最新財務(wù)報表模板+科目明細(xì)

1、資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債表表編編制制單單位位: :2014/2014/單單位位：元元資資產(chǎn)產(chǎn)行行次次期期末末余余額額年年初初余余額額負(fù)負(fù)債債及及所所有有者者權(quán)權(quán)益益行行次次期期末末余余額額年年初初余余額額流動資產(chǎn)：流動負(fù)債：貨幣資金1短期借款31短期投資2應(yīng)付票據(jù)32應(yīng)收票據(jù)3應(yīng)付帳款33應(yīng)收帳款4預(yù)收賬款34預(yù)付款項5應(yīng)付職工薪酬35應(yīng)收股利6應(yīng)交稅費(fèi)36應(yīng)收利息7應(yīng)付利息37其他應(yīng)收款8應(yīng)付利潤38存貨90.000.00其他應(yīng)付款39其中：原材料10其他流動負(fù)債40在產(chǎn)品11流流動動負(fù)負(fù)債債合合計計41410.000.000.000.00庫存商品12非流動負(fù)債:周轉(zhuǎn)材料13長期借款42其他流動資產(chǎn)

2、14長期應(yīng)付款43流流動動資資產(chǎn)產(chǎn)合合計計15150.000.000.000.00遞延收益44非流動資產(chǎn)：其他非流動負(fù)債45長期債券投資16非非流流動動負(fù)負(fù)債債合合計計46460.000.000.000.00長期股權(quán)投資17負(fù)負(fù)債債合合計計47470.000.000.000.00固定資產(chǎn)原價18減：累計折舊19固定資產(chǎn)賬面價值200.000.00在建工程21工程物資22固定資產(chǎn)清理23生產(chǎn)性生物資產(chǎn)24所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：無形資產(chǎn)25實(shí)收資本（或股本）48開發(fā)支出26資本公積49長期待攤費(fèi)用27盈余公積50其他非流動資產(chǎn)28未分配利潤51非非流流動動資資產(chǎn)產(chǎn)合合計計29290.000.0

3、00.000.00所所有有者者權(quán)權(quán)益益（或或股股東東權(quán)權(quán)益益）合合計計52520.000.000.000.00資資產(chǎn)產(chǎn)總總計計30300.000.000.000.00負(fù)負(fù)債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益（或或股股東東權(quán)權(quán)益益）總總計計53530.000.000.000.00利利潤潤表表編編制制單單位位: :2014/2014/單單位位：元元項項目目行行次次本本年年累累計計金金額額本本月月金金額額一一、營營業(yè)業(yè)收收入入1 1減：營業(yè)成本2營業(yè)稅金及附加3其中：消費(fèi)稅4營業(yè)稅5城市維護(hù)建設(shè)稅6資源稅7土地增值稅8城鎮(zhèn)土地使用稅、房產(chǎn)稅、車船稅、印花稅9教育費(fèi)附加、礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)、排污費(fèi)10銷售費(fèi)用11

4、其中：商品維修費(fèi)12廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)13管理費(fèi)用14其中：開辦費(fèi)15業(yè)務(wù)招待費(fèi)16研究費(fèi)用17財務(wù)費(fèi)用18其中：利息費(fèi)用（收入以“-”號填列）19加：投資收益（損失以“-”號填列）20二二、營營業(yè)業(yè)利利潤潤（虧虧損損以以“-”“-”號號填填列列）21210.000.000.000.00加：營業(yè)外收入22其中：政府補(bǔ)助23減：營業(yè)外支出24其中：壞賬損失25無法收回的長期債券投資損失26無法收回的長期股權(quán)投資損失27自然災(zāi)害等不可抗力因素造成的損失28稅收滯納金29三三、利利潤潤總總額額（虧虧損損總總額額以以“-”“-”號號填填列列）30300.000.000.000.00減：所得稅費(fèi)用31四

5、四、凈凈利利潤潤（凈凈虧虧損損以以“-”“-”號號填填列列）32320.000.000.000.00現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表編編制制單單位位: :2014/2014/單單位位：元元項項目目行行次次本本年年累累計計金金額額本本月月金金額額一一、經(jīng)經(jīng)營營活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量：銷售產(chǎn)成品、商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金2購買原材料、商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金3支付的職工薪酬4支付的稅費(fèi)5支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金6經(jīng)經(jīng)營營活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額7 70.000.000.000.00二二、投投資資活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量：收回短期投

6、資、長期債券投資和長期股權(quán)投資收到的現(xiàn)金8取得投資收益收到的現(xiàn)金9處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他非流動資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額10短期投資、長期債券投資和長期股權(quán)投資支付的現(xiàn)金11購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他非流動資產(chǎn)支付的現(xiàn)金12投投資資活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額13130.000.000.000.00三、籌資活動所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：取得借款收到的現(xiàn)金14吸收投資者投資收到的現(xiàn)金15償還借款本金支付的現(xiàn)金16償還借款利息支付的現(xiàn)金17分配利潤支付的現(xiàn)金18籌籌資資活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額19190.000.000.000.00四四、現(xiàn)現(xiàn)金金凈凈增增加加額額2020

7、0.000.000.000.00加：期初現(xiàn)金余額21五五、期期末末現(xiàn)現(xiàn)金金余余額額22220.000.000.000.00所所有有者者權(quán)權(quán)益益( (股股東東權(quán)權(quán)益益) )變變動動表表編編制制單單位位: :2014/2014/單單位位: : 元元項項 目目行行次次本本年年金金額額上上年年金金額額實(shí)實(shí)收收資資本本( (或或股股本本) )資資本本公公積積減減: :庫庫存存股股 盈盈余余公公積積未未分分配配利利潤潤所所有有者者權(quán)權(quán)益益 合合計計實(shí)實(shí)收收資資本本( (或或股股本本) )資資本本公公積積減減: :庫庫存存股股 盈盈余余公公積積未未分分配配利利潤潤所所有有者者權(quán)權(quán)益益 合合計計一一、上上年年

8、年年末末余余額額1 1 加:會計政策變更2 前期差錯更正3二二、本本年年年年初初余余額額4 4三三、本本年年增增減減變變動動金金額額（減減少少以以“-”“-”號號填填列列）5 5（一一）凈凈利利潤潤6 6（二二）直直接接計計入入所所有有者者權(quán)權(quán)益益的的利利得得和和損損失失7 71可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動凈額82現(xiàn)金流量套期工具公允價值變動凈額93與計入所有者權(quán)益項目相關(guān)的所得稅影響104其他11上述(一)和(二)小計120.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00（三三）所所有有者者投投入入資資本本和和減減少少資資本本13131. 所有者

9、投入資本142股份支付計入所有者權(quán)益的金額153其他16（四四）利利潤潤分分配配17171提取盈余公積182對所有者（或股東）的分配193其他20（五五）所所有有者者權(quán)權(quán)益益內(nèi)內(nèi)部部結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)21211資本公積轉(zhuǎn)增資本222盈余公積轉(zhuǎn)增資本233盈余公積彌補(bǔ)虧損244其他25四四、本本年年年年末末余余額額2626新會計準(zhǔn)則（會計科目明細(xì)表）科目代碼科目名稱類別方向外幣核算1001庫存現(xiàn)金現(xiàn)金借所有幣種1002銀行存款銀行存款借所有幣種1012其他貨幣資金流動資產(chǎn)借所有幣種101201外埠存款流動資產(chǎn)借所有幣種101202銀行本票存款流動資產(chǎn)借所有幣種101203銀行匯票存款流動資產(chǎn)借所有幣種10

10、1204信用卡存款流動資產(chǎn)借所有幣種101205信用保證金存款流動資產(chǎn)借所有幣種101206存出投資款流動資產(chǎn)借所有幣種1101交易性金融資產(chǎn)流動資產(chǎn)借所有幣種110101 本金流動資產(chǎn)借所有幣種11010101股票流動資產(chǎn)借所有幣種11010102債券流動資產(chǎn)借所有幣種11010103基金流動資產(chǎn)借所有幣種11010104權(quán)證流動資產(chǎn)借所有幣種11010199其他流動資產(chǎn)借所有幣種110102 公允價值變動流動資產(chǎn)借所有幣種11010201股票流動資產(chǎn)借所有幣種11010202債券流動資產(chǎn)借所有幣種11010203基金流動資產(chǎn)借所有幣種11010204權(quán)證流動資產(chǎn)借所有幣種11010299其

11、他流動資產(chǎn)借所有幣種1121應(yīng)收票據(jù)流動資產(chǎn)借所有幣種1122應(yīng)收賬款流動資產(chǎn)借所有幣種1123預(yù)付賬款流動資產(chǎn)借所有幣種1131應(yīng)收股利流動資產(chǎn)借所有幣種1132應(yīng)收利息流動資產(chǎn)借所有幣種1221其他應(yīng)收款流動資產(chǎn)借所有幣種1231壞賬準(zhǔn)備壞賬準(zhǔn)備貸不核算123101 應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備壞賬準(zhǔn)備貸不核算123102 其他應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備壞賬準(zhǔn)備貸不核算1321受托代銷商品存貨借不核算1401材料采購存貨借不核算1402在途物資存貨借不核算1403原材料存貨借不核算1404材料成本差異存貨借不核算1405庫存商品存貨借不核算1406發(fā)出商品存貨借不核算1407商品進(jìn)銷差價存貨貸不核算1408委托

12、加工物資存貨借不核算1411周轉(zhuǎn)材料存貨借不核算1471存貨跌價準(zhǔn)備存貨貸不核算1501持有至到期投資非流動資產(chǎn)借所有幣種150101投資成本非流動資產(chǎn)借所有幣種150102溢折價非流動資產(chǎn)借所有幣種150103應(yīng)計利息非流動資產(chǎn)借所有幣種1502持有至到期投資減值準(zhǔn)備非流動資產(chǎn)貸不核算1503可供出售金融資產(chǎn)非流動資產(chǎn)借所有幣種1511長期股權(quán)投資非流動資產(chǎn)借所有幣種151101投資成本非流動資產(chǎn)借所有幣種151102損益調(diào)整非流動資產(chǎn)借所有幣種151103所有者權(quán)益其他變動非流動資產(chǎn)借所有幣種1512長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備非流動資產(chǎn)貸不核算1521投資性房地產(chǎn)非流動資產(chǎn)借所有幣種152101

13、 成本非流動資產(chǎn)借所有幣種152102 公允價值變動非流動資產(chǎn)借所有幣種1531長期應(yīng)收款非流動資產(chǎn)借所有幣種1532未實(shí)現(xiàn)融資收益非流動資產(chǎn)借所有幣種1601固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)借不核算1602累計折舊累計折舊貸不核算1603固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)貸不核算160401建筑工程固定資產(chǎn)借不核算160402安裝工程固定資產(chǎn)借不核算160403在安裝設(shè)備固定資產(chǎn)借不核算160404待攤支出固定資產(chǎn)借不核算1605工程物資固定資產(chǎn)借不核算160501專用材料固定資產(chǎn)借不核算160502專用設(shè)備固定資產(chǎn)借不核算160503預(yù)付大型設(shè)備款固定資產(chǎn)借不核算160504為生產(chǎn)準(zhǔn)備的工具及器具固定資產(chǎn)借不核算1

14、606固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)借不核算1701無形資產(chǎn)非流動資產(chǎn)借不核算1702累計攤銷非流動資產(chǎn)貸不核算1703無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備非流動資產(chǎn)貸不核算1711商譽(yù)非流動資產(chǎn)借不核算1801長期待攤費(fèi)用非流動資產(chǎn)借不核算1811遞延所得稅資產(chǎn)非流動資產(chǎn)借不核算1901待處理財產(chǎn)損益非流動資產(chǎn)借不核算2001短期借款流動負(fù)債貸所有幣別2101交易性金融負(fù)債流動負(fù)債貸所有幣別210101 本金流動負(fù)債貸所有幣別210102 公允價值變動流動負(fù)債貸所有幣別2201應(yīng)付票據(jù)流動負(fù)債貸所有幣別2202應(yīng)付賬款流動負(fù)債貸所有幣別2203預(yù)收賬款流動負(fù)債貸所有幣別2211應(yīng)付職工薪酬流動負(fù)債貸所有幣別221101

15、工資流動負(fù)債貸所有幣別221102 職工福利流動負(fù)債貸所有幣別221103 社會保險費(fèi)流動負(fù)債貸所有幣別221104 住房公積金流動負(fù)債貸所有幣別221105 工會經(jīng)費(fèi)流動負(fù)債貸所有幣別221106 職工教育經(jīng)費(fèi)流動負(fù)債貸所有幣別221107 解除職工勞動關(guān)系補(bǔ)償流動負(fù)債貸所有幣別2221應(yīng)繳稅費(fèi)流動負(fù)債貸不核算222101應(yīng)交增值稅流動負(fù)債貸不核算22210101進(jìn)項稅額流動負(fù)債借不核算22210102已交稅金流動負(fù)債借不核算22210103減免稅款流動負(fù)債借不核算22210104出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額流動負(fù)債借不核算22210105轉(zhuǎn)出未交增值稅流動負(fù)債借不核算22210106銷項稅額流

16、動負(fù)債貸不核算22210107出口退稅流動負(fù)債貸不核算22210108進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出流動負(fù)債貸不核算22210109轉(zhuǎn)出多交增值稅流動負(fù)債貸不核算222102 未交增值稅流動負(fù)債貸不核算222103 應(yīng)交營業(yè)稅流動負(fù)債貸不核算222104 應(yīng)交消費(fèi)稅流動負(fù)債貸不核算222105 應(yīng)交資源稅流動負(fù)債貸不核算222106 應(yīng)交所得稅流動負(fù)債貸不核算222107 應(yīng)交土地增值稅流動負(fù)債貸不核算222108 應(yīng)交城市建設(shè)維護(hù)稅流動負(fù)債貸不核算222109 應(yīng)交教育附加費(fèi)流動負(fù)債貸不核算222110 應(yīng)交房產(chǎn)稅流動負(fù)債貸不核算222111 應(yīng)交土地使用稅流動負(fù)債貸不核算222112 應(yīng)交車船使用稅流動負(fù)債

17、貸不核算222113 應(yīng)交個人所得稅流動負(fù)債貸不核算222114 應(yīng)交礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)流動負(fù)債貸不核算2231應(yīng)付股利流動負(fù)債貸所有幣別2232應(yīng)付利息流動負(fù)債貸所有幣別2241其他應(yīng)付款流動負(fù)債貸所有幣別2314受托代銷商品款流動負(fù)債貸所有幣別2401遞延收益流動負(fù)債貸所有幣別2501長期借款流動負(fù)債貸所有幣別250101 本金非流動負(fù)債貸所有幣別250102 利息調(diào)整非流動負(fù)債貸所有幣別2502應(yīng)付債券非流動負(fù)債貸所有幣別250201 債券面值非流動負(fù)債貸所有幣別250202 利息調(diào)整非流動負(fù)債貸所有幣別250203 應(yīng)計利息非流動負(fù)債貸所有幣別2701長期應(yīng)付款非流動負(fù)債貸所有幣別2702

18、未確認(rèn)融資費(fèi)用非流動負(fù)債貸所有幣別2711專項應(yīng)付款非流動負(fù)債貸所有幣別2801預(yù)計負(fù)債流動負(fù)債貸所有幣別2901遞延所得稅負(fù)債非流動負(fù)債貸不核算3101衍生工具共同借所有幣別3201套期工具共同借所有幣別3202被套期項目共同借所有幣別4001實(shí)收資本資本貸不核算4002資本公積資本貸不核算400201 資本溢價資本貸不核算400202 股本溢價資本貸不核算400203 其他資本公積資本貸不核算4101盈余公積資本貸不核算410101 法定盈余公積資本貸不核算410102 任意盈余公積資本貸不核算410103 法定公益金資本貸不核算410104 儲備基金資本貸不核算410105 企業(yè)發(fā)展基金

19、資本貸不核算410106 利潤歸還投資資本貸不核算4103本年利潤累計盈余貸不核算4104利潤分配累計盈余貸不核算410401 提取法定盈余公積金累計盈余借不核算410402 提取任意盈余公積累計盈余借不核算410403 提取法定公益金累計盈余借不核算410404 應(yīng)付現(xiàn)金股利或利潤累計盈余借不核算410405 轉(zhuǎn)作股本的利潤累計盈余借不核算410406 盈余公積補(bǔ)虧累計盈余借不核算410407 提取儲備基金累計盈余借不核算410408 提取企業(yè)發(fā)展基金累計盈余借不核算410409 提取職工獎勵及福利基金 累計盈余借不核算410410 利潤歸還投資累計盈余借不核算410411 未分配利潤累計盈

20、余貸不核算4201庫存股累計盈余借不核算5001生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本借不核算500101 基本生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本借不核算500102 輔助生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本借不核算5101制造費(fèi)用生產(chǎn)成本借不核算5201勞務(wù)成本生產(chǎn)成本借不核算5301研發(fā)支出生產(chǎn)成本借不核算530101 費(fèi)用化支出生產(chǎn)成本借不核算530102 資本化支出生產(chǎn)成本借不核算6001主營業(yè)務(wù)收入收入貸不核算6051其他業(yè)務(wù)收入其他收入貸不核算6101公允價值變動損益其他收入貸不核算6111投資收益其他收入貸不核算6301主營業(yè)務(wù)收入其他收入貸不核算6401主營業(yè)務(wù)成本銷售成本借不核算6402其他業(yè)務(wù)成本其他費(fèi)用借不核算6403營業(yè)稅金及附

21、加其他費(fèi)用借不核算6601銷售費(fèi)用費(fèi)用借不核算660101 辦公用品費(fèi)用借不核算660102 房租費(fèi)用借不核算660103 物業(yè)管理費(fèi)費(fèi)用借不核算660104 水電費(fèi)費(fèi)用借不核算660105 交際應(yīng)酬費(fèi)費(fèi)用借不核算660106 市內(nèi)交通費(fèi)費(fèi)用借不核算660107 差旅費(fèi)費(fèi)用借不核算660108 補(bǔ)助費(fèi)用借不核算660109 通訊費(fèi)費(fèi)用借不核算660110 工資費(fèi)用借不核算660111 傭金費(fèi)用借不核算660112 保險金費(fèi)用借不核算660113 福利費(fèi)費(fèi)用借不核算660114 包裝費(fèi)費(fèi)用借不核算660115 展覽費(fèi)費(fèi)和廣告費(fèi)費(fèi)用借不核算660116 商品維修費(fèi)費(fèi)用借不核算660117 預(yù)計產(chǎn)品

22、質(zhì)量保證損失費(fèi)用借不核算660118 運(yùn)輸費(fèi)費(fèi)用借不核算660119 裝卸費(fèi)費(fèi)用借不核算660120 折舊費(fèi)費(fèi)用借不核算660121 計提福利費(fèi)用借不核算660122 計提職工教育經(jīng)費(fèi)費(fèi)用借不核算660199 其他費(fèi)用借不核算6602管理費(fèi)用費(fèi)用借不核算660201辦公用品費(fèi)用借不核算660202房租費(fèi)用借不核算660203物業(yè)管理費(fèi)費(fèi)用借不核算660204水電費(fèi)費(fèi)用借不核算660205交際應(yīng)酬費(fèi)費(fèi)用借不核算660206市內(nèi)交通費(fèi)費(fèi)用借不核算660207差旅費(fèi)費(fèi)用借不核算660208通訊費(fèi)費(fèi)用借不核算660209工資費(fèi)用借不核算660210保險金費(fèi)用借不核算660211福利費(fèi)費(fèi)用借不核算660212工會經(jīng)費(fèi)