NC57資金管理解決方案

1、企業(yè)集團資金管理解決方案廣西用友軟件有限公司趙永賢目錄集團資金管理目標集團資金管理需求理解和分析 資金集中管理解決方案 用友NC資金管理典型案例綜合性集團發(fā)展歷程相關業(yè)務組合經營戰(zhàn)略性行業(yè)整合和資產重組時間軸單一業(yè)務經營相關業(yè)務的外部擴張以并購實現(xiàn)業(yè)務的多元化戰(zhàn)略性行業(yè)整合和資產重組時間軸價值軸在優(yōu)勢行業(yè)的戰(zhàn)略并購必要整合核心業(yè)務高速發(fā)展在單一領域具備競爭優(yōu)勢業(yè)績增長后勁遲緩并購和多元化的發(fā)展上市，進入資本市場多品牌業(yè)務價值/組合管理資源共享從單一業(yè)務向多元化經營的成長軌跡集團資金管理現(xiàn)狀分析綜述集團對資金信息缺乏準確、實時的掌握由于工具的限制難以建立有效的資金計劃體系存貸雙高現(xiàn)象嚴重對資金管

2、理工作的考核不夠對未來資金的預測缺乏足夠的信息支持分散資金集中管理在企業(yè)集團發(fā)展變革中的價值分散運營企業(yè)集團企劃企管財務人事單位C單位B單位A采購生產倉庫市場銷售財務人事采購生產倉庫市場銷售財務人事采購生產倉庫市場銷售財務人事采購生產倉庫市場銷售財務人事統(tǒng)一人事集中財務統(tǒng)一I T目標：整合資源決策分析企業(yè)集團資金管理全面預算采購生產倉庫市場銷售財務人事集中采購全局庫存集中銷售單位A單位B單位C 資金管理是企業(yè)集團加強集中管控的核心之一；通過信息系統(tǒng)透明化，使總部取得資金業(yè)務的 話語權（完整全局），統(tǒng)籌安排資金的使用方式，統(tǒng)籌信貸，提高資金整體的使用效益。目錄集團資金管理目標集團資金管理需求理解

3、和分析 資金集中管理解決方案 用友NC資金管理典型案例分子公司坐大盲目投資擴張成員單位融資能力不足，限制了企業(yè)的大規(guī)模發(fā)展集團資金資源的整體優(yōu)勢沒有充分發(fā)揮大量資金閑置 資金使用效率低下資源配置缺乏合理性 內部往來造成頭寸堆積賬戶眾多，管理不便整體資金狀況難以實時掌握資金的流向、流量難以掌握存貸雙高，缺乏有效的調配手段內部往來產生高額手續(xù)費支出缺少有效的票據調劑體系，造成高額貼息支出企業(yè)集團資金分散管理面臨的諸多問題缺乏有效的風險控制手段銀企關系不對等資源調配不合理資金信息不對等財務費用居高不下企業(yè)集團資金集中管理建設歷程現(xiàn)實價值建設路徑第一階段第二階段第三階段企業(yè)集團資金管理的模式3、資金調

4、劑4、限額管理模式二：相對集中管理5、收支兩條線6、統(tǒng)收統(tǒng)支7、收支合一模式三：高度集中管理1、資金監(jiān)督2、資金控制模式一：資金分散管理根據資金集中的程度分為三個層次，七種模式：資金管理模式1、資金監(jiān)督形態(tài)描述：集團可以及時查詢成員單位的資金流信息，掌握成員單位資金管理工作的情況，不干涉成員單位的資金管理工作。集團總部成員單位成員單位成員單位查詢查詢查詢價值點：集團在不影響、不干預成員單位日常運營的情況下，可以及時掌握集團各成員單位的資金運營情況，保證集團資金信息的及時性、真實性、完整性。典型案例：碧桂園、珠江投資、德陽二重、天士力資金管理模式5、收支兩條線形態(tài)描述：成員單位在商業(yè)銀行分別開立

5、收入賬戶和支出賬戶，收入款項全部進入收入賬戶，集團將成員單位收入賬戶的資金上收到集團總賬戶；根據成員單位的支付需求，將資金從集團總賬戶下?lián)艿匠蓡T單位支出賬戶，成員單位自行對外支付。上收外部單位帳戶收款付款下?lián)艹蓡T單位收入賬戶成員單位支出賬戶集團總賬戶外部單位帳戶價值點：通過賬戶分離，嚴格控制成員單位的資金流入流出情況；利用資金的上收下?lián)茉诩瘓F總賬戶建立現(xiàn)金池，有效挖掘集團沉淀資金，加強集團內部融資。典型案例：中國移動、中水電、南方航空、西安高科、江蘇國信、廣西農墾、 新一佳、武漢經發(fā)投、山東海龍、中投證券資金管理模式6、統(tǒng)收統(tǒng)支形態(tài)描述：成員單位不單獨在外部商業(yè)銀行開立賬戶，一切資金收入和支出

6、都集中在集團資金管理部門，資金的使用權、決策權和融資權均高度集中在集團總部。集團公司統(tǒng)一賬戶成員單位內部賬戶成員單位內部賬戶內部結算外部單位帳戶收款付款外部單位帳戶價值點：集團集中管理資金運營，直接控制資金流出規(guī)模，提高資金周轉效率，減少資金沉淀。典型案例：天津電力、華北醫(yī)藥、云南建工、中建三局、天津大港、中航財務公司資金管理模式7、收支合一形態(tài)描述：成員單位在商業(yè)銀行開立帳戶，兼具收款和付款的職能。集團將成員單位收入資金上收到集團總賬戶，根據成員單位的支付需求，將資金從集團總賬戶下?lián)艿匠蓡T單位賬戶，成員單位自行對外支付，或者由集團下?lián)芎笾苯又Ц兜酵鈫挝毁~戶。價值點：利用資金的上收下?lián)茉诩瘓F總

7、賬戶建立現(xiàn)金池，有效挖掘集團沉淀資金，加強集團內部融資。典型案例：南玻集團、廈門同安國投、江蘇農墾、武商集團、上收下?lián)艹蓡T單位結算賬戶集團總賬戶外部單位帳戶收款付款外部單位帳戶企業(yè)集團資金管理的組織形式獨立、非法人的資金管理組織（一級或多級機構）財務公司集團財務部1、企業(yè)集團根據資金管理職責和業(yè)務范圍的變化，其資金管理組織可能 是集團財務部、非法人的資金管理組織、財務公司等不同形式；2、企業(yè)集團資金管理的主要職能包括控制職能、資源配置職能等。目錄集團資金管理目標集團資金管理需求理解和分析 資金集中管理解決方案 用友NC資金管理典型案例資金業(yè)務資金管理資金管理總體應用架構后臺中臺前臺風險管理資金

8、監(jiān)控集團授信管理資金計劃結算管理集中結算資金上收下?lián)芷髽I(yè)收付款銀行對賬網上銀行空白票據外部信貸商業(yè)匯票外部存款內部貸款內部賬戶管理內部存款集中票據管理資金預測集團資金管控解決方案安全認證平臺（CA認證）UAP平臺系統(tǒng)管理審批流管理二次開發(fā)平臺權限管理接口平臺多樣性管理多組織定義多模式定義資金分析資金管理系統(tǒng)銀企直聯(lián)適配器多流程定義多計劃定義多銀行定義資金監(jiān)控資金預測資金計劃領導查詢賬戶管理管理職能綜合授信票據管理信貸管理信用證擔保管理籌資職能資金結算重憑管理資金對賬內部網銀資金調撥服務職能投資管理風險管理回單管理外幣管理市場信息其他職能投資分析融資分析保有量分析資金狀況融資分析融資能力企業(yè)集團

9、資金集中管理解決方案內容銀行系統(tǒng)企業(yè)集團內部系統(tǒng)與用友軟件建立銀企互聯(lián)的部分商業(yè)銀行用友銀企直聯(lián)適配器支持26家金融機構，30套系統(tǒng)接口企業(yè)集團資金集中管理解決方案內容合理配置資金資源加強集團資金收支控制，發(fā)揮集團資金的規(guī)模優(yōu)勢，提高資金使用效益。實時掌握集團所有成員單位的資金信息，保證資金信息的真實性、及時性、安全性。加強信貸風險管理，防范資金風險。資金計劃管理資金結算管理資金集中監(jiān)控信貸管理資金結算管理現(xiàn)金池模式結算中心下屬公司外部單位外部單位帳戶總賬戶收入賬戶支出賬戶獨立賬戶收款自行支付集團支付2收款自行支付下?lián)芗瘓F支付1全面監(jiān)控 “現(xiàn)金池”是由一組形成上下級聯(lián)動關系的銀行賬戶和內部結算

10、系統(tǒng)賬戶體系及其定義在這一組賬戶上的資金收付轉和相應記賬規(guī)則組成的。 收支合一收支分開逐筆自動上劃每日定時上劃零余額上劃定額上劃內部交易資金不動現(xiàn)金池模式資金調撥集團商業(yè)銀行A商業(yè)銀行B2.銀行存款A3.填寫審核資金調撥單4.發(fā)往付款銀行進行調撥支付5.銀行存款A回單6.支付成功的調撥單7.記賬（1）1.查詢銀行存款帳戶余額業(yè)務說明：資金調撥是指將結算中心的銀行存款在不同帳戶間進行劃轉，調整各個帳戶間頭寸。內部結算付款成員單位結算中心收款成員單位2.銀行存款A1.填寫、審核付款單3.經辦4.核查支付5.收款回單6.記賬（3）6.記賬（1）6.記賬（2）5.付款回單業(yè)務說明：內部結算是指成員單位

11、利用其在結算中心的存款相互進行內部支付代理支付成員單位結算中心商業(yè)銀行2.生成委托付款書1.填寫、審核付款單3.經辦4.核查、支付5.總賬戶對外支付6.記賬（1）6.記賬（2）5.付款回單業(yè)務說明：支持委托付款增加工行、建行“代理匯兌支付”接口。成員單位委托資金組織通過網銀進行對外支付，支付銀行賬號為資金組織銀行賬號，為保證成員單位支付獨立性，資金組織提交給外部收款單位的銀行回單中，付款單位顯示為成員單位，付款賬號顯示為成員單位在資金組織開設的內部結算戶信息?；負苤Ц冻蓡T單位結算中心商業(yè)銀行2.生成委托付款書1.填寫、審核付款單3.經辦4.核查支付5.總帳戶付款到支出賬戶8.付款賬戶對外支付6

12、.記賬（1）9.記賬（2/3）5.付款回單7.生成對外付款單業(yè)務說明：回撥支付是成員單位在對外支付時，先將在結算中心的存款從總賬戶支付到成員單位的付款銀行賬戶，然后從付款銀行賬戶對外支付。直接支付成員單位結算中心、集團商業(yè)銀行2.審核1.填寫、審核付款單4.付款賬戶對外支付8.付款回單9.記賬3.支付業(yè)務說明：直接支付是指成員單位利用銀企直連接口將其在銀行付款賬戶的存款對外支付。委托收/付款收款成員單位結算中心付款單位2.生成委托付款書1.填寫、審核付款單3.經辦、傳遞5.委托成功7.記賬（2）6.收款回單4.承付確認7.記賬（3）6.記賬（1）業(yè)務說明：委托收款是收款單位委托結算中心向同樣在結算中心開戶的付款單位進行收款。分散、集中收款成員單位結算中心商業(yè)銀行4.收款賬戶分散收款2.總賬戶收款回單5.收款賬戶收款回單1.總賬戶集中收款3.生成內部收款回單6.記賬資金上收12業(yè)務說明：1、集中收款是成員單位取得的收入直接存入或者匯入總賬戶；2、分散收款是成員單位取得的收入存入或匯入收款賬戶，后續(xù)可以通過資金上收歸集到總賬戶目錄集團資金管理目標集團資金管理需求理解和分析 資金集中管理解決方案 用友NC資金管理典型案例價值體驗價值體驗某用戶資金集中管理后的效益對比某用戶資金集中管理后的效益對比指標指標應用前應用前應用后應用后價值價值銀行賬戶數(shù)銀行賬戶數(shù)900