔn)，取得進(jìn)口國(guó)外匯管理部門(mén)同意匯出全部貸款本息及費(fèi)用的文件。5、貿(mào)易合同須按中國(guó)人民保險(xiǎn)公司的有關(guān)規(guī)定辦理出口信用保險(xiǎn)。重點(diǎn)三、出口買(mǎi)方信貸的期限自貸款協(xié)議簽訂之日起至還清貸款本息及費(fèi)用之日止，根據(jù)具體情況確定，包括

44、建設(shè)期在內(nèi)，最長(zhǎng)一般不超過(guò)10年。重點(diǎn)四、出口買(mǎi)方信貸操作程序出口買(mǎi)方信貸的基本操作程序?yàn)槭芾?、調(diào)查評(píng)價(jià)、申報(bào)與審批、發(fā)放及貸后管理5個(gè)步驟。具體規(guī)定見(jiàn)信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)第二篇第七章7.1.2。重點(diǎn)五、出口賣(mài)方信貸的對(duì)象貸款對(duì)象是具有法人資格、經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)有權(quán)經(jīng)營(yíng)機(jī)電產(chǎn)品出口的出口商和生產(chǎn)企業(yè)。重點(diǎn)六、出口賣(mài)方信貸的條件（1）企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理及財(cái)務(wù)狀況良好，有獨(dú)立的資產(chǎn)處置權(quán)，有履行出口合同的能力，并在我行開(kāi)立帳戶；（2）出口項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益好，確有償還外匯貸款的外匯來(lái)源及防范風(fēng)險(xiǎn)的措施，換匯成本合理，各項(xiàng)配套條件落實(shí)；（3）借款人必須提供經(jīng)我行認(rèn)可的還款擔(dān)保；（4）貿(mào)易合同的金額原則上在50萬(wàn)美元以上；（5

45、）出口商品在中國(guó)制造部分，在成套設(shè)備和普通機(jī)電產(chǎn)品合同中一般應(yīng)占70%以上，在船舶貿(mào)易合同中一般應(yīng)占50%以上；（6）進(jìn)口商以現(xiàn)匯即期支付的比例，船舶在交船前不低于貿(mào)易合同金額的20%，成套設(shè)備和其他機(jī)電產(chǎn)品一般不低于貿(mào)易合同金額的15%；（7）貿(mào)易合同必須符合貿(mào)易雙方國(guó)家和政府的有關(guān)規(guī)定，獲得雙方政府或政府主管部門(mén)的批準(zhǔn)；（8）須獲得中國(guó)人民保險(xiǎn)公司提供的出口信用保險(xiǎn)。重點(diǎn)七、出口賣(mài)方信貸的操作程序出口賣(mài)方信貸的基本操作程序?yàn)槭芾?、調(diào)查評(píng)價(jià)、申報(bào)與審批、發(fā)放及貸后管理5個(gè)步驟。具體規(guī)定見(jiàn)信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)第二篇第七章7.2.2。第二部分難點(diǎn)解析難點(diǎn)一、出口賣(mài)方信貸的操作程序規(guī)定出口賣(mài)方信貸的基本操

46、作程序?yàn)槭芾怼⒄{(diào)查評(píng)價(jià)、申報(bào)與審批、發(fā)放及貸后管理5個(gè)步驟。具體規(guī)定見(jiàn)信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)第二篇第七章7.2.2。第三部分復(fù)習(xí)思考題一、出口買(mǎi)方信貸的條件有哪些？答：1、貿(mào)易合同的金額不低于100萬(wàn)美元；2、出口商品在中國(guó)制造的部分，在成套設(shè)備和普通機(jī)電產(chǎn)品合同中一般應(yīng)占70%以上，在船舶貿(mào)易合同中一般應(yīng)占50%以上；3、進(jìn)口商以現(xiàn)匯即期支付的比例，船舶在交船前不低于貿(mào)易合同的20%，成套設(shè)備和機(jī)電產(chǎn)品一般不低于貿(mào)易合同的15%；4、貿(mào)易合同必須符合貿(mào)易雙方國(guó)家和政府的有關(guān)法律規(guī)定，獲得雙方政府或政府主管部門(mén)的批準(zhǔn)，取得進(jìn)口國(guó)外匯管理部門(mén)同意匯出全部貸款本息及費(fèi)用的文件。5、貿(mào)易合同須按中國(guó)人民保險(xiǎn)公

47、司的有關(guān)規(guī)定辦理出口信用保險(xiǎn)。二、出口買(mǎi)方信貸的最長(zhǎng)期限是多少？答：自貸款協(xié)議簽訂之日起至還清貸款本息及費(fèi)用之日止，根據(jù)具體情況確定，包括建設(shè)期在內(nèi)，最長(zhǎng)一般不超過(guò)10年。三、出口賣(mài)方信貸的條件是什么？答：（1）企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理及財(cái)務(wù)狀況良好，有獨(dú)立的資產(chǎn)處置權(quán)，有履行出口合同的能力，并在我行開(kāi)立帳戶；（2）出口項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益好，確有償還外匯貸款的外匯來(lái)源及防范風(fēng)險(xiǎn)的措施，換匯成本合理，各項(xiàng)配套條件落實(shí)；（3）借款人必須提供經(jīng)我行認(rèn)可的還款擔(dān)保；（4）貿(mào)易合同的金額原則上在50萬(wàn)美元以上；（5）出口商品在中國(guó)制造部分，在成套設(shè)備和普通機(jī)電產(chǎn)品合同中一般應(yīng)占70%以上，在船舶貿(mào)易合同中一般應(yīng)占50%以

48、上；（6）進(jìn)口商以現(xiàn)匯即期支付的比例，船舶在交船前不低于貿(mào)易合同金額的20%，成套設(shè)備和其他機(jī)電產(chǎn)品一般不低于貿(mào)易合同金額的15%；（7）貿(mào)易合同必須符合貿(mào)易雙方國(guó)家和政府的有關(guān)規(guī)定，獲得雙方政府或政府主管部門(mén)的批準(zhǔn)；（8）須獲得中國(guó)人民保險(xiǎn)公司提供的出口信用保險(xiǎn)。第二篇第八章銀團(tuán)貸款第一部分重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、銀團(tuán)貸款的特點(diǎn)1、貸款對(duì)象主要是國(guó)有大中型企業(yè)、企業(yè)集團(tuán)和列入國(guó)家計(jì)劃的重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目；2、籌款金額大，貸款期限長(zhǎng)。3、分散貸款風(fēng)險(xiǎn)。4、利用銀團(tuán)貸款方式籌資，可以避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，把利率維持在一定的水平上。5、可以提供銀行特別是牽頭行和安排行的影響和知名度，同時(shí)增強(qiáng)各貸款銀行間的業(yè)務(wù)合作。6、

49、籌資時(shí)間較短，費(fèi)用比較合理。重點(diǎn)二、銀團(tuán)貸款的方式銀團(tuán)貸款有兩種方式：直接銀團(tuán)貸款和間接銀團(tuán)貸款。重點(diǎn)三、銀團(tuán)貸款內(nèi)部分工1、牽頭行與安排行。2、副牽頭行與副安排行。3、經(jīng)理行。4、代理行。5、參與行。6、顧問(wèn)行。重點(diǎn)四、銀團(tuán)貸款的操作程序1、提交銀團(tuán)貸款申請(qǐng)書(shū)2、進(jìn)行初步調(diào)查和市場(chǎng)測(cè)試3、向客戶正式發(fā)出貸款建議書(shū)4、客戶向銀行提交籌資委托書(shū)并確認(rèn)5、銀團(tuán)貸款的調(diào)查評(píng)價(jià)6、銀團(tuán)貸款的審批7、銀團(tuán)貸款的籌組8、銀團(tuán)貸款的簽約重點(diǎn)五、銀團(tuán)貸款合同（協(xié)議）的基本內(nèi)容銀團(tuán)貸款合同（協(xié)議）是借貸雙方按已同意的條款擬定的合同。主要包括22項(xiàng)內(nèi)容。見(jiàn)信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)第二篇第八章8.3。重點(diǎn)六、貸款額度作保證開(kāi)立

50、信用證的有關(guān)問(wèn)題1、如貸款合同中規(guī)定各貸款人授權(quán)代理行可直接作為開(kāi)證行根據(jù)客戶的申請(qǐng)開(kāi)立信用證，則信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)在收到客戶的申請(qǐng)，經(jīng)審查符合貸款合同的規(guī)定后，通知結(jié)算部門(mén)審查開(kāi)證申請(qǐng)和有關(guān)合同開(kāi)出信用證。2、如貸款合同規(guī)定代理行在得到多數(shù)貸款人同意或全體同意，方能按上述第一點(diǎn)開(kāi)立信用證。3、在上述條件下，按貸款合同的規(guī)定或事先的約定，開(kāi)證費(fèi)用須分配給各貸款人時(shí)，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)在結(jié)算部門(mén)收到開(kāi)證費(fèi)后，應(yīng)將各貸款人應(yīng)分配的開(kāi)證費(fèi)在規(guī)定的期限內(nèi)分配給各貸款人，并通知各貸款人。4、信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)在收到客戶修改信用證的申請(qǐng)后，根據(jù)貸款合同的規(guī)定，自主決定或取得多數(shù)貸款人或全體貸款人的同意后，轉(zhuǎn)結(jié)算

51、部門(mén)辦理，結(jié)算部門(mén)修改信用證后即送一副本給信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)，由其根據(jù)修改的內(nèi)容決定是否通知各貸款人。第二部分復(fù)習(xí)思考題一、銀團(tuán)貸款有哪些特點(diǎn)？答：1、貸款對(duì)象主要是國(guó)有大中型企業(yè)、企業(yè)集團(tuán)和列入國(guó)家計(jì)劃的重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目；2、籌款金額大，貸款期限長(zhǎng)。3、分散貸款風(fēng)險(xiǎn)。4、利用銀團(tuán)貸款方式籌資，可以避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，把利率維持在一定的水平上。5、可以提供銀行特別是牽頭行和安排行的影響和知名度，同時(shí)增強(qiáng)各貸款銀行間的業(yè)務(wù)合作。6、籌資時(shí)間較短，費(fèi)用比較合理。二、銀團(tuán)貸款的操作程序有哪幾個(gè)步驟？1、提交銀團(tuán)貸款申請(qǐng)書(shū)2、進(jìn)行初步調(diào)查和市場(chǎng)測(cè)試3、向客戶正式發(fā)出貸款建議書(shū)4、客戶向銀行提交籌資委托書(shū)并確認(rèn)5、

52、銀團(tuán)貸款的調(diào)查評(píng)價(jià)6、銀團(tuán)貸款的審批7、銀團(tuán)貸款的籌組8、銀團(tuán)貸款的簽約三、貸款額度作保證開(kāi)立信用證要注意哪些問(wèn)題？答：1、如貸款合同中規(guī)定各貸款人授權(quán)代理行可直接作為開(kāi)證行根據(jù)客戶的申請(qǐng)開(kāi)立信用證，則信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)在收到客戶的申請(qǐng)，經(jīng)審查符合貸款合同的規(guī)定后，通知結(jié)算部門(mén)審查開(kāi)證申請(qǐng)和有關(guān)合同開(kāi)出信用證。2、如貸款合同規(guī)定代理行在得到多數(shù)貸款人同意或全體同意，方能按上述第一點(diǎn)開(kāi)立信用證。3、在上述條件下，按貸款合同的規(guī)定或事先的約定，開(kāi)證費(fèi)用須分配給各貸款人時(shí)，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)在結(jié)算部門(mén)收到開(kāi)證費(fèi)后，應(yīng)將各貸款人應(yīng)分配的開(kāi)證費(fèi)在規(guī)定的期限內(nèi)分配給各貸款人，并通知各貸款人。4、信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部

53、門(mén)在收到客戶修改信用證的申請(qǐng)后，根據(jù)貸款合同的規(guī)定，自主決定或取得多數(shù)貸款人或全體貸款人的同意后，轉(zhuǎn)結(jié)算部門(mén)辦理，結(jié)算部門(mén)修改信用證后即送一副本給信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)，由其根據(jù)修改的內(nèi)容決定是否通知各貸款人。第二篇第九章商業(yè)匯票承兌第一部分重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、商業(yè)匯票承兌的條件1、在承兌銀行開(kāi)立存款帳戶；2、以真實(shí)合法的商品、勞務(wù)交易為基礎(chǔ)，并在交易合同中注明以銀行承兌匯票作為結(jié)算工具和方式；3、出票人資信狀況良好，具有到期支付匯票金額的可靠資金來(lái)源；4、出票人以往與建設(shè)銀行的信用業(yè)務(wù)往來(lái)信譽(yù)良好；5、能夠提供符合要求的擔(dān)保。重點(diǎn)二、商業(yè)匯票的期限商業(yè)匯票自出票日至到期日最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。重點(diǎn)三、商

54、業(yè)匯票金額建設(shè)銀行每張承兌匯票金額不得超過(guò)1000萬(wàn)元人民幣。重點(diǎn)四、費(fèi)用與罰息1、在辦理商業(yè)匯票承兌時(shí)，按承兌金額的萬(wàn)分之五向出票人收取承兌手續(xù)費(fèi)。2、如果出票人到期未能兌付匯票款項(xiàng)，到期銀行承兌匯票發(fā)生墊款的，兌出票人支付的匯票金額按照逾期墊款利率計(jì)收罰息。第二部分復(fù)習(xí)思考題一、商業(yè)匯票承兌有哪些條件？答：1、在承兌銀行開(kāi)立存款帳戶；2、以真實(shí)合法的商品、勞務(wù)交易為基礎(chǔ)，并在交易合同中注明以銀行承兌匯票作為結(jié)算工具和方式；3、出票人資信狀況良好，具有到期支付匯票金額的可靠資金來(lái)源；4、出票人以往與建設(shè)銀行的信用業(yè)務(wù)往來(lái)信譽(yù)良好；5、能夠提供符合要求的擔(dān)保。二、商業(yè)匯票的最長(zhǎng)期限是多少？答：

55、商業(yè)匯票自出票日至到期日最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。三、商業(yè)匯票最高金額是多少？答：建設(shè)銀行每張承兌匯票金額不得超過(guò)1000萬(wàn)元人民幣。四、對(duì)商業(yè)匯票的費(fèi)用與罰息有哪些規(guī)定？答：1、在辦理商業(yè)匯票承兌時(shí)，按承兌金額的萬(wàn)分之五向出票人收取承兌手續(xù)費(fèi)。2、如果出票人到期未能兌付匯票款項(xiàng)，到期銀行承兌匯票發(fā)生墊款的，兌出票人支付的匯票金額按照逾期墊款利率計(jì)收罰息。第二篇第十章商業(yè)匯票貼現(xiàn)第一部分重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、商業(yè)匯票貼現(xiàn)的種類現(xiàn)階段建設(shè)銀行只辦商業(yè)匯票貼現(xiàn)包括商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)和銀行承兌匯票貼現(xiàn)。理承兌銀行名單中的商業(yè)銀行及建設(shè)銀行其他分支機(jī)構(gòu)承兌的銀行承兌匯票貼現(xiàn)。辦理商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)須由總行特別授權(quán)。重

56、點(diǎn)二、條件1、申請(qǐng)人在貼現(xiàn)銀行開(kāi)立存款帳戶；2、與出票人或其前手之間具有真實(shí)的商品、勞務(wù)關(guān)系；3、申請(qǐng)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票合法有效，未注明“不得轉(zhuǎn)讓”字樣；4、匯票的承兌人符合建設(shè)銀行的規(guī)定。重點(diǎn)三、期限貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，最長(zhǎng)期限不超過(guò)6個(gè)月。重點(diǎn)四、金額貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期日前一日的貼現(xiàn)利息計(jì)算。第二部分復(fù)習(xí)思考題一、商業(yè)匯票貼現(xiàn)的種類有哪些？答：商業(yè)匯票貼現(xiàn)包括商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)和銀行承兌匯票貼現(xiàn)。現(xiàn)階段建設(shè)銀行只辦理承兌銀行名單中的商業(yè)銀行及建設(shè)銀行其他分支機(jī)構(gòu)承兌的銀行承兌匯票貼現(xiàn)。辦理商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)須由總行特別授權(quán)。二、商業(yè)匯票貼現(xiàn)要符合哪些條件？答：1、申請(qǐng)人在貼現(xiàn)銀行開(kāi)立存款帳戶；2、與出票人或其前手之間具有真實(shí)的商品、勞務(wù)關(guān)系；3、申請(qǐng)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票合法有效，未注明“不得轉(zhuǎn)讓”字樣；4、匯票的承兌人符合建設(shè)銀