管理學第四章計劃與計劃編制方法

1、管理學第四章計劃與計劃編制方法3.1 計劃的概念及性質一、計劃的概念一、計劃的概念 在未來一定時期內組織以及組織內部不同部門在未來一定時期內組織以及組織內部不同部門和不同成員，關于行動方向、目標、任務、方式的安和不同成員，關于行動方向、目標、任務、方式的安排。排。 計劃是針對組織開展的計劃是針對組織開展的 計劃具有明確的時間界限計劃具有明確的時間界限 計劃內容（計劃內容（5W1H5W1H） What What做什么？達到的目標，任務做什么？達到的目標，任務 Why Why 為什么做？為什么做？ Who Who誰去做，人力資源配置誰去做，人力資源配置 Where Where何地做？地點，區(qū)域安排

2、何地做？地點，區(qū)域安排 When When何時做？時間安排何時做？時間安排 How How 怎么做？方法和手段怎么做？方法和手段超過5年時間的一般稱為規(guī)劃，或戰(zhàn)略計劃國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃農業(yè)規(guī)劃工業(yè)規(guī)劃商業(yè)規(guī)劃旅游業(yè)規(guī)劃信息產(chǎn)業(yè)規(guī)劃能源規(guī)劃教育事業(yè)規(guī)劃衛(wèi)生事業(yè)規(guī)劃城鎮(zhèn)化規(guī)劃交通規(guī)劃環(huán)境規(guī)劃社會保障規(guī)劃國民經(jīng)濟和社會信息化規(guī)劃循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃國民經(jīng)濟發(fā)展相關問題研究課題社會事業(yè)發(fā)展相關問題的研究課題二、計劃與決策的關系 1、經(jīng)典的管理理論認為計劃是管理活動的首位職能，包括預測和活動安排。 2、西蒙決策理論學派認為：管理就是決策，決策包括情報收集、預測、決策分析、行動安排等，決策涵蓋了計劃職能。

3、 3.本教材觀點：（1）決策是計劃的前提（2）在實踐中，決策和計劃相互滲透三、計劃的性質（一）計劃工作為組織目標服務（二）計劃工作是管理活動的樞紐，是組織、領導和控制等活動的基礎。（三）計劃工作具有普遍性和秩序性（四）計劃工作原則是效率最大化第二節(jié) 計劃類型分類標準類型時間長短長期計劃短期計劃職能空間生產(chǎn)計劃財務計劃人力資源計劃綜合程度戰(zhàn)略計劃戰(zhàn)術計劃（行動計劃）明確性指令性計劃約束性計劃指導性計劃程序化程度程序性計劃非程序性計劃臨時計劃后備計劃 計劃類型劃分（企業(yè)為例）一、長期計劃與短期計劃 5年以上的計劃為長期計劃，如我國信息化中長期發(fā)展規(guī)劃，企業(yè)戰(zhàn)略計劃。 1年以內的計劃為短期計劃。年度

4、計劃要明確制定出年度組織活動目標（定量化）、任務和措施。如年度銷售計劃、生產(chǎn)計劃、人力資源計劃、年度信息化計劃，年度清潔生產(chǎn)計劃。1年以內的計劃如“掃黃打非行動”，質量月活動、安全生產(chǎn)月活動等。二、業(yè)務計劃 業(yè)務計劃一般指短期計劃，企業(yè)一般業(yè)務計劃包括人財物、產(chǎn)供銷六類計劃，現(xiàn)在由加上了清潔生產(chǎn)計劃和信息化計劃共八大計劃。每一類計劃涉及的對象不同。如人力資源計劃的對象是人。財務計劃和對象是貨幣，如資金需求、費用成本、利潤等。銷售計劃的對象是物，如銷售量，銷售額。生產(chǎn)計劃一般是綜合型的計劃，包括產(chǎn)量、產(chǎn)值、利潤、勞動生產(chǎn)率、資源消耗等。 三、戰(zhàn)略計劃與戰(zhàn)術計劃 戰(zhàn)略計劃是關于組織發(fā)展方向和競爭力

5、的長期戰(zhàn)略性安排。包括愿景、使命、發(fā)展目標、發(fā)展策略、政策和措施。 戰(zhàn)術性計劃是在戰(zhàn)略計劃指導下的具體計劃。如西瑞集團總體戰(zhàn)略是兩網(wǎng)一線的一體化產(chǎn)業(yè)發(fā)展思路。戰(zhàn)術性計劃共四個。糧油收購網(wǎng)發(fā)展計劃、倉儲物流計劃、糧油食品加工業(yè)發(fā)展計劃，食品連鎖超市網(wǎng)發(fā)展計劃。戰(zhàn)術性計劃是關于戰(zhàn)略計劃的實施計劃。四、程序性計劃與非程序計劃（一）程序性計劃 西蒙把組織活動分為例行活動和非例行活動。 例行活動就是經(jīng)常性反復決策活動。如訂貨、材料出入庫、工資編制等。例行活動要遵循固定的程序來編制活動的安排。（二）非例行計劃 不重復或不經(jīng)常編制的計劃，如戰(zhàn)略計劃、結構調整計劃、新產(chǎn)品開發(fā)等。非程序性計劃編制要調動很多資源

6、，甚至外部資源。如我省自2005年以來，政府大部分發(fā)展規(guī)劃先由大學進行專題研究，最后組織專家、教授、政府工作人員聯(lián)合組織編制。五、計劃的層次 計劃的層次是指計劃內容所體現(xiàn)的結構。 哈羅德.孔茨和海因韋力提出了計劃內容的結構層次。3.3 計劃編制過程研究組織過去經(jīng)驗和教訓分析組織外部環(huán)境制定計劃編制原則目標測算制定主要計劃編制派生計劃制定預算制定計劃實施的政策和措施一、研究組織現(xiàn)狀 研究組織過去時期發(fā)展過程中的經(jīng)驗和教訓，提出組織內部的優(yōu)勢和劣勢。一般從營銷、生產(chǎn)運營、人力資源、財務、信息系統(tǒng)等五個方面進行總結。所謂優(yōu)勢就是比競爭對手強的方面。所謂劣勢就是比競爭對手弱的方面。 二、研究組織外部環(huán)

7、境 一般是從PEST&C角度研究。P政治，國家相關政策對產(chǎn)業(yè)的影響E宏觀經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢對產(chǎn)業(yè)的影響S社會發(fā)展態(tài)勢對產(chǎn)業(yè)的影響T行業(yè)技術發(fā)展態(tài)勢對行業(yè)的影響C競爭對手競爭策略對產(chǎn)業(yè)的影響 外部環(huán)境分析的結果是提出組織面臨的機遇與挑戰(zhàn)。三、計劃準則的制定 從內部分析和外部分析中，提煉出組織未來行動應該遵守的基本準則，一般包括指導思想、原則和思路。四、制定目標 目標是指組織活動要達到的效果。以企業(yè)為例，年度計劃目標包括：銷售目標、產(chǎn)值目標、利潤目標、費用成本控制目標、節(jié)能減排目標。 目標確定要與各個職能部門進行溝通。一般是“兩上一下”。五、擬定行動方案 目標確定后，通過那些行動計劃來實現(xiàn)目標。

8、如西瑞集團2006年才實現(xiàn)2.8億元收入，2010年目標為10億元，通過構建50個糧食收購庫，建設興平倉儲物流生產(chǎn)基地，發(fā)展面向社區(qū)和小城鎮(zhèn)的連鎖超市、建設統(tǒng)一物流體系等6個行動方案才能實現(xiàn)這個目標。六、編制主計劃 主計劃是實現(xiàn)目標的六項商業(yè)計劃總體實施安排。西瑞集團主計劃1. 2007年啟動糧油收購網(wǎng)建設，主要是吸收全省縣級糧庫。2008年完成產(chǎn)權轉移，2009年開始運行。2. 2007年開始組建樂利家連鎖超市，道2008年12月，建成50家示范連鎖店，50家加盟店。3. 2007年啟動興平基地建設，2009年建成，并形成糧油、食品加工、倉儲工業(yè)園。4. 2010年建設以信息化平臺為支撐的物

9、流、企業(yè)管理智能化管理體系。七、預算 各項計劃方案的投資預算匯總 如西瑞集團總投資6.2億元。要說明資金如何籌措，分配使用。3.4 預測技術什么是預測技術什么是預測技術 預測技術預測技術(forecasting techniques)(forecasting techniques)指人們運用現(xiàn)代科學技術指人們運用現(xiàn)代科學技術手段，事先依據(jù)一定方法，對自己的活動可能產(chǎn)生的后果及手段，事先依據(jù)一定方法，對自己的活動可能產(chǎn)生的后果及客觀事物的發(fā)展趨勢作出的科學分析?？陀^事物的發(fā)展趨勢作出的科學分析。經(jīng)濟預測經(jīng)濟預測技術預測技術預測市場預測市場預測目標預測目標預測 預測方法數(shù)量分析方法（定量預測） 趨

10、勢預測法、相關預測法定性判斷預測（定性預測） 德爾非預測、綜合分析法趨勢預測法1.移動平均法 移動平均法是用一組最近的實際數(shù)據(jù)值來預測未來一期或幾期內公司產(chǎn)品的需求量、公司產(chǎn)能等的一種常用方法。移動平均法適用于即期預測。 移動平均法根據(jù)預測時使用的各元素的權重不同，可以分為：簡單移動平均和加權移動平均。（1）簡單移動平均法）簡單移動平均法簡單移動平均的各元素的權重都相等。簡單的移動平均的計算公式如下：Ft=(At-1+At-2+At-3+At-n)/n （2）二次移動平均法）二次移動平均法 對一次移動平均數(shù)再進行第二次移動平均，再以一次移動平均值和二次移動平均值為基礎建立預測模型，計算預測值的

11、方法。（3）加權移動平均法 給固定跨越期限內的每個變量值以相等的權重。其原理是：歷史各期產(chǎn)品需求的數(shù)據(jù)信息對預測未來期內的需求量的作用是不一樣的。除了以n為周期的周期性變化外，遠離目標期的變量值的影響力相對較低，故應給予較低的權重。 加權移動平均法的計算公式如下： Ft=w1At-1+w2At-2+w3At-3+wnAt-n年 份生產(chǎn)總值人 均第一產(chǎn)業(yè)第二產(chǎn)業(yè)第三產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)總值(億元)工 業(yè)建筑業(yè)(元)20001804.00258.22782.58629.88152.70763.20496820012010.62263.63878.82706.62172.20868.17550620022253

12、.39282.211007.56819.51188.05963.62614520032587.72302.661221.171006.92214.251063.89702820043175.58372.281553.101306.50246.601250.20858720053933.72435.771951.361650.63300.731546.591059420064743.61484.812452.442094.02358.421806.361272420075757.29592.632986.462544.42442.042178.201538620087314.58753.7238

13、61.123274.57586.552699.741948020098169.80789.644236.423501.25735.173143.7421688 陜西省國民經(jīng)濟發(fā)展預測年 份生產(chǎn)總值簡單移動平均m=3二次移動平均m=3加權移動平均m=2(億元)200018042001201119492002225320232181200325882284248720043176267223262999200539343232272937062006474439513285450120075757481239985453200873155938490068472009817070815944791

14、3 2010年陜西省國民經(jīng)濟發(fā)展預測（移動平均法）2. 指數(shù)平滑法 指數(shù)平滑法是布朗所提出預測方法。布朗認為時間序列的態(tài)勢具有穩(wěn)定性或規(guī)則性，所以時間序列可被合理地順勢推延；他認為最近的過去態(tài)勢，在某種程度上會持續(xù)的未來，所以將較大的權數(shù)放在最近的資料。 指數(shù)平滑法是在移動平均法基礎上發(fā)展起來的一種時間序列分析預測法，它是通過計算指數(shù)平滑值，配合一定的時間序列預測模型對現(xiàn)象的未來進行預測。其原理是任一期的指數(shù)平滑值都是本期實際觀察值與前一期指數(shù)平滑值的加權平均。（1）計算公式 指數(shù)平滑法的基本公式是：指數(shù)平滑法的基本公式是：St=a y t+(1-a)St-1 式中，式中，S t-時間時間t的平滑值；的平滑值；y t-時間時間t的的實際實際值；值；S t-1-時間時間t-1的實際值；的實際值；a-平滑常數(shù)，其取值范圍為平滑常數(shù)，其取值范圍為0,1 指數(shù)平滑法可以再細化為一次指數(shù)平滑法、指數(shù)平滑法可以再細化為一次指數(shù)平滑法、二次指數(shù)平滑法二次指數(shù)平滑法和三次指數(shù)平滑法等和三次指數(shù)平滑法等 年份第一產(chǎn)業(yè)指數(shù)平滑法預測值2000258.222001263.63263 263 2002282.21278 278 2003302.66299 299 2004372.28358 358