苗木管理制度

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上冠鼎澤恒業(yè)千島湖旅游有限公司苗木管理制度第一章總則第一條為對(duì)苗木的進(jìn)場(chǎng)、種植和苗圃內(nèi)苗木的生產(chǎn)、出圃、調(diào)用實(shí)行全過(guò)程的規(guī)范管理，使得苗木得以更好的日常養(yǎng)護(hù)和正常運(yùn)作，并做到合理的成本控制。根據(jù)公司資產(chǎn)管理制度，結(jié)合苗木實(shí)際特性，特制定本制度。第二條本制度所稱的苗木是指在公司地塊上種植的林木、花卉、草坪、地被、苗圃培植的幼樹苗及外購(gòu)苗木。只要苗木的所有權(quán)屬于公司，不論其存在地點(diǎn)、形成方式等因素都須納入本制度的管理范圍之內(nèi)。第三條公司各苗木的取得必需手續(xù)齊全，票據(jù)合法，苗木的購(gòu)進(jìn)、驗(yàn)收和處置必需按本制度的相關(guān)規(guī)定辦理。第四條綜合部是苗木實(shí)物管理部門，財(cái)務(wù)部是苗木的財(cái)務(wù)核算

2、部門。凡涉及苗木的會(huì)計(jì)核算按企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行，本制度中不再重復(fù)。第二章苗木的采購(gòu)程序 第五條公司苗木列入公司資產(chǎn)管理，納入公司年度預(yù)算并附苗木采購(gòu)明細(xì)清單，報(bào)董事會(huì)審批，年度采購(gòu)方案及年度預(yù)算參照公司預(yù)算管理辦法執(zhí)行。 第六條苗木使用部門根據(jù)工作需要填制請(qǐng)購(gòu)單，請(qǐng)購(gòu)單中應(yīng)明確所需苗木的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等內(nèi)容，并附上不少于三家供應(yīng)商的采購(gòu)報(bào)價(jià)單,填制完整的請(qǐng)購(gòu)單報(bào)綜合部審核。 第七條如果采購(gòu)或建造大宗的苗木、林地，公司應(yīng)組建招投標(biāo)小組對(duì)苗木采購(gòu)的供應(yīng)商或建造商進(jìn)行確定，具體的招投采購(gòu)流程參照工程管理中的招投標(biāo)流程實(shí)施；對(duì)少量苗木的采購(gòu)可對(duì)比三家不同供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量，如果質(zhì)

3、量相同的情況下，從中選取價(jià)格最低者為供應(yīng)商，如果質(zhì)量不同時(shí)，應(yīng)首先考慮質(zhì)量最優(yōu)的供應(yīng)商，對(duì)于質(zhì)量的認(rèn)定，應(yīng)由專門的技術(shù)人員確認(rèn)。第八條如果請(qǐng)購(gòu)的苗木與經(jīng)董事會(huì)審批的采購(gòu)方案中所附清單上的苗木的名稱、型號(hào)、數(shù)量等基本一致（差異不超過(guò)10%），視為納入年度采購(gòu)方案的苗木處理；如果公司臨時(shí)調(diào)整采購(gòu)方案或調(diào)整明細(xì)清單上的具體品種，當(dāng)作購(gòu)建未納入年度采購(gòu)方案的苗木處理。 第九條購(gòu)建納入年度采購(gòu)方案的苗木投資，附原經(jīng)董事會(huì)審批的投資方案，經(jīng)總經(jīng)理審核后，報(bào)公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。 第十條購(gòu)建未納入年度采購(gòu)方案預(yù)算的苗木時(shí)，由苗木的使用部門填制年度超預(yù)算/預(yù)算外支出審批表，并附相應(yīng)的苗木種植可行性報(bào)告，報(bào)公司總經(jīng)理

4、審核后，報(bào)公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。 第十一條經(jīng)董事長(zhǎng)審批后,由綜合部安排專人實(shí)施采購(gòu),采購(gòu)時(shí)應(yīng)與供應(yīng)商簽訂苗木采購(gòu)合同，合同由綜合部專人進(jìn)行管理，合同簽訂應(yīng)參照公司合同管理辦法執(zhí)行。 第三章 苗木的驗(yàn)收與結(jié)算程序第十二條收到供應(yīng)商的苗木或交付苗木時(shí)，應(yīng)由綜合部的資產(chǎn)管理員與公司指定的技術(shù)人員實(shí)施驗(yàn)收。第十三條由綜合部資產(chǎn)管理員將合同、采購(gòu)計(jì)劃、收貨單（交付單）、發(fā)票進(jìn)行核對(duì)，以保證所收到的苗木名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、金額與合同、計(jì)劃無(wú)誤。第十四條由公司指定的技術(shù)人員對(duì)采購(gòu)苗木的各項(xiàng)性能指標(biāo)進(jìn)行檢測(cè)，測(cè)試通過(guò)后方可辦理結(jié)算手續(xù)，如果測(cè)試未能通過(guò)的應(yīng)及時(shí)通知供應(yīng)商，并由資產(chǎn)管理員編制苗木退回處理單（一式二聯(lián)

5、），一聯(lián)交采購(gòu)人員退回供應(yīng)商處理、一聯(lián)由資產(chǎn)管理員自留備查，處理單中應(yīng)注明苗木未能驗(yàn)收的原因；驗(yàn)收通過(guò)的由資產(chǎn)管理編制苗木驗(yàn)收單（一式二聯(lián)），驗(yàn)收人員、采購(gòu)人員應(yīng)在報(bào)告中簽字確認(rèn)，其中一聯(lián)交由采購(gòu)人員到財(cái)務(wù)部辦理結(jié)算手續(xù)，一聯(lián)自留登記臺(tái)賬依據(jù)。第十五條苗木采購(gòu)員持合同復(fù)印件、供貨發(fā)票、驗(yàn)收單報(bào)綜合部、財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核、經(jīng)審核后的上述單據(jù)報(bào)公司董事長(zhǎng)審批，經(jīng)批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部辦理結(jié)算手續(xù)。第十六條對(duì)于退回處理的苗木，采購(gòu)員應(yīng)在當(dāng)天內(nèi)要求供應(yīng)商進(jìn)行處理，如果確實(shí)無(wú)法處理到位，應(yīng)按合同約定條款執(zhí)行，如果在當(dāng)天因客觀原因無(wú)法處理到位的，應(yīng)要求供應(yīng)商出具書面承諾書，保證處理到位的期限，對(duì)于處理完畢的苗木再按正

6、常程序辦理驗(yàn)收手續(xù)。第四章 苗木的領(lǐng)用、調(diào)運(yùn)、報(bào)損處置程序第十七條已驗(yàn)收入庫(kù)的苗木，綜合部應(yīng)及時(shí)（當(dāng)天）通知苗木使用部門辦理領(lǐng)用手續(xù)，被部門領(lǐng)用的苗木應(yīng)由部門指定專人種植，做到隨到隨栽，確保苗木不脫水，不過(guò)夜，并做好日常養(yǎng)護(hù)管理工作。苗木領(lǐng)用時(shí)，由資產(chǎn)管理員編制苗木領(lǐng)用單（一式二聯(lián)），一聯(lián)由資產(chǎn)管理員報(bào)財(cái)務(wù)部記賬，一聯(lián)自留登記臺(tái)賬。第十八條如果公司部門內(nèi)部之間調(diào)撥苗木，應(yīng)由綜合部資產(chǎn)管理員統(tǒng)一協(xié)調(diào)，并填制苗木內(nèi)部調(diào)撥單（一式二聯(lián)），調(diào)撥時(shí)分別由資產(chǎn)管理員及調(diào)入調(diào)出部經(jīng)辦人員簽字確認(rèn)，一聯(lián)由資產(chǎn)管理員報(bào)財(cái)務(wù)部記賬，一聯(lián)自留登記臺(tái)賬。第十九條使用部門對(duì)于枯死、壞死或長(zhǎng)勢(shì)較差的苗木應(yīng)填制苗木處置報(bào)告

7、單并報(bào)綜合部審核，報(bào)公司總經(jīng)理審批，該報(bào)告中應(yīng)指苗木無(wú)法使用的原因，資產(chǎn)管理員應(yīng)對(duì)各部報(bào)送的報(bào)告分不同情況分別處理，對(duì)確實(shí)無(wú)法利用的苗木可采取轉(zhuǎn)讓等形式處理，苗木的轉(zhuǎn)讓程序應(yīng)參照公司資產(chǎn)管理制度第二十一、二十二條規(guī)定處理，財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)苗木處置審批單進(jìn)行賬務(wù)處理， 第四章 苗木的日常養(yǎng)護(hù)管理 第二十條苗木的使用部門應(yīng)與苗木賬務(wù)的管理部門嚴(yán)格分開，并制訂相應(yīng)的內(nèi)部控制措施，保證帳實(shí)相符。第二十一條苗木使用理部門必須編制苗木種植點(diǎn)位圖，并登記好苗木臺(tái)帳，詳細(xì)記明品種、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、出入苗圃時(shí)間、去向等情況。第二十二條苗木實(shí)物使用部門應(yīng)將苗木保管的責(zé)任按實(shí)際情況分配到各相關(guān)崗位和人員，防止出現(xiàn)苗木

8、無(wú)人管理現(xiàn)象。第二十三條 各苗木使用部門應(yīng)積極采取措施保護(hù)苗木的安全完整，防止自然環(huán)境（如雨、雪等）的侵蝕及人為的破壞。同時(shí)，為了保證名貴苗木的安全保值，需對(duì)名貴的苗木進(jìn)行投保理賠，財(cái)務(wù)部應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)保險(xiǎn)事務(wù)，設(shè)立保險(xiǎn)臺(tái)帳，進(jìn)行保險(xiǎn)資料的歸檔工作。第二十四條對(duì)于苗木種植養(yǎng)護(hù)人員，公司應(yīng)提供適當(dāng)?shù)膶I(yè)技術(shù)培訓(xùn)，使得苗木得以更好的種植和養(yǎng)護(hù)。第二十五條按景觀要求，相關(guān)部門應(yīng)做好綠地苗木的補(bǔ)植工作，對(duì)管轄綠地內(nèi)越冬期間死亡的、長(zhǎng)熱較差的苗木進(jìn)行全面調(diào)查統(tǒng)計(jì)，抓住當(dāng)前有利時(shí)機(jī)進(jìn)行補(bǔ)植、更換，并及時(shí)澆透水。植入的苗木，不管是購(gòu)入的，還是圃內(nèi)移植的，在種植季節(jié)內(nèi)，帶土球樹苗成活率必須達(dá)到95%以上，裸根

9、樹苗成活率必須達(dá)到85%以上。第二十六條苗木養(yǎng)護(hù)員應(yīng)根據(jù)苗木的不同品種、不同類型、不同地段、不同生態(tài)特性進(jìn)行修剪，確保樹木、模紋造型在順利生長(zhǎng)的前提下剪出優(yōu)美造型。第二十七條苗圃內(nèi)的樹苗（新栽植的除外）必須達(dá)到苗全、苗旺、苗壯，期間無(wú)雜草，定期修剪和噴灑農(nóng)藥，不出現(xiàn)疫情及病蟲害現(xiàn)象。做好綠地衛(wèi)生保潔，加強(qiáng)日常苗木管理工作人員的巡查力度，及時(shí)清除塑料袋、紙屑、石塊等垃圾雜物，確保綠地的整潔。 第二十八條對(duì)于名貴的苗木（主要指單位價(jià)值元以上的苗木）必須附有標(biāo)簽，同時(shí)企業(yè)應(yīng)建立詳細(xì)的苗木管理檔案，苗木名稱、習(xí)性等資料由經(jīng)辦人整理齊全，并在種植正常使用后的15天內(nèi)歸檔，對(duì)使用中出現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)記錄反映

10、，實(shí)行科學(xué)管理。第二十九條 禁止任何單位和個(gè)人非法挪用，或未經(jīng)批準(zhǔn)、授權(quán)處置公司的苗木，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將從嚴(yán)追究相關(guān)人員的責(zé)任。第五章 苗木盤點(diǎn)制度第三十條公司應(yīng)建苗木的定期盤點(diǎn)制度，實(shí)行月盤、中期抽盤和年底全面清查制，對(duì)余缺數(shù)量應(yīng)及時(shí)查明原因落實(shí)責(zé)任。若盤虧屬于個(gè)人責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)要求其個(gè)人賠償并做出相應(yīng)的處罰。第三十一條盤點(diǎn)工作由財(cái)務(wù)部與人力資源共同牽頭實(shí)施，財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)苗木規(guī)模、參與人員、盤點(diǎn)時(shí)間制定盤點(diǎn)計(jì)劃，盤點(diǎn)計(jì)劃提前一天通知各部門作好準(zhǔn)備工作，綜合部資產(chǎn)管理員根據(jù)苗木臺(tái)賬編制盤點(diǎn)報(bào)表賬面數(shù)。第三十二條清查盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)由財(cái)務(wù)部人員、綜合部資產(chǎn)管理員、各部門經(jīng)理指定的責(zé)任人共同參加，根據(jù)實(shí)盤數(shù)量填寫盤點(diǎn)報(bào)表實(shí)點(diǎn)數(shù)，分別由參與盤點(diǎn)人員簽字確認(rèn)。第三十三條在盤點(diǎn)清查中出現(xiàn)盤盈、盤虧、毀損和報(bào)廢的苗木，事后應(yīng)及時(shí)查明原因，分情況及時(shí)處理。第三十四條苗木盤虧、毀損和報(bào)廢的處理必須報(bào)經(jīng)綜合部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后報(bào)公司董事長(zhǎng)審批同意。第六章 罰 則 第三十五條在苗木的驗(yàn)收過(guò)程中不負(fù)責(zé)任、弄虛作假、甚至收受賄賂的，處以100010000元的罰款并按相關(guān)人事制度處理。 第三十六條未經(jīng)批準(zhǔn)擅自購(gòu)建苗木的，責(zé)令返還苗木并視責(zé)任大小對(duì)相關(guān)人員處以2001000元的罰款。