AFP案例制作順序提示分析

1、家庭資產(chǎn)負(fù)債表家庭資產(chǎn)負(fù)債表( (三大資產(chǎn)分類三大資產(chǎn)分類, ,成本成本, ,市價市價) )家庭家庭年年收支儲蓄表收支儲蓄表( (稅后稅后, ,扣除三險一金扣除三險一金) )現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表（生活（生活, ,投資投資, ,借貸借貸, ,保障現(xiàn)金流量）保障現(xiàn)金流量）家庭月可支配收入表家庭月可支配收入表( (計算計算 - - 稅稅, ,三險一金三險一金比率比率) )財務(wù)分析財務(wù)分析表表與與財務(wù)財務(wù)診斷診斷風(fēng)險評測三表風(fēng)險評測三表( (態(tài)度態(tài)度, ,能力能力, ,最高最高, ,低報酬率低報酬率) )投資試算投資試算內(nèi)部報酬率內(nèi)部報酬率生涯仿真生涯仿真表表( (主表主表, ,各種變化調(diào)整副表各種變

2、化調(diào)整副表) )投資試算投資試算家庭理財目標(biāo)順序表家庭理財目標(biāo)順序表理財目標(biāo)測算理財目標(biāo)測算, ,教育教育, ,養(yǎng)親養(yǎng)親, ,購房購房, ,車車, ,旅游旅游. . .提供三個方案提供三個方案三方案優(yōu)缺點(diǎn)比較表三方案優(yōu)缺點(diǎn)比較表家庭儲蓄目標(biāo)表家庭儲蓄目標(biāo)表( (教育教育, ,購房購房, ,車車, ,養(yǎng)親養(yǎng)親, ,退休退休) )保險規(guī)劃表保險規(guī)劃表( (遺族需求法遺族需求法, ,產(chǎn)品產(chǎn)品, ,保額保額, ,保費(fèi)保費(fèi)) )目標(biāo)試算目標(biāo)試算資產(chǎn)配置表資產(chǎn)配置表( (產(chǎn)品產(chǎn)品, ,百分比百分比, ,平均報酬率平均報酬率) )規(guī)劃后資產(chǎn)負(fù)債表規(guī)劃后資產(chǎn)負(fù)債表（資產(chǎn)調(diào)整（資產(chǎn)調(diào)整, ,增增, ,減）減）規(guī)

3、劃后收支儲蓄表規(guī)劃后收支儲蓄表（降低生活支出增加理財支出）（降低生活支出增加理財支出）月度月度預(yù)算與實(shí)際差異表預(yù)算與實(shí)際差異表年度年度預(yù)算與實(shí)際差異表預(yù)算與實(shí)際差異表案例制作順序案例制作順序資產(chǎn)項目資產(chǎn)項目成本成本市價市價負(fù)債項目負(fù)債項目金額金額凈值項目凈值項目成本成本市價市價活存活存流動性資產(chǎn)流動性資產(chǎn)消費(fèi)負(fù)債消費(fèi)負(fù)債流動凈值流動凈值基金基金股票股票公積金帳戶余額公積金帳戶余額養(yǎng)老金帳戶余額養(yǎng)老金帳戶余額投資性資產(chǎn)投資性資產(chǎn)投資負(fù)債投資負(fù)債投資凈值投資凈值自用房屋自用房屋自用性資產(chǎn)自用性資產(chǎn)自用性負(fù)自用性負(fù)債債自用凈值自用凈值總資產(chǎn)總資產(chǎn)總負(fù)債總負(fù)債總凈值總凈值 家庭資產(chǎn)負(fù)債表家庭資產(chǎn)負(fù)債表

4、年收支儲蓄表 收入項目收入項目金額金額支出項目支出項目金額金額儲蓄項目儲蓄項目金額金額儲蓄運(yùn)用儲蓄運(yùn)用金額金額薪資薪資家計支出家計支出基金定投基金定投三險一金三險一金扶養(yǎng)父母支扶養(yǎng)父母支出出儲蓄型保費(fèi)儲蓄型保費(fèi)所得稅扣繳所得稅扣繳子女學(xué)費(fèi)支子女學(xué)費(fèi)支出出其它支出其它支出工作收入工作收入生活支出生活支出生活儲蓄生活儲蓄資產(chǎn)增加資產(chǎn)增加投資收入投資收入保障型保費(fèi)保障型保費(fèi)還房貸本金還房貸本金理財收入理財收入理財支出理財支出理財儲蓄理財儲蓄負(fù)債減少負(fù)債減少總收入總收入總支出總支出總儲蓄總儲蓄自由儲蓄額自由儲蓄額家庭月可支配收入表項目項目金額（元）金額（元）夫夫妻妻家庭合計家庭合計工作收入工作收入稅率

5、稅率/ /費(fèi)率費(fèi)率所得稅支出所得稅支出醫(yī)療保險醫(yī)療保險2.00%2.00%失業(yè)保險失業(yè)保險1.00%1.00%養(yǎng)老保險養(yǎng)老保險6 6.00%.00%住房公積金住房公積金8 8.00%.00%可支配收入可支配收入0%0%財務(wù)分析表財務(wù)分析表家庭家庭財力比率財力比率定定義義數(shù)值數(shù)值結(jié)果結(jié)果分析分析參考參考流流動比率動比率流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)/ /流動負(fù)債流動負(fù)債無負(fù)債無負(fù)債2-102-10資產(chǎn)負(fù)債率資產(chǎn)負(fù)債率總負(fù)債總負(fù)債/ / 總資產(chǎn)總資產(chǎn)無負(fù)債無負(fù)債20%-60%20%-60%緊急預(yù)備金倍緊急預(yù)備金倍數(shù)數(shù)流流動資產(chǎn)動資產(chǎn)/ /月支出月支出37.0337.03過高過高3-63-6財務(wù)自由度財務(wù)自由度年

6、理年理財收入財收入/ /年支出年支出18.52%18.52%偏低偏低20%-100%20%-100%財務(wù)負(fù)擔(dān)率財務(wù)負(fù)擔(dān)率年本息支出年本息支出/ /年收入年收入0 020%-40%20%-40%平均投資報酬平均投資報酬率率年理年理財收入財收入/ /生息資生息資產(chǎn)產(chǎn)8%8%適中適中3%-10%3%-10%凈值成長率凈值成長率凈儲蓄凈儲蓄/ /期初凈值期初凈值12.80%12.80%適中適中5%-20%5%-20%凈儲蓄率凈儲蓄率凈儲蓄凈儲蓄/ /總收入總收入61.44%61.44%稍高稍高20%-60%20%-60%自由儲蓄表自由儲蓄表自由自由儲蓄儲蓄/ /總收入總收入61.44%61.44%過高

7、過高10%-40%10%-40%風(fēng)險承受態(tài)度評分表風(fēng)險承受態(tài)度評分表忍受虧損忍受虧損 % %1010分分8 8分分6 6分分4 4分分2 2分分客戶得分客戶得分1010不能容忍任何損失不能容忍任何損失0 0分，每增加分，每增加1%1%加加2 2分，可容忍分，可容忍2525得得5050分分2020首要考慮首要考慮賺短現(xiàn)差價賺短現(xiàn)差價長期利得長期利得年現(xiàn)金收益年現(xiàn)金收益抗通膨保值抗通膨保值保本保息保本保息8 8認(rèn)賠動作認(rèn)賠動作默認(rèn)停損點(diǎn)默認(rèn)停損點(diǎn)事后停損事后停損部分認(rèn)賠部分認(rèn)賠持有待回升持有待回升加碼攤平加碼攤平4 4賠錢心理賠錢心理學(xué)習(xí)經(jīng)驗學(xué)習(xí)經(jīng)驗照常過日子照常過日子影響情緒小影響情緒小影響情緒

8、大影響情緒大難以成眠難以成眠8 8最重要特性最重要特性獲利性獲利性收益兼成長收益兼成長收益性收益性流動性流動性安全性安全性8 8避免工具避免工具無無期貨期貨股票股票外匯外匯不動產(chǎn)不動產(chǎn)8 8總分總分5656風(fēng)險承受能力評分表風(fēng)險承受能力評分表年齡年齡 1010分分8 8分分6 6分分4 4分分2 2分分客戶得分客戶得分4545總分總分5050分，分，2525歲以下者歲以下者5050分，每多一歲少分，每多一歲少1 1分，分，7575歲以上者歲以上者0 0分分3030就業(yè)狀況就業(yè)狀況公教人員公教人員上班族上班族傭金收入者傭金收入者自營事業(yè)者自營事業(yè)者失業(yè)失業(yè)6 6家庭負(fù)擔(dān)家庭負(fù)擔(dān)未婚未婚雙薪無子女

9、雙薪無子女雙薪有子女雙薪有子女單薪有子女單薪有子女單薪養(yǎng)三代單薪養(yǎng)三代6 6置產(chǎn)狀況置產(chǎn)狀況投資不動產(chǎn)投資不動產(chǎn)自宅無房貸自宅無房貸房貸房貸505050無自宅無自宅8 8投資經(jīng)驗投資經(jīng)驗1010年以上年以上6 61010年年2 25 5年年1 1年以內(nèi)年以內(nèi)無無6 6投資知識投資知識有專業(yè)證照有專業(yè)證照財金科系畢財金科系畢自修有心得自修有心得懂一些懂一些一片空白一片空白4 4總分總分6060風(fēng)險測評表風(fēng)險測評表項目項目分?jǐn)?shù)分?jǐn)?shù)投資工具投資工具資產(chǎn)配置資產(chǎn)配置預(yù)期報酬預(yù)期報酬率率標(biāo)準(zhǔn)差標(biāo)準(zhǔn)差相關(guān)系數(shù)相關(guān)系數(shù)承受能力承受能力6060貨幣貨幣0.00%0.00%2.42%2.42%1.26%1.26

10、%0.51570.5157承受態(tài)度承受態(tài)度5656債券債券40.00%40.00%6.56%6.56%6.74%6.74%0.22790.2279最高報酬率最高報酬率26.23%26.23%股票股票60.00%60.00%11.07%11.07%21.57%21.57%0.01220.0122最低報酬率最低報酬率-7.70%-7.70%投資組合投資組合100.00%100.00%9.27%9.27%13.25%13.25%計算實(shí)現(xiàn)所有理財目標(biāo)所需的內(nèi)部報酬率計算實(shí)現(xiàn)所有理財目標(biāo)所需的內(nèi)部報酬率購購房房 旅旅游游 交交房房 退退休休 出出國國 終終老老 家庭理財目標(biāo)示意圖4545 4747555

11、560608080短期短期目標(biāo)目標(biāo)(短短于兩于兩年以內(nèi)，年以內(nèi)，實(shí)現(xiàn)時間實(shí)現(xiàn)時間可到日可到日)，制定目標(biāo)制定目標(biāo)日期：日期： 2014/12/31理財目標(biāo)理財目標(biāo)描述描述重要重要順順序序?qū)崿F(xiàn)實(shí)現(xiàn)日期日期預(yù)計狀況描述預(yù)計狀況描述兒子讀雙語兒子讀雙語幼幼兒園兒園小班小班12015/9/14萬萬元元購車購車 22016/12/3115萬萬元元中期目中期目標(biāo)標(biāo)(長于兩長于兩年但短年但短于于六年，六年，實(shí)現(xiàn)時間實(shí)現(xiàn)時間可到月可到月)理財目理財目標(biāo)標(biāo)描述描述重要重要順順序序?qū)崿F(xiàn)日實(shí)現(xiàn)日期期預(yù)計狀況描述預(yù)計狀況描述兒子讀雙語兒子讀雙語幼幼兒園大兒園大班班12016/9-2018/6每年每年4萬萬元元，2年年

12、兒兒子子讀讀私立小私立小學(xué)學(xué)1-3年年級級12018/9-2021/6每年每年6萬萬元元，3年年全家全家國外旅游國外旅游22016/9-2021/9每年每年3萬萬元元，5年年 方案優(yōu)缺點(diǎn)對比方案優(yōu)缺點(diǎn)對比方案方案優(yōu)點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)缺點(diǎn)缺點(diǎn)住新住新賣舊賣舊 提高居住質(zhì)量，滿足家人舒適度，提高居住質(zhì)量，滿足家人舒適度，利用公積金低息貸款，負(fù)擔(dān)較輕利用公積金低息貸款，負(fù)擔(dān)較輕固定資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)減少住舊住舊賣新賣新可在兩年后獲得較大現(xiàn)金流，減輕可在兩年后獲得較大現(xiàn)金流，減輕負(fù)債，可留下較大投資增長空間負(fù)債，可留下較大投資增長空間犧牲住新房的心理犧牲住新房的心理滿足感和舒適度滿足感和舒適度住新住新租舊租舊 居住

13、新房，取得家人滿足感和舒適居住新房，取得家人滿足感和舒適度，擁有兩套房產(chǎn)，能較強(qiáng)的抵御度，擁有兩套房產(chǎn)，能較強(qiáng)的抵御通貨膨脹，用租金投資取得較高收通貨膨脹，用租金投資取得較高收益益固定資產(chǎn)比例過大固定資產(chǎn)比例過大流動性差，存在房流動性差，存在房價下跌風(fēng)險價下跌風(fēng)險住舊住舊租新租新增加固定資產(chǎn)增加固定資產(chǎn)犧牲住新房滿足感犧牲住新房滿足感和舒適度和舒適度月儲蓄目標(biāo)計算表退休退休子女教育子女教育換房自備款換房自備款還貸款還貸款本金本金購車購車幾年后實(shí)現(xiàn)幾年后實(shí)現(xiàn)30 30 17 17 10 10 2020年還清年還清 5 5 目前現(xiàn)值目前現(xiàn)值月月2,200 2,200 50,000 50,000 5

14、00,000 500,000 200,000 200,000 100,000 100,000 投資報酬投資報酬率率6.00%6.00%費(fèi)用增長率費(fèi)用增長率3.00%3.00%5.00%5.00%3.00%3.00%貸款利率貸款利率4.59%4.59%3.00%3.00%屆時需求額屆時需求額月月5,3405,340總額總額973,081973,081114,601 114,601 671,958 671,958 - - 115,927 115,927 月強(qiáng)制儲蓄月強(qiáng)制儲蓄600600 0 0 0 0 135135 0 0 總計總計735735已配置資產(chǎn)已配置資產(chǎn)18,000 18,000 15,

15、000 15,000 售出舊房得款售出舊房得款280,665280,665公積金貸款公積金貸款141,173141,1730 0 85,000 85,000 可累積金額可累積金額711711,11,115 5 40,392 40,392 0 0 113,749 113,749 資金缺口資金缺口261261, ,966966 74,209 74,209 250250, ,120120 0 0 2,178 2,178 每月儲蓄目標(biāo)每月儲蓄目標(biāo)金額金額261261210 210 1,1,526526 3 37 75 5 31 31 總計總計2,4032,403 保險規(guī)劃保險規(guī)劃險種險種保額保額保費(fèi)保

16、費(fèi)保障內(nèi)容保障內(nèi)容先生先生新華人壽定期壽險新華人壽定期壽險（2020年期）年期）萬元萬元元元/ /年年費(fèi)率低廉，兼具身故與高殘責(zé)任、費(fèi)率低廉，兼具身故與高殘責(zé)任、 涵蓋疾病與涵蓋疾病與意外雙重責(zé)任、期滿型設(shè)計，可與相應(yīng)年期險種意外雙重責(zé)任、期滿型設(shè)計，可與相應(yīng)年期險種組合，滿足全面保障需求。組合，滿足全面保障需求。人身意外傷害醫(yī)療人身意外傷害醫(yī)療保險保險萬萬元元/ /年年意外身故和事故發(fā)生之日起意外身故和事故發(fā)生之日起180180天內(nèi)實(shí)際支出的天內(nèi)實(shí)際支出的合理醫(yī)療費(fèi)用。合理醫(yī)療費(fèi)用。太太太太新華人壽定期壽險新華人壽定期壽險（2020年期）年期）萬萬元元/ /年年費(fèi)率低廉，兼具身故與高殘責(zé)任、

17、費(fèi)率低廉，兼具身故與高殘責(zé)任、 涵蓋疾病與涵蓋疾病與意外雙重責(zé)任、期滿型設(shè)計，可與相應(yīng)年期險種意外雙重責(zé)任、期滿型設(shè)計，可與相應(yīng)年期險種組合，滿足全面保障需求。組合，滿足全面保障需求。人身意外傷害醫(yī)療人身意外傷害醫(yī)療保險保險萬萬元元/ /年年意外身故和事故發(fā)生之日起意外身故和事故發(fā)生之日起180180天內(nèi)實(shí)際支出的天內(nèi)實(shí)際支出的合理醫(yī)療費(fèi)用。合理醫(yī)療費(fèi)用。兒子兒子平安寶貝綜合保障計劃平安寶貝綜合保障計劃產(chǎn)品產(chǎn)品萬萬元元/ /年年碰傷、燒傷、燙傷等意外傷害，賠付碰傷、燒傷、燙傷等意外傷害，賠付1 1萬元的醫(yī)萬元的醫(yī)療費(fèi)用，生病住院，擁有最高療費(fèi)用，生病住院，擁有最高6 6萬元的住院費(fèi)用萬元的住院

18、費(fèi)用補(bǔ)助金，意外身故、殘疾或下落不明，賠付補(bǔ)助金，意外身故、殘疾或下落不明，賠付5 5萬萬元。元。 類別類別投資產(chǎn)品投資產(chǎn)品預(yù)期預(yù)期收益率收益率配置配置比例比例月投資金額月投資金額投資策略與選擇標(biāo)準(zhǔn)投資策略與選擇標(biāo)準(zhǔn)無風(fēng)險無風(fēng)險資產(chǎn)資產(chǎn)長信利息收益貨幣基金長信利息收益貨幣基金5%5%8%8%應(yīng)付日常流動性需求應(yīng)付日常流動性需求國債國債5%5%9%9%長期穩(wěn)定收益長期穩(wěn)定收益收益性收益性資產(chǎn)資產(chǎn)長盛債券基金長盛債券基金8%8%12%12%基金經(jīng)理優(yōu)秀，業(yè)績指標(biāo)長期基金經(jīng)理優(yōu)秀，業(yè)績指標(biāo)長期排名第一，晨星五星級基排名第一，晨星五星級基金金國壽鴻豐分紅兩全保險國壽鴻豐分紅兩全保險7.30%7.30%

19、7%7%公司優(yōu)秀，歷史分紅高，保險公司優(yōu)秀，歷史分紅高，保險公司上市后業(yè)績更好公司上市后業(yè)績更好成長性成長性資產(chǎn)資產(chǎn)大成滬深大成滬深300300指數(shù)型基金指數(shù)型基金12%12%14%14%一流公司，滬深一流公司，滬深300300指數(shù)與指數(shù)與A A股股整體相關(guān)性高，比其他指整體相關(guān)性高，比其他指數(shù)表現(xiàn)更穩(wěn)健數(shù)表現(xiàn)更穩(wěn)健上上投摩根中國優(yōu)勢股票基金投摩根中國優(yōu)勢股票基金14%14%14%14%一流公司，長期保持晨星五星一流公司，長期保持晨星五星級評級，夏普比率高級評級，夏普比率高A A股五糧液股五糧液13%13%10%10%大盤藍(lán)籌股，成長型行業(yè)大盤藍(lán)籌股，成長型行業(yè)天威保變天威保變20%20%10

20、%10%科技領(lǐng)頭股，抗跌性很強(qiáng)，收科技領(lǐng)頭股，抗跌性很強(qiáng)，收益穩(wěn)健益穩(wěn)健紙黃金紙黃金11%11%16%16%美元長期看跌，油價看漲，黃美元長期看跌，油價看漲，黃金長線增值金長線增值投資產(chǎn)品組合投資產(chǎn)品組合資產(chǎn)項目資產(chǎn)項目成本成本市價市價負(fù)債項目負(fù)債項目金額金額凈值項目凈值項目成本成本市價市價活存活存流動性資產(chǎn)流動性資產(chǎn)消費(fèi)負(fù)債消費(fèi)負(fù)債流動凈值流動凈值基金基金股票股票公積金帳戶余額公積金帳戶余額養(yǎng)老金帳戶余額養(yǎng)老金帳戶余額投資性資產(chǎn)投資性資產(chǎn)投資負(fù)債投資負(fù)債投資凈值投資凈值自用房屋自用房屋自用性資產(chǎn)自用性資產(chǎn)自用性負(fù)自用性負(fù)債債自用凈值自用凈值總資產(chǎn)總資產(chǎn)總負(fù)債總負(fù)債總凈值總凈值 理財規(guī)劃后理財

21、規(guī)劃后家庭家庭資產(chǎn)負(fù)債調(diào)整表資產(chǎn)負(fù)債調(diào)整表理財規(guī)劃后理財規(guī)劃后年收支儲蓄年收支儲蓄調(diào)整調(diào)整表表 收入項目收入項目金額金額支出項目支出項目金額金額儲蓄項目儲蓄項目金額金額儲蓄運(yùn)用儲蓄運(yùn)用金額金額薪資薪資家計支出家計支出基金定投基金定投三險一金三險一金扶養(yǎng)父母支扶養(yǎng)父母支出出儲蓄型保費(fèi)儲蓄型保費(fèi)所得稅扣繳所得稅扣繳子女學(xué)費(fèi)支子女學(xué)費(fèi)支出出其它支出其它支出工作收入工作收入生活支出生活支出生活儲蓄生活儲蓄資產(chǎn)增加資產(chǎn)增加投資收入投資收入保障型保費(fèi)保障型保費(fèi)還房貸本金還房貸本金理財收入理財收入理財支出理財支出理財儲蓄理財儲蓄負(fù)債減少負(fù)債減少總收入總收入總支出總支出總儲蓄總儲蓄自由儲蓄額自由儲蓄額 月預(yù)算

22、與實(shí)際差異表預(yù)算科目預(yù)算科目預(yù)算基預(yù)算基礎(chǔ)礎(chǔ)預(yù)算金額預(yù)算金額實(shí)實(shí)際際金額金額差異額差異額薪資收入薪資收入扣扣繳繳稅后收入稅后收入1111, ,5005001111, ,5005000 0家計支出家計支出- -食食收入的收入的10%10%1 1, ,1501501 1, ,756756+606+606家計支出家計支出- -衣衣收入的收入的5%5% 575575700700+125+125家計支出家計支出- -住住收入的收入的3%3%345345500500+155+155家計支出家計支出- -行行收入的收入的5%5%575575846846+271+271家計支出家計支出- -樂樂收入的收入的3

23、%3%345345604604+259+259家計支出醫(yī)療家計支出醫(yī)療收入的收入的2.5%2.5%289289512512+223+223家計支出合計家計支出合計收入的收入的28.5%28.5%3 3, ,2792794 4, ,918918+1+1, ,639639利息支出利息支出本利本利攤攤還利息部份還利息部份8338338338330 0月支出合計月支出合計4 4, ,1121125 5, ,751751+1+1, ,639639月儲蓄月儲蓄7 7, ,3883885 5, ,749749- -1,1,639639還房貸本金還房貸本金本利本利攤攤還本金部分還本金部分74974974974

24、90 0未來目未來目標(biāo)標(biāo)儲蓄儲蓄定期定額基金定期定額基金6 6, ,6396395 5, ,000000-1-1, ,639639（單位：元）（單位：元）預(yù)算科目預(yù)算科目預(yù)算基預(yù)算基礎(chǔ)礎(chǔ)預(yù)算金額預(yù)算金額實(shí)實(shí)際際金額金額差異額差異額收入收入獎金收入獎金收入稅后收入稅后收入23,00025,000+2,000投資收入投資收入僅僅計利息收益計利息收益2,4006,000+3,600年收入合計年收入合計25,40031,000+5,600保費(fèi)支出保費(fèi)支出固定費(fèi)用固定費(fèi)用9,0009,000+0兒子學(xué)費(fèi)兒子學(xué)費(fèi)短期理財目標(biāo)短期理財目標(biāo)20,00020,000+0年費(fèi)用合計年費(fèi)用合計29,00029,00

25、0+0年儲蓄年儲蓄-3,6002,0005,600月自由儲蓄和月自由儲蓄和=月自由儲蓄月自由儲蓄*1279,66860,000-19,668剩剩余余或不足額或不足額76,06862,000-14,058運(yùn)用存款運(yùn)用存款-3,6002,0005,600投投資資股票或基金股票或基金79,66860,000-19,668 年度預(yù)算與實(shí)際差異表計算12月可支配收入 稅率為平均稅率而非邊際稅率。依照各地區(qū)實(shí)際的四金費(fèi)稅率為平均稅率而非邊際稅率。依照各地區(qū)實(shí)際的四金費(fèi)率計算每月三險一金的實(shí)際支出。本例中三險一金合計率計算每月三險一金的實(shí)際支出。本例中三險一金合計17%。 工作收入包括薪資、工作獎金、年終獎

26、金等，雙薪家庭可工作收入包括薪資、工作獎金、年終獎金等，雙薪家庭可分別估計夫妻收入再加總。本例中，夫妻雙方工作收入合分別估計夫妻收入再加總。本例中，夫妻雙方工作收入合計計=4,000元元+3,500元元=7,500元。元。 張先生當(dāng)前的月稅前收入張先生當(dāng)前的月稅前收入4,000元，所得稅元，所得稅=4,000元元(1-17%)-2,000元元 10%-25元元=107元。元。 張?zhí)?dāng)前的月稅前收入張?zhí)?dāng)前的月稅前收入3,500元，所得稅元，所得稅=3,500元元(1-17%)-2,000元元 10%-25元元=66元。元。 家庭可支配月收入家庭可支配月收入=工作收入工作收入-醫(yī)療保險費(fèi)醫(yī)療

27、保險費(fèi)-失業(yè)保險費(fèi)失業(yè)保險費(fèi)-養(yǎng)老養(yǎng)老保險費(fèi)保險費(fèi)-住房公積金住房公積金-所得稅支出所得稅支出=7,500元元-150元元-75元元-600元元-450元元-173元元=6,052元。元。月可支配收入計算表 項項目目夫夫妻妻家庭合計家庭合計工作收入工作收入 稅率稅率/ /費(fèi)率費(fèi)率4,000 3,500 7,500 所得稅支出所得稅支出2.31%107 66 173 醫(yī)療保險醫(yī)療保險2.00%80 70 150 失業(yè)保險失業(yè)保險1.00%40 35 75 養(yǎng)老保險養(yǎng)老保險8.00%320 280 600 住房公積金住房公積金6.00%240 210 450 可支配收入可支配收入80.69%3,2

28、13 2,839 6,052 單位單位: :元元編制年度收支預(yù)算表項目項目分配百分比分配百分比預(yù)估金額預(yù)估金額工作獎金工作獎金100.00%100.00%15,000 15,000 獎金所得稅獎金所得稅9 9. .6767% %1,450 1,450 給父母紅包給父母紅包26.67%26.67%4,000 4,000 年繳保費(fèi)年繳保費(fèi)26.67%26.67%4,000 4,000 年度旅游年度旅游33.33%33.33%5,000 5,000 自由儲蓄自由儲蓄3.3.6767% %550 550 計算每月應(yīng)該儲蓄的總額 現(xiàn)有貸款部分所需月儲蓄額 當(dāng)前貸款余額當(dāng)前貸款余額200,000元，貸款期

29、限元，貸款期限20年，公年，公積金房貸利率積金房貸利率4.59%，還清貸款也是理財?shù)哪?，還清貸款也是理財?shù)哪繕?biāo)之一，月本息攤還：標(biāo)之一，月本息攤還：20g n，4.59g i，200000PV，0FV，PMT=-1,275元。元。 因為利息支出算是非消費(fèi)支出，不是儲蓄目標(biāo)，因為利息支出算是非消費(fèi)支出，不是儲蓄目標(biāo)，要把利息扣除。第一年月利息約要把利息扣除。第一年月利息約=200,0004.59%/12=765元，月歸還本金約元，月歸還本金約=1,275元元-765元元=510元。元。 住房公積金繳存額住房公積金繳存額900元，不足以支付房貸本元，不足以支付房貸本息攤還額息攤還額1,275元，元

30、，900元支付房貸利息元支付房貸利息765元元后，只剩下后，只剩下135元可以付本金，因此每月還需元可以付本金，因此每月還需另行儲蓄另行儲蓄510元元-135元元=375元來支付本金。元來支付本金。換房目標(biāo)自備款部分所需月儲蓄額換房目標(biāo)現(xiàn)值為換房目標(biāo)現(xiàn)值為500,000元元10年后屆時需求：年后屆時需求：10n，3i，-500000PV，0PMT， FV=671,958元元屆時舊房貸款余額：屆時舊房貸款余額：10g n，4.59g i，-1275PMT，0FV，PV=122,510元元屆時舊房出售額：屆時舊房出售額：10n，3i，-300000PV，0PMT， FV=403,175元元換房時還

31、需投入自備款：換房時還需投入自備款： 671,958元元-(403,175元元-122,510元元)=391,293元元若若10年后住房公積金月繳存額仍為年后住房公積金月繳存額仍為900元，則屆時可借款：元，則屆時可借款： 20g n，4.59g i，-900PMT，0FV，PV=141,173元。元。屆時應(yīng)自己準(zhǔn)備的換房自備款：屆時應(yīng)自己準(zhǔn)備的換房自備款：391,293元元-141,173元元=250,120元元每月還需儲蓄：每月還需儲蓄：10g n，6g i，0PV，250120FV，PMT=-1,526元。元。退休目標(biāo)所需月儲蓄額夫妻兩人離退休還有夫妻兩人離退休還有30年，退休后每個月需

32、要現(xiàn)值年，退休后每個月需要現(xiàn)值3,000元的生活費(fèi)。元的生活費(fèi)?；A(chǔ)養(yǎng)老金可提供該地區(qū)基礎(chǔ)養(yǎng)老金可提供該地區(qū)20%生活水準(zhǔn)生活水準(zhǔn)=2,000元元20%2=800元，元，需用個人養(yǎng)老金賬戶或自籌退休金的部份需用個人養(yǎng)老金賬戶或自籌退休金的部份=3,000元元-800元元=2,200元。元。生活費(fèi)以生活費(fèi)以3%成長成長30年，剛退休時月生活費(fèi)終值：年，剛退休時月生活費(fèi)終值： 30n，3i，-2200PV，0PMT，F(xiàn)V=5,340元元 折現(xiàn)率折現(xiàn)率i=(1+6%)/(1+3%)-1=2.91%，剛退休時需要的整筆退休金用期，剛退休時需要的整筆退休金用期初年金計算：初年金計算：20g n，2.91g i，-5340PMT，0FV，PV=973,081元。元。投資報酬率設(shè)為投資報酬率設(shè)為6%，有，有30年時間可準(zhǔn)備，當(dāng)前養(yǎng)老保險金賬戶余額年時間可準(zhǔn)備，當(dāng)前養(yǎng)老保險金賬戶余額為為18,000元，繳存率元，繳存率8%，7,500元元8% = 600元，有元，有30年時間可準(zhǔn)備，年時間可準(zhǔn)備，剛退休時可累積：剛退休時可累積：30g n，6g i，-18000PV，-600PMT， FV=711,115元。元。退休資金