01財務(wù)化操作009資金管理

1、文檔更改審核分發(fā)拷貝號區(qū)域職位簽字日期作者版本更改參考說明目錄模擬案例51. 賬套設(shè)置72. 設(shè)置基礎(chǔ)資料82.1 建立組織機(jī)構(gòu)82.2 設(shè)置科目8. 11信息122.3 設(shè)置2.4 設(shè)置2.5 設(shè)置賬號信息122.6 設(shè)置計劃項(xiàng)目232.7 設(shè)置計劃期間232.8 下屬企業(yè)與結(jié)算中心相對應(yīng)的基礎(chǔ)資料關(guān)鍵設(shè)置233. 操作規(guī)程293.1 資金計劃293.2 收款流程323.2.1 下屬發(fā)起收款323.2.2 結(jié)算中心發(fā)起收款流程353.3 付款流程373.3.1 下屬發(fā)起付款373.3.2 結(jié)算中心發(fā)起付款流程403.4 內(nèi)部結(jié)算流程423.4.1 收款方發(fā)起423.4.2 付款方發(fā)起453.

2、5 票據(jù)流程48模擬案例藍(lán)海公司架構(gòu)介紹：藍(lán)海公司是集電子產(chǎn)供銷的，主要經(jīng)營電子設(shè)備的生產(chǎn)和銷售，同時兼營家電、電子元器件、汽模配件、通用設(shè)備、五金、儀器儀表的生產(chǎn)與銷售、房地產(chǎn)的開發(fā)。藍(lán)?？偛吭?，下屬多個一級子公司，本文以銷售總公司、電子設(shè)備和房地產(chǎn)管理公司為主，其他公司統(tǒng)歸入“其他公司”類。組織架構(gòu)：設(shè)立結(jié)算中心管理下屬企業(yè)資金業(yè)務(wù)，涉及資金業(yè)務(wù)的及下屬企業(yè)主要崗位及職能如下：與分工：結(jié)算中心要求能夠?qū)崟r查看到不同地區(qū)的下屬企業(yè)資金存量、流量、流向，按預(yù)定審批流程支付大額資金，按資金計劃下屬企業(yè)所有資金業(yè)務(wù)；結(jié)算中心對下屬企業(yè)收支職能總經(jīng)理資金業(yè)務(wù)的分析與決策財務(wù)總監(jiān)財務(wù)及資金業(yè)務(wù)的分析與

3、決策結(jié)算中心主管監(jiān)督及下屬企業(yè)資金業(yè)務(wù)的處理，資金業(yè)務(wù)的分析結(jié)算中心會計處理及下屬企業(yè)資金業(yè)務(wù)下屬企業(yè)財務(wù)經(jīng)理監(jiān)督企業(yè)財務(wù)及資金業(yè)務(wù)的處理、分析與決策下屬企業(yè)會計企業(yè)資金業(yè)務(wù)運(yùn)行，進(jìn)行資金業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理下屬企業(yè)出納處理企業(yè)資金業(yè)務(wù)下屬企業(yè)應(yīng)收應(yīng)付會計處理企業(yè)往來業(yè)務(wù)公司名稱產(chǎn)業(yè)本位幣藍(lán)海綜合藍(lán)海電子設(shè)備公司制造業(yè)藍(lán)海電子元器件公司制造業(yè)藍(lán)海家電公司制造業(yè)藍(lán)海汽摩配件公司制造業(yè)藍(lán)海通用設(shè)備公司制造業(yè)藍(lán)海五金公司制造業(yè)藍(lán)海儀器儀表公司制造業(yè)藍(lán)海房地產(chǎn)公司房地產(chǎn)藍(lán)海銷售公司商品流通服務(wù)藍(lán)海（）銷售公司服務(wù)業(yè)藍(lán)海連鎖銷售公司服務(wù)業(yè)資金的合理性、安全性和效益性進(jìn)行，確保資金合理使用，從而使內(nèi)各企業(yè)的資金

4、完全置于的之下；結(jié)算中心要求每天出具資金分析報表，在此基礎(chǔ)上，籌措、和管理資金，調(diào)劑下屬企業(yè)的資金余額余缺、集中資金優(yōu)勢，降低相關(guān)財務(wù)費(fèi)用，提高資金利用效果，加強(qiáng)資金往來的監(jiān)督，促進(jìn)整體效益的提高。管理層要求及時了解資金存量、流量與流向票據(jù)情況，投融資情況，資金在各企業(yè)的分布等，為進(jìn)行資金的籌措、和管理提供信息；下屬企業(yè)管理層要求及時了解本企業(yè)的資金頭寸，票據(jù)到期情況，業(yè)務(wù)往來款的賬齡分析，營運(yùn)資金比率等信息，為管理者了解和掌握本企業(yè)的資金狀況和合理運(yùn)用資金提供參考數(shù)據(jù)。1.賬套設(shè)置首先介紹對應(yīng)上述組織架構(gòu)的賬套設(shè)置以下內(nèi)容以結(jié)算中心賬套的設(shè)置說明為主線，適當(dāng)加入對應(yīng)下屬企業(yè)賬金管理系統(tǒng)的關(guān)鍵

5、設(shè)置。組織結(jié)構(gòu)代碼組織機(jī)構(gòu)名稱賬套號賬套名賬套類型01藍(lán)海01.001藍(lán)海本部標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案01.002藍(lán)海結(jié)算中心標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案01.003藍(lán)海電子設(shè)備公司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案01.004藍(lán)海電子元器件公司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案01.005藍(lán)海家電公司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案01.006藍(lán)海汽摩配件公司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案01.007藍(lán)海通用設(shè)備公司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案01.008藍(lán)海五金公司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案01.009藍(lán)海儀器儀表公司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案01.010藍(lán)海房地產(chǎn)公司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案01.01藍(lán)海銷售公司01.01.01藍(lán)海（）銷售公司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案01.01.02藍(lán)海連鎖銷售公

6、司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案2. 設(shè)置基礎(chǔ)資料2.1 建立組織機(jī)構(gòu)在系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)資料基礎(chǔ)數(shù)據(jù)平臺-組織機(jī)構(gòu)中，建立組織結(jié)構(gòu)關(guān)系，假設(shè)藍(lán)海中的所有下屬企業(yè)都納入結(jié)算中心管轄，其組織機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立如下：備注：結(jié)算中心的組織機(jī)構(gòu)信息只須輸入機(jī)構(gòu)代碼和名稱即可。此處維護(hù)的“機(jī)構(gòu)代碼”要和下屬子公司現(xiàn)金管理的系統(tǒng)參數(shù)中的“數(shù)據(jù)傳輸設(shè)置”上的“組織機(jī)構(gòu)編號”保持一致。否則系統(tǒng)會提示沒有操作權(quán)限的錯誤。2.2 設(shè)置科目在系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)資料結(jié)算中心系統(tǒng)資料維護(hù)中，設(shè)立科目。資產(chǎn)類科目設(shè)置如下:機(jī)構(gòu)代碼機(jī)構(gòu)名稱00藍(lán)海00.000藍(lán)海結(jié)算中心00.001本部00.002藍(lán)海電子設(shè)備公司00.003藍(lán)海電子元器件公司00.00

7、4藍(lán)海家電公司00.005藍(lán)海汽摩配件公司00.006藍(lán)海通用設(shè)備公司00.007藍(lán)海五金公司00.008藍(lán)海儀器儀表公司00.009藍(lán)海房地產(chǎn)公司00.010藍(lán)海銷售公司00.010.01藍(lán)海（）銷售公司00.010.02藍(lán)海連鎖銷售公司其中，1001核算結(jié)算中心的現(xiàn)金，1002、1003結(jié)算中心在外部的存款情況；1103核算結(jié)算中心納入的下屬企業(yè)在結(jié)算中心資金信息，與各下屬企業(yè)會計主體一一對應(yīng)。 1105核算結(jié)算中心貼現(xiàn)票據(jù)的金額。備注：具體科目設(shè)置根據(jù)客戶實(shí)際情況確定，如果客戶結(jié)算中心不處理業(yè)務(wù)或票據(jù)業(yè)務(wù)，則相關(guān)科目可取消。負(fù)債類科目設(shè)置如下:科目代碼科目名稱科目屬性2102企業(yè)活期存款

8、外幣核算：所有幣別、下設(shè)賬號-活期存款2102.01存款外幣核算：不核算、下設(shè)賬號-活期存款2102.02港幣存款外幣核算：港幣、下設(shè)賬號-活期存款科目代碼科目名稱科目屬性1001現(xiàn)金現(xiàn)金科目1002活期存款外幣核算：所有幣別、活期科目1002.01存款外幣核算：不核算、活期科目、下設(shè)賬號活期存款1002.02港幣存款外幣核算：港幣、活期科目、下設(shè)賬號-活期存款1003定期存款外幣核算：所有幣別1003.01存款外幣核算：不核算、下設(shè)賬號定期存款1003.02港幣存款外幣核算：港幣、下設(shè)賬號定期存款1103企業(yè)外幣核算：所有幣別、下設(shè)賬號1103.01外幣核算：不核算、下設(shè)賬號1103.02港

9、幣外幣核算：港幣、下設(shè)賬號1105貼現(xiàn)外幣核算：所有幣別1105.01貼現(xiàn)本金外幣核算：所有幣別1105.02貼現(xiàn)利息外幣核算：不核算2102核算結(jié)算中心納入和的下屬企業(yè)在結(jié)算中心的內(nèi)部活期存款，與各下屬企業(yè)會計主體一一對應(yīng)；2103核算各下屬企業(yè)在結(jié)算中心的內(nèi)部定期存款；2104核算結(jié)算中心在外部的；2132核算結(jié)算中心收付的利息；2171核算結(jié)算中心應(yīng)交的稅金。備注：具體科目設(shè)置根據(jù)客戶實(shí)際情況確定，如果客戶結(jié)算中心不提供對下屬企業(yè)的內(nèi)部定期存款業(yè)務(wù)，或不處理業(yè)務(wù)，則相關(guān)科目可取消。損益類科目設(shè)置如下：備注：建議引入系統(tǒng)內(nèi)的標(biāo)準(zhǔn)科目模板，在其基礎(chǔ)上將以上科目修改為所需設(shè)置即可?？颇看a科目

10、名稱科目屬性5503財務(wù)費(fèi)用5503.01利息利息科目5503.02內(nèi)部利息利息科目5503.03利息收入利息科目5503.04內(nèi)部利息收入利息科目2103企業(yè)定期存款外幣核算：所有幣別、下設(shè)賬號定期存款2103.01存款外幣核算：不核算、下設(shè)賬號定期存款2103.02港幣存款外幣核算：港幣、下設(shè)賬號定期存款2104外幣核算：所有幣別、下設(shè)賬號2104.01外幣核算：不核算、下設(shè)賬號2104.02港幣外幣核算：港幣、下設(shè)賬號2132預(yù)收利息外幣核算：所有幣別、利息科目2171應(yīng)交稅金2171.01應(yīng)交2171.02應(yīng)交營業(yè)稅2171.03應(yīng)交利息稅2.3 設(shè)置在系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)資料結(jié)算中心系統(tǒng)資料

11、維護(hù)中，設(shè)置如下：備注：結(jié)算中心的賬號屬性調(diào)用或往來結(jié)算，只需錄入代碼和名稱。代碼名稱001內(nèi)部企業(yè)001.001本部001.002藍(lán)海電子設(shè)備公司001.003藍(lán)海電子元器件公司001.004藍(lán)海家電公司001.005藍(lán)海汽摩配件公司001.006藍(lán)海通用設(shè)備公司001.007藍(lán)海五金公司001.008藍(lán)海儀器儀表公司001.009藍(lán)海房地產(chǎn)公司001.010藍(lán)海銷售公司001.010.01藍(lán)海（）銷售公司001.010.02藍(lán)海連鎖銷售公司002外部往來002.001易斯特貿(mào)易002.002宇峰公司002.003光明物流003003.001中國高新區(qū)003.002工商蛇口003.003招商

12、科技園分理處2.4 設(shè)置信息在系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)資料結(jié)算中心中，設(shè)立。此處的信息僅用于開通銀企互聯(lián)的賬號，因使用接口，所以需注意正確選擇接口類型，以及銀行賬號、賬戶名稱、行等信息與外部保持一致。 如沒有使用銀企互聯(lián)，則此處可以不設(shè)置。2.5 設(shè)置賬號信息在系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)資料結(jié)算中心系統(tǒng)資料維護(hù)中，設(shè)立賬號。為簡化敘述，對應(yīng)每個科目的賬號僅詳細(xì)描述一個示例，相同科目下其余賬號的設(shè)置類推即可。賬號信息包含內(nèi)容較多，本文對無須設(shè)置的字段僅作簡單說明或不作說明，每個字段的詳細(xì)含義參加系統(tǒng)內(nèi)的幫助手冊。1、1002活期存款賬號：活期存款可以隨意存取、支用。例：1002.01.001結(jié)算中心高新區(qū)頁簽數(shù)據(jù)項(xiàng)內(nèi)容必

13、填項(xiàng)備注賬號屬性科目代碼1002.01是對應(yīng)下設(shè)賬號的存款明細(xì)科目幣別是只能選擇某一幣別，且?guī)艅e應(yīng)與科目設(shè)置的幣別一致客戶代碼003.001是該活期存款相關(guān)的客戶，下屬企業(yè)在外部的活期存款賬號對應(yīng)的客戶為該客戶名稱中國高新區(qū)是輸入客戶代碼時客戶名稱自動帶上助記碼無否賬號代碼001是指所選科目下的賬號的代碼，前面選擇的會計科目代碼和該賬號代碼共同組成該活期存款賬號的會計科目代碼賬戶名稱結(jié)算中心高新區(qū)是活期存款賬戶的名稱，當(dāng)輸入客戶代碼后，系統(tǒng)將默認(rèn)賬戶名稱為客戶名稱（改為系統(tǒng)將默認(rèn)客戶名稱為賬戶名稱），用戶可手工修改。結(jié)算賬號47727010188否下屬企業(yè)在外部 的 賬號，手工錄入，推薦與下屬

14、企業(yè)現(xiàn)金管理系統(tǒng)的 信息一致，便于對賬賬號行中國高新區(qū)否下屬企業(yè)在的行名稱組織機(jī)構(gòu)00.000否組織機(jī)構(gòu)信息主要供資金計劃和 報表使用，直接選擇組織機(jī)構(gòu)信息中對應(yīng)本下屬企業(yè)的代碼即可賬號日期2004-01-11是該活期存款賬號的實(shí)際日期上次結(jié)息日無否選擇了<計息賬號>選項(xiàng)，須輸入上次結(jié)息日。此類賬號主要供查詢，建議不設(shè)為計息賬號賬套啟用日前活期存款積數(shù)無否計息賬號空否此類賬號主要供，建議不設(shè)為計息賬號（因?yàn)樵撡~號是外部，只是，所以不計息）協(xié)定存款空否代扣個人利息稅空否利息科目否如果選擇了<計息賬號>選項(xiàng)，則應(yīng)選擇利息科目透支計息空否不透支透支利息科目否如果選擇了<

15、透支計息>，則須選擇透支利息科目活期賬號空否選了“僅用于收款”， 在收款單中僅能用于“收款 ”，不能用于付款單中的“付款單位”；選了“僅用于付款”，在付款單中僅能用于“付款單位”，不能用于收款單中的“收款 ”。無論何種選擇，在內(nèi)部結(jié)算單中都不受 ，以方便轉(zhuǎn)款處理。不選“賬號 ” 時，賬號即可用于收款，又可用于付款。適用于下屬企業(yè)賬號與有相關(guān)收付限制協(xié)議的情況，如果沒有相關(guān)限制則無需選擇設(shè)定賬號計息起息點(diǎn)0否活期賬號計息時，每天的積數(shù)超過該計息起息點(diǎn)才開始計息。2、1003定期存款賬號：定期存款不能隨意發(fā)生存取業(yè)務(wù)，定期存款可以部分解活，解活部分按照活期計算利息，到期可以續(xù)存。例：1003

16、.01.011結(jié)算中心工行蛇口頁簽數(shù)據(jù)項(xiàng)內(nèi)容必填項(xiàng)備注賬號屬性科目代碼1003.01是對應(yīng)下設(shè)賬號的存款明細(xì)科目幣別是只能選擇某一幣別，且?guī)艅e應(yīng)與科目設(shè)置的幣別一致客戶代碼003.002是該定期存款相關(guān)的客戶，下屬企業(yè)在外部的定期存款賬號對應(yīng)的客戶為該負(fù)債類活期賬號與資金計劃關(guān)聯(lián)否不適用資產(chǎn)類賬號核算項(xiàng)目否賬號可帶核算項(xiàng)目，滿足客戶對賬號進(jìn)行角度核算的需要。賬號一般無需帶核算項(xiàng)目資金歸集資產(chǎn)類活期賬號（）超額自動劃撥否資金歸集功能：當(dāng)賬號金額超過一定額度時，將超額部分自動劃撥指定賬戶。操作中視客戶管理要求確定是否選擇該選項(xiàng)存款歸集額度20000否當(dāng)該賬號金額超過此額度時，超額部分自動劃撥指定賬

17、戶。操作中視客戶實(shí)際管理制度確定該金額最小劃撥金額5000否劃撥單上的最小金額，如本例， 歸集額度 20000，最小劃撥金額5000，如果賬戶余額是 24000， 超額的 4000 小于最小劃撥金額， 則不生成劃撥單；如果余額是26000，超額的 6000 大于最小劃撥金額，則生成劃撥單。操作中視客戶實(shí)際管理制度確定該金額歸集賬號1002.01.001否超額劃撥的指定賬號代碼，存款歸集的方向，一般是總賬號，是劃撥單上默認(rèn)的收款 。本例因?yàn)橹辉O(shè)了一個賬號，所以輸入本賬號代碼，實(shí)際中不可能出現(xiàn)本賬號與歸集賬號一致的情況客戶名稱工商蛇口是輸入客戶代碼時客戶名稱自動帶上助記碼無否賬號代碼011是指所選

18、科目下的賬號的代碼，前面選擇的會計科目代碼和該賬號代碼共同組成該定期存款賬號的會計科目代碼賬戶名稱結(jié)算中心工行蛇口是定期存款賬戶的名稱，當(dāng)輸入客戶代碼后，系統(tǒng)將默認(rèn)賬戶名稱為客戶名稱，用戶可手工修改結(jié)算賬號60138220005否企業(yè)在外部的定期存款賬號，手工錄入，推薦與企業(yè)現(xiàn)金管理系統(tǒng)的信息一致賬號行工商蛇口否下屬企業(yè)在的行名稱賬號日期2005-01-21是定期存款賬號的日期上次結(jié)息日2006-04-01是輸入上次結(jié)息日，系統(tǒng)計算利息時將從該日期起計算利息。每次計提利息后，系統(tǒng)會自動更新上次結(jié)息日。操作中視企業(yè) 賬號的實(shí)際情況確定上次結(jié)息日， 推薦最初的上次結(jié)息日與賬套啟用日期相同組織機(jī)構(gòu)0

19、0.000否組織機(jī)構(gòu)信息主要供資金計劃和報表使用，直接選擇組織機(jī)構(gòu)信息中對應(yīng)本下屬企業(yè)的代碼即可利息科目5503.03是定期存款的利息生成憑證時的科目期外利息科目5503.03是指定期存 期后按活期存款計算利息生成憑證時的科目。為簡化敘述，本例中定期存款利息科目與期外利息科目設(shè)置一致，實(shí)際中可按客戶實(shí)際要求設(shè)置為不同科目結(jié)算科目1003.01.001是指定期存款賬戶所對應(yīng)的活期存款賬號（如活期存款轉(zhuǎn)為定期存款或定期存款解活時，對應(yīng)的活期存款科目將默認(rèn)為該科目）。核算項(xiàng)目否賬號可帶核算項(xiàng)目，滿足客戶對賬號進(jìn)行角度核算的需要。賬號一般無需帶核算項(xiàng)目3、1103 企業(yè)：一般可以轉(zhuǎn)逾期，轉(zhuǎn)逾期后的按逾

20、期利率計算。例：1103.01.011 藍(lán)海（）銷售公司內(nèi)部頁簽數(shù)據(jù)項(xiàng)內(nèi)容必填項(xiàng)備注賬號屬性科目代碼1103.01是對應(yīng)下設(shè)賬號的企業(yè)明細(xì)科目幣別是只能選擇某一幣別，且?guī)艅e應(yīng)與科目設(shè)置的幣別一致客戶代碼001.010.01是該相關(guān)的客戶，企業(yè)對應(yīng)的客戶為該下屬企業(yè)客戶名稱藍(lán)海（）銷售公司是輸入客戶代碼時客戶名稱自動帶上助記碼無否賬號代碼011是指所選科目下的賬號的代碼，前面選擇的會計科目代碼和該賬號代碼共同組成該賬號的會計科目代碼賬戶名稱藍(lán)海（）銷售公司內(nèi)部是賬戶的名稱，當(dāng)輸入客戶代碼后，系統(tǒng)將默認(rèn)賬戶名稱為客戶名稱，用戶可手工修改結(jié)算賬號110301011否如果客戶有對應(yīng)的編碼規(guī)則，按客戶制

21、定規(guī)則錄入；否則推薦采用此明細(xì)科目代碼賬號行結(jié)算中心否此科目從結(jié)算中心角度各下屬企業(yè)的內(nèi)部信息，行選為結(jié)算中心組織機(jī)構(gòu)00.010.01否組織機(jī)構(gòu)信息主要供資金計劃和查詢報表使用，直接選擇組織機(jī)構(gòu)信息中對應(yīng)本下屬企業(yè)的代碼即可賬號日期2004-02-11是內(nèi)部賬號的日期。推薦為賬套啟用日期上次結(jié)息日2004-02-11否輸入上次結(jié)息日后，系統(tǒng)計算利息時將從該日期起計算利息。每次計提利息后，系統(tǒng)會自動更新上次結(jié)息日。操作中視客戶實(shí)際情況確定上次結(jié) 息日，推薦最初的上次結(jié)息日與賬套啟用日期相同應(yīng)收利息選項(xiàng)直接從結(jié)算科目扣款是應(yīng)收利息選項(xiàng)中，系統(tǒng)提供了三個選項(xiàng)：1、<直接從結(jié)算科目扣款>

22、，選擇此選項(xiàng)，結(jié)算中心應(yīng)收下屬企業(yè)的利息直接從該賬號的結(jié)算科目中扣除，而不 該結(jié)算科目的余額是否足夠扣除。2、<結(jié)算科目余額不夠時，記掛賬科目>，選擇此選項(xiàng)，結(jié)算中心應(yīng)收下屬企業(yè)的 利息直接從該賬號的結(jié)算科目中扣除；但是當(dāng)結(jié)算科目的余額不足支付 利息時，將 利息計入掛賬科目，待結(jié)算科目余額足夠時，可通過“ 利息 ”界面的【核銷】進(jìn)行沖回。3、<結(jié)算科目余額不夠時，記表外科目>。選擇了此選項(xiàng)，結(jié)算中心應(yīng)收下屬企業(yè)的 利息直接從該賬號的結(jié)算科目中扣除；但是當(dāng)結(jié)算科目的余額不足支付 利息時，將利息計入表外科目，待結(jié)算科目余額足夠時，可通過“ 利息 ”界面的【核銷】進(jìn)行沖回。選

23、擇何種選項(xiàng)，由用戶的具體情況確定。如果客戶沒有明確需求，推薦使用第式利息科目5503.04是利息的核算科目罰息科目5503.04否因逾期未還等需要計算罰息的，罰息在該科目中核算結(jié)算科目2102.01.011是賬號所對應(yīng)的下屬企業(yè)活期存款科目，該科目的設(shè)置詳見下文 2102的舉例說明利息掛賬科目否如果選擇<結(jié)算科目余額不夠時，記掛賬科目>選項(xiàng)，計算 利息時， 當(dāng)結(jié)算賬號余額不足以支付利息時，利息計入該科目利息表外科目否如果選擇<結(jié)算科目余額不夠時，記表外科目>選項(xiàng)，計算 利息時， 當(dāng)結(jié)算賬號余額不足以支付利息時，利息計入該科目逾期科目無否轉(zhuǎn)為逾期時所記入的科目。4、210

24、2 企業(yè)活期存款：此科目從結(jié)算中心角度核算各下屬企業(yè)內(nèi)部活期存款信息。與各下屬企業(yè)會計主體一一對應(yīng)。對結(jié)算中心而言，本部與子公司平級，其資金業(yè)務(wù)都須接受結(jié)算中心的管理，本部的資金也須設(shè)置為下屬企業(yè)存款。為配合上例中關(guān)于企業(yè)賬號的說明，本賬號仍以藍(lán)海（）銷售公司為例。例：2102.01.011 藍(lán)海（）銷售公司活期頁簽數(shù)據(jù)項(xiàng)內(nèi)容必填項(xiàng)備注賬號屬性科目代碼2102.01是對應(yīng)下設(shè)賬號的企業(yè)活期存款科目幣別是只能選擇某一幣別，且?guī)艅e應(yīng)與科目設(shè)置的幣別一致客戶代碼001.010.01是該活期存款相關(guān)的客戶，下屬企業(yè)在中心的活期存款對應(yīng)的客戶為該下屬企業(yè)客戶名稱藍(lán)海（）銷售公司是輸入客戶代碼時客戶名稱自

25、動帶上助記碼無否賬號代碼011是指所選科目下的賬號的代碼，前面選擇的會計科目代碼和該賬號代碼共同組成該活期存款賬號的會計科目代碼賬戶名稱藍(lán)海（）銷售公司活期是活期存款賬戶的名稱，當(dāng)輸入客戶代碼后，系統(tǒng)將默認(rèn)賬戶名稱為客戶名稱，用戶可手工修改。結(jié)算賬號210201011否下屬企業(yè)在結(jié)算中心的內(nèi)部賬號。如果客戶有對應(yīng)的編碼規(guī)則，按客戶制定規(guī)則錄入；否則推薦采用此明細(xì)科目代碼賬號行結(jié)算中心否行選為結(jié)算中心組織機(jī)構(gòu)00.010.01否組織機(jī)構(gòu)信息主要供資金計劃和報表使用，直接選擇組織機(jī)構(gòu)信息中對應(yīng)本下屬企業(yè)的代碼即可賬號日期2006-04-01是可直接設(shè)為賬套啟用日期上次結(jié)息日無否此賬戶不參與計息，無

26、須錄入此信息賬套啟用日前活期存款積數(shù)無否核算項(xiàng)目否賬號可帶核算項(xiàng)目，滿足客戶對賬號進(jìn)行角度核算的需要。此類賬號已按各會計主體分設(shè)，一般無需另設(shè)核算項(xiàng)目計息賬號空否如果選擇了該選項(xiàng)，則該活期存款賬號將計算利息，否則不參與利息計算。選中此選項(xiàng)后，應(yīng)輸入利率方式、天數(shù)和利率。操作中根據(jù)客戶結(jié)算中心的實(shí)際管理要求確定與該選項(xiàng)相關(guān)的利率等信息協(xié)定存款空否啟動“協(xié)定存款”，必須先啟動“計息賬號”。“計息賬號”里的利率， 就是協(xié)定存款的基本利率。啟動“協(xié)定存款” 時應(yīng)輸入“ 基本存款金額”、“超額利率方式”、“天數(shù)” 和“超額利率”?！盎敬婵罱痤~” 指企業(yè)與 簽訂合同里約定的基本存款額度，“超額利率”指超

27、過基本存款額度的利率。操作中視客戶結(jié)算中心的實(shí)際管理要求確定是否選擇該選項(xiàng)代扣個人利息稅空否選擇了該選項(xiàng)，同時在系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置中選擇代扣利息稅科目和利息稅稅率，則系統(tǒng)在計算活期存款利息時自動計算出利息所得稅，并生成憑證。操作中視客戶結(jié)算中心的實(shí)際管理要求確定是否選擇該選項(xiàng)利息科目否如果選擇了<計息賬號>選項(xiàng)，則應(yīng)選擇利息科目透支計息空否選中此選項(xiàng)，則如果該活期存款賬號透支，將按透支利率計算透支利息。操作中視客戶結(jié)算中心的實(shí)際管理要求確定是否選擇該選項(xiàng)；推薦不下屬企業(yè)透支，則無需選擇透支利息科目否如果選擇了<透支計息>，則應(yīng)選擇透支利息科目?；钇谫~號空否賬號僅能用于收或付款

28、。企業(yè)內(nèi)部存款賬戶不適用此類設(shè)定賬號計息起息點(diǎn)0否對應(yīng)金融企業(yè)的最低存款余額制度?；钇谫~號計息時，每天的積數(shù)超過該計息起息點(diǎn)才開始計息。操作中須視客戶結(jié)算中心的實(shí)際管理要求確定該金額負(fù)債類活期賬號與資金計劃關(guān)聯(lián)否選擇了與資金計劃關(guān)聯(lián)，該賬號就會受資金計劃的 。如果客戶采用資金計劃管理方式，則 2102 類科目應(yīng)選擇此選項(xiàng)；否則應(yīng)不選5、2103 企業(yè)定期存款：此科目從結(jié)算中心角度核算各下屬企業(yè)內(nèi)部定期存款信息。與各下屬企業(yè)會計主體一一對應(yīng)。為配合上例中關(guān)于企業(yè)活期存款賬號的說明，本賬號仍以藍(lán)海（深圳）銷售公司為例。例：2103.01.003藍(lán)海（）銷售公司定期頁簽數(shù)據(jù)項(xiàng)內(nèi)容必填項(xiàng)備注賬號屬性科

29、目代碼2103.01是對應(yīng)下設(shè)賬號的企業(yè)定期存款科目幣別是只能選擇某一幣別，且?guī)艅e應(yīng)與科目設(shè)置的幣別一致客戶代碼001.010.01是該定期存款相關(guān)的客戶，下屬企業(yè)在結(jié)算中心的定期存款賬號對應(yīng)的客戶為該下屬企業(yè)客戶名稱藍(lán)海（）銷售公司是輸入客戶代碼時客戶名稱自動帶上助記碼無否賬號代碼003是指所選科目下的賬號的代碼，前面選擇的會計科目代碼和該賬號代碼共同組成該定期存款賬號的會計科目代碼賬戶名稱藍(lán)海（）銷售公司定期是定期存款賬戶的名稱，當(dāng)輸入客戶代碼后，系統(tǒng)將默認(rèn)賬戶名稱為客戶名稱，用戶可手工修改結(jié)算賬號210301003否下屬企業(yè)在結(jié)算中心的定期存款開戶賬號。如果客戶有對應(yīng)的編碼規(guī)則，按客戶制

30、定規(guī)則錄入；否則推薦采用此明細(xì)科目代碼或?yàn)榭召~號行結(jié)算中心否內(nèi)部定期存款的行為結(jié)算中心賬號日期2004-02-11是可直接設(shè)為賬套啟用日期上次結(jié)息日2004-02-11是輸入上次結(jié)息日，系統(tǒng)計算利息時將從該日期起計算利息。每次計提利息后，系統(tǒng)會自動更新上次結(jié)息日。操作中根據(jù)客戶實(shí)際情況錄入， 推薦最初的上次結(jié)息日與賬套啟用日期相同組織機(jī)構(gòu)00.010.01否組織機(jī)構(gòu)信息主要供資金計劃和查詢報表使用，直接選擇組織機(jī)構(gòu)信息中對應(yīng)本下屬企業(yè)的代碼即可利息科目5503.02是定期存款的利息生成憑證時的科目核算項(xiàng)目否此類賬號已按各會計主體分設(shè)，如果選擇了“負(fù)債類活期賬號與資金計劃關(guān)聯(lián)”，又自行增加計劃項(xiàng)

31、目的核算項(xiàng)目類別，一般無需另設(shè)核算項(xiàng)目6、2104：此科目核算結(jié)算中心在外部的信息。例：2104.01.001 結(jié)算中心中行高新區(qū)頁簽數(shù)據(jù)項(xiàng)內(nèi)容必填項(xiàng)備注賬號屬性科目代碼2104.01是對應(yīng)下設(shè)賬號的明細(xì)科目幣別是只能選擇某一幣別，且?guī)艅e應(yīng)與科目設(shè)置的幣別一致客戶代碼003.001是該相關(guān)的客戶，結(jié)算中心在的對應(yīng)的客戶為該客戶名稱中國高新區(qū)是輸入客戶代碼時客戶名稱自動帶上助記碼無否賬號代碼001是指所選科目下的賬號的代碼，前面選擇的會計科目代碼和該賬號代碼共同組成該賬號的會計科目代碼賬戶名稱結(jié)算中心中行高新區(qū)是賬戶的名稱，當(dāng)輸入客戶代碼后，系統(tǒng)將默認(rèn)賬戶名稱為客戶名稱，用戶可手工修改結(jié)算賬號4

32、7727010188否結(jié)算中心在 的 賬號，可手工錄入；如果開通銀企互聯(lián)，則在基礎(chǔ)資料 賬戶維護(hù)了相應(yīng)信息，可按 F7 或按 鍵選擇。注意應(yīng)與外部 信息一致賬號行中國高新區(qū)否結(jié)算中心的行名稱組織機(jī)構(gòu)00.000否組織機(jī)構(gòu)信息主要供資金計劃和查詢報表使用，結(jié)算中心賬號一般沒有明確的組織機(jī)構(gòu)屬性賬號日期2006-02-28是外部賬號的日期。期外利息科目5503.02是指定期存 期后按活期存款計算利息生成憑證時的科目。為簡化敘述，本例中定期存款利息科目與期外利息科目設(shè)置一致，實(shí)際中可按客戶實(shí)際要求設(shè)置為不同科目結(jié)算科目2102.01.011是指定期存款賬戶所對應(yīng)的活期存款賬號（如活期存款轉(zhuǎn)為定期存款

33、或定期存款解活時，對應(yīng)的活期存款科目將默認(rèn)為該科目）核算項(xiàng)目否此類賬號已按各會計主體分設(shè)，一般無需另設(shè)核算項(xiàng)目上次結(jié)息日2006-04-01是輸入上次結(jié)息日后，系統(tǒng)計算利息時將從該日期起計算利息。每次計提利息后，系統(tǒng)會自動更新上次結(jié)息日。操作中視客戶實(shí)際情況確定上次結(jié) 息日，推薦最初的上次結(jié)息日與賬套啟用日期相同應(yīng)收利息選項(xiàng)直接從結(jié)算科目扣款是應(yīng)收利息選項(xiàng)中，系統(tǒng)提供了三個選項(xiàng)：1、<直接從結(jié)算科目扣款>，選擇此選項(xiàng)， 應(yīng)收結(jié)算中心的 利息直接從該賬號的結(jié)算科目中扣除，而不 該結(jié)算科目的余額是否足夠扣除。2、<結(jié)算科目余額不夠時，記掛賬科目>，選擇此選項(xiàng)， 應(yīng)收結(jié)算中心

34、的 利息直接從該賬號的結(jié)算科目中扣除；但是當(dāng)結(jié)算科目的余額不足支付 利息時，將 利息計入掛賬科目，待結(jié)算科目余額足夠時，可通過“ 利息 ”界面的【核銷】進(jìn)行沖回。3、<結(jié)算科目余額不夠時，記表外科目>。選擇了此選項(xiàng)， 應(yīng)收結(jié)算中心的 利息直接從該賬號的結(jié)算科目中扣除；但是當(dāng)結(jié)算科目的余額不足支付 利息時，將 利息計入表外科目，待結(jié)算科目余額足夠時，可通過“ 利息 ”界面的【核銷】進(jìn)行沖回。選擇何種選項(xiàng)，由用戶的具體情況確定。如果客戶沒有明確需求，推薦使用第 式利息科目5503.01是利息的核算科目罰息科目5503.01否因逾期未還等需要計算罰息的，罰息在該科目中核算結(jié)算科目1002

35、.01.001是賬號所對應(yīng)的結(jié)算科目，為資金流入的活期存款科目，該科目的設(shè)置詳見上文 1002 的舉例說明利息掛賬科目否如果選擇<結(jié)算科目余額不夠時，記掛賬科目>選項(xiàng)，計算 利息時， 當(dāng)結(jié)算賬號余額不足以支付利息時，利息計入該科目2.6 設(shè)置計劃項(xiàng)目在系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)資料結(jié)算中劃項(xiàng)目中，設(shè)立計劃項(xiàng)目。計劃項(xiàng)目即資金計劃項(xiàng)目，可手工新增，也可利用模板引入。具體設(shè)置依據(jù)客戶的管理要求而定，下面是對計劃項(xiàng)目詳細(xì)字段的說明。2.7 設(shè)置計劃期間在系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)資料結(jié)算中劃期間中，設(shè)立計劃期間。計劃期間即每一資金計劃實(shí)行的開始與結(jié)束日。在此維護(hù)期間數(shù)據(jù)后，才能在系統(tǒng)中對資金計劃進(jìn)行編制和。2.8

36、下屬企業(yè)與結(jié)算中心相對應(yīng)的基礎(chǔ)資料關(guān)鍵設(shè)置一、下屬企業(yè)賬套，在系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)資料公共資料科目中，除企業(yè)的每個外部銀行賬號單獨(dú)建立科目外，還需建立核算該下屬企業(yè)在結(jié)算中心資金的科目，該科目的“銀行賬號”需與結(jié)算中心內(nèi)部賬號的“結(jié)算賬號”保持一致。如下圖：項(xiàng) 目含義是否必錄代碼計劃項(xiàng)目的代碼。可按不同的級次進(jìn)行設(shè)置。金額是下面所有級次的匯總是名稱計劃項(xiàng)目的名稱是資金性質(zhì)有流入與流出兩種選擇。特別提醒下一級次計劃項(xiàng)目的資金性質(zhì)與上一級次的必須一致。例如：01 經(jīng)營收入的性質(zhì)是流入，則 01.01 項(xiàng)目性質(zhì)必須是流入。目前系統(tǒng)對此無法，即操作中上下級性質(zhì)不一致仍保存，所以需特別注意。是是否按上一級是否按

37、上一級的計劃項(xiàng)目匯總數(shù)，例如：02 經(jīng)營下有 2 個明細(xì)02.01，02.02，審批數(shù)分別是 60 與 40，02.01 的級別是選擇按上一級， 則計劃時，按 02.01+02.02 匯總數(shù)不超過 100 進(jìn)行，而不是按 60否利息表外科目否如果選擇<結(jié)算科目余額不夠時，記表外科目>選項(xiàng)，計算 利息時， 當(dāng)結(jié)算賬號余額不足以支付利息時，利息計入該科目逾期科目否核算項(xiàng)目否賬號可帶核算項(xiàng)目，滿足客戶對賬號進(jìn)行角度核算的需要。 一般無需帶核算項(xiàng)目下級企業(yè)的與上圖中的“結(jié)算賬號”保持一致。二、如果業(yè)務(wù)要求下屬企業(yè)須提交內(nèi)部結(jié)算通知單，則其中必須包含與結(jié)算中心組織機(jī)構(gòu)相對應(yīng)的內(nèi)部往來企業(yè)信息

38、。即其關(guān)聯(lián)企業(yè)應(yīng)作為客戶，且編碼應(yīng)與結(jié)算中心的組織機(jī)構(gòu)編碼一致。以本部為例，其賬套中基礎(chǔ)資料的應(yīng)設(shè)置如下代碼名稱00內(nèi)部客戶00.001本部00.002藍(lán)海電子設(shè)備公司00.003藍(lán)海電子元器件公司00.004藍(lán)海家電公司00.005藍(lán)海汽摩配件公司00.006藍(lán)海通用設(shè)備公司00.007藍(lán)海五金公司00.008藍(lán)海儀器儀表公司00.009藍(lán)海房地產(chǎn)公司00.010藍(lán)海銷售公司00.010.01藍(lán)海（）銷售公司00.010.02藍(lán)海連鎖銷售公司01外部客戶三、錄入結(jié)算中心初始數(shù)據(jù)（一）錄入歷史資料錄入系統(tǒng)啟用以前，已發(fā)生而未結(jié)束的業(yè)務(wù)，主要是定期存款、等業(yè)務(wù)。如果用戶沒有歷史性的定期存款、業(yè)務(wù)

39、，就沒有必要進(jìn)行此步驟。錄入各種業(yè)務(wù)歷史資料的詳細(xì)方式如下：A、結(jié)算中心投資定期存款錄入新增文件保存為歷史資料；B、結(jié)算中心融資企業(yè)定期存款錄入新增文件保存為歷史資料；C、結(jié)算中心融資管理新增文件保存為歷史資料；D、結(jié)算中心投資企業(yè)信貸管理新增文件保存為歷史資料；E、結(jié)算中心融資企業(yè)委貸管理新增文件保存為歷史資料；備注：歷史資料錄入工作在系統(tǒng)啟用后也可進(jìn)行，但要注意、定期存款業(yè)務(wù)的歷史數(shù)據(jù)與、定期存款的初始賬務(wù)數(shù)據(jù)必須一致，通過結(jié)算中心"資金分析"歷史單據(jù)對比表可以查看雙方數(shù)據(jù)是否一致。（二）錄入賬務(wù)初始數(shù)據(jù)在系統(tǒng)設(shè)置初始化結(jié)算中心初始數(shù)據(jù)錄入中，錄入賬務(wù)初始數(shù)據(jù)。如果該處

40、不能錄入數(shù)據(jù)，則在系統(tǒng)設(shè)置初始化總賬科目初始數(shù)據(jù)錄入中，錄入財務(wù)初始數(shù)據(jù)。初始余額的錄入分兩種情況進(jìn)行處理：一是賬套的啟用時間是會計年度的第一個會計期間，只需錄入各個會計科目的初始余額；另一種情況是賬套的啟用時間非會計年度的第一個會計期間，此時需錄入截止到賬套啟用期間的各個會計科目的本年累計借、貸方發(fā)生額、損益的實(shí)際發(fā)生額、各科目的初始余額。根據(jù)以上情況，在初始數(shù)據(jù)錄入中要輸入全部本位幣、外幣、數(shù)量金額賬及輔助賬、各核算項(xiàng)目的本年累計發(fā)生額及期初余額。只需輸入最明細(xì)級科目的有關(guān)期初余額、累計借方、累計貸方數(shù)據(jù)。對于科目數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會自動進(jìn)行匯總計算。01.001光明物流上述數(shù)據(jù)輸入無誤后，單擊【

41、平衡】或選擇菜單查看®試算平衡，系統(tǒng)會彈出“試算平衡表”界面對數(shù)據(jù)進(jìn)行試算平衡。只要在綜合本位幣狀態(tài)下試算平衡，系統(tǒng)就結(jié)束初始化，否則就不能結(jié)束初始化。備注：結(jié)算中心開始運(yùn)轉(zhuǎn)前，結(jié)算中心管理的“2102、2103”科目下的企業(yè)存款賬戶余額對應(yīng)等于各下屬企業(yè)賬套中各自在結(jié)算中心的科目余額。四、下屬企業(yè)與結(jié)算中心相對應(yīng)的初始化關(guān)鍵設(shè)置（一）、下屬企業(yè)賬套，在系統(tǒng)設(shè)置初始化現(xiàn)金管理初始數(shù)據(jù)錄入中，引入所有現(xiàn)金和科目。（二）、在初始數(shù)據(jù)錄入中，填入對應(yīng)每個科目的外部信息。對于其中核算該下屬企業(yè)在結(jié)算中心資金的科目的賬號，注意應(yīng)與結(jié)算中心中對應(yīng)該下屬企業(yè)內(nèi)部活期存款賬戶的結(jié)算賬號信息一致。以藍(lán)

42、海（）銷售公司為例，為對應(yīng)結(jié)算中心的內(nèi)部存款賬號 2102.01.011，藍(lán)海（）銷售公司賬套中該科目詳細(xì)設(shè)置應(yīng)如下：信息設(shè)置正確，下屬企業(yè)才能提交和資金結(jié)算信息。特別提醒的是，下屬企業(yè)收付款信息后，需根據(jù)業(yè)務(wù)的實(shí)際收付方來選擇單據(jù)上的科目。以付款單為例，如由各下屬企業(yè)實(shí)際付款，所付款單上的科目應(yīng)選擇為該下屬企業(yè)的外部科目；如由結(jié)算中心支付，下屬企業(yè)付款單后，其上的科目應(yīng)選擇為核算該下屬企業(yè)在結(jié)算中心資金的科目，即表中的1002.02。收款和內(nèi)部結(jié)算同理類推。五、系統(tǒng)設(shè)置（一）、 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置每個系統(tǒng)參數(shù)的選項(xiàng)含義詳見幫助手冊。具體每個參數(shù)的設(shè)置應(yīng)根據(jù)客戶的實(shí)際業(yè)務(wù)要求而定，不同的應(yīng)用模式對參

43、數(shù)并沒有特別要求。僅作兩點(diǎn)建議：憑證的雙敲審核適用于特定金融行業(yè)，一般客戶如無特殊要求，推薦選擇“機(jī)制憑證不進(jìn)行雙敲審核”；如果采科目代碼科目名稱幣別名稱1002.02結(jié)算中心內(nèi)部存款結(jié)算中心210201011用資金計劃管理，則選擇“使用資金計劃”并作詳細(xì)設(shè)置，否則應(yīng)不勾此選項(xiàng)。下屬企業(yè)如果需要通過現(xiàn)金管理系統(tǒng)向結(jié)算中心提交單據(jù)、票據(jù)，或者從結(jié)算中心信息，需要在系統(tǒng)參數(shù)進(jìn)行相關(guān)設(shè)置。首先在系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置現(xiàn)金管理系統(tǒng)參數(shù)中，選擇“與結(jié)算中心聯(lián)用”的選項(xiàng)，之后在數(shù)據(jù)傳輸設(shè)置頁簽，輸入結(jié)算中心相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)代碼，并利用連接設(shè)置輸入服務(wù)器地址。以藍(lán)海電子為例，操作步驟如下，（1）點(diǎn)擊連接設(shè)置（2）在

44、K/3服務(wù)器設(shè)定（結(jié)算中心賬套）界面，點(diǎn)擊（3）在服務(wù)器設(shè)定編輯（結(jié)算中心賬套）界面，點(diǎn)擊“增加”按鈕（4）在新建設(shè)定界面，作如圖設(shè)置，注意輸入客戶結(jié)算中心賬套的真實(shí)IP地址完成以上步驟后，藍(lán)海（）銷售公司的參數(shù)設(shè)置如下圖（二）、接口參數(shù)設(shè)置接口參數(shù)的設(shè)置涉及到銀企互聯(lián)功能的使用，比較復(fù)雜，詳見mykingdee知識中心的相關(guān)文檔。（三）、 單據(jù)設(shè)置此功能僅用于劃撥單的設(shè)置，具體設(shè)置方法參見幫助手冊。3. 操作規(guī)程3.1 資金計劃1、流程圖：2、流程說明：規(guī)程目標(biāo)資金計劃業(yè)務(wù)背景主要處理按組織機(jī)構(gòu)編制資金計劃，按資金計劃資金支付，和按組織機(jī)構(gòu)統(tǒng)計資金的收支，實(shí)現(xiàn)資金計劃的匯總和分析。規(guī)程適用范

45、圍1、結(jié)算中心2、下屬企業(yè)序號處理說明責(zé)任部門責(zé)任人1下屬企業(yè)直接登錄結(jié)算中心編制資金計劃，或結(jié)算中心會計根據(jù)下屬企業(yè)報表編制資金計劃下屬企業(yè)財務(wù)部或結(jié)算中心資金會計流程名稱資金計劃編制業(yè)務(wù)規(guī)程層級1編號FYGL任務(wù)概要描述資金計劃編制業(yè)務(wù)處理過程時間2010-03-02版本V1.0節(jié)點(diǎn)流程說明資金計劃備注123456789101.1啟動資金計劃編制業(yè)務(wù)流程2.1編制資金計劃的基礎(chǔ)資料3.1編制資金計劃4.1審核資金計劃5.1如果審核通過，則進(jìn)入審批，否則重新編制6.1審批資金計劃7.1如審批通過則進(jìn)入執(zhí)行，否將返回審核重新修訂8.1實(shí)際業(yè)務(wù)使用資金計劃9.1資金計劃調(diào)整1.10資金計劃報表分析1.1啟動資金計劃業(yè)務(wù)處理流程2.1維護(hù)組織機(jī)構(gòu)、計劃項(xiàng)目、計劃周期3.1編制資金計劃4.1審核資金計劃否5.1是否通過是否6.