關(guān)于證券期貨行業(yè)開(kāi)展不正當(dāng)交易行為自查自糾工作的通知

1、關(guān)于證券期貨行業(yè)開(kāi)展不正當(dāng)交易行為自查自糾工作的通知各證券公司、基金管理公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、上市公司、證券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu),從事證券期貨業(yè)務(wù)的各會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所：按照黨中央、國(guó)務(wù)院的部署和要求，證監(jiān)會(huì)決定組織證券期貨行業(yè)內(nèi)各證券公司、基金管理公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、上市公司、證券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu),從事證券期貨業(yè)務(wù)的各會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)各單位），于2006年4月至2006年12月，對(duì)證券期貨行業(yè)中存在的不正當(dāng)交易行為開(kāi)展自查自糾。現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下： 一、證券期貨行業(yè)開(kāi)展不正當(dāng)交易行為自查自糾工作的重要意義對(duì)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中違反商業(yè)道德和市場(chǎng)規(guī)則，影響公平競(jìng)

2、爭(zhēng)的不正當(dāng)交易行為開(kāi)展自查自糾，是使經(jīng)營(yíng)者普遍受教育，糾正錯(cuò)誤觀念和行為，增強(qiáng)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)自覺(jué)性的重要措施。不正當(dāng)交易行為是證券期貨市場(chǎng)一些風(fēng)險(xiǎn)隱患產(chǎn)生的重要內(nèi)在原因之一。開(kāi)展不正當(dāng)交易行為自查自糾，有利于促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)，有利于維護(hù)市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展，有利于市場(chǎng)行為的規(guī)范化、制度化，有助于培育誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、遵紀(jì)守法、公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)文化。所以，各單位要高度重視，增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感，自覺(jué)做好自查自糾工作。二、自查自糾工作的總體目標(biāo)和指導(dǎo)原則各單位要以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，倡導(dǎo)以“八榮八恥”為主要內(nèi)容的社會(huì)主義榮辱觀，樹(shù)立誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)意識(shí)，依照統(tǒng)一部署，扎實(shí)有序地開(kāi)展自查

3、自糾工作?？傮w目標(biāo)是：通過(guò)自查自糾，使廣大市場(chǎng)參與者普遍受到教育，形成遵紀(jì)守法、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)觀念；使經(jīng)營(yíng)者的錯(cuò)誤行為得到糾正，形成公平競(jìng)爭(zhēng)的良好氛圍；發(fā)現(xiàn)商業(yè)賄賂案件線(xiàn)索，推動(dòng)查辦案件工作深入開(kāi)展；使經(jīng)營(yíng)者的內(nèi)控制度機(jī)制得以建立健全，形成防治不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄賂的長(zhǎng)效機(jī)制。在自查自糾工作中要堅(jiān)持以下指導(dǎo)原則：（一）自查與自糾相結(jié)合。既要開(kāi)展深入細(xì)致的自我檢查，找準(zhǔn)存在的問(wèn)題，又要采取有效措施，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題切實(shí)加以糾正。（二）自查自糾與內(nèi)部監(jiān)督相結(jié)合。把檢查不正當(dāng)交易行為納入各單位內(nèi)部稽核、審計(jì)、合規(guī)監(jiān)察、督察等日常監(jiān)督工作中去，充分利用內(nèi)部日常監(jiān)督工作的經(jīng)驗(yàn)和成果，全面開(kāi)展自查自糾工作。（三）

4、自查自糾與完善法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控制度機(jī)制建設(shè)相結(jié)合。將防治不正當(dāng)交易行為的要求作為公司內(nèi)控機(jī)制、權(quán)力制衡和員工行為規(guī)范的重要內(nèi)容寫(xiě)入各單位的內(nèi)部制度，逐步建立起防治不正當(dāng)交易行為的長(zhǎng)效機(jī)制。（四）全面摸底與突出重點(diǎn)相結(jié)合。全面了解和掌握本單位在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中違反商業(yè)道德和市場(chǎng)規(guī)則、影響公平競(jìng)爭(zhēng)、搞不正當(dāng)交易的主要環(huán)節(jié)和表現(xiàn)形式，對(duì)所涉及的崗位、人員、資金等要認(rèn)真理清情況，查找突出問(wèn)題，重點(diǎn)解決損害市場(chǎng)投資者合法權(quán)益、破壞市場(chǎng)秩序等問(wèn)題。（五）自查自糾與查辦案件、建立長(zhǎng)效機(jī)制相結(jié)合。開(kāi)展不正當(dāng)交易行為自查自糾、查辦商業(yè)賄賂案件、建立健全防治商業(yè)賄賂長(zhǎng)效機(jī)制這三項(xiàng)工作要同步進(jìn)行，整體推進(jìn)，有機(jī)結(jié)合，相

5、互促進(jìn)，不能機(jī)械地劃分為不同階段。（六）自查自糾與其他工作相結(jié)合。既要扎實(shí)開(kāi)展自查自糾，又要配合有關(guān)部門(mén)依法查處商業(yè)賄賂案件，還要針對(duì)體制制度等方面存在的問(wèn)題，積極研究提出建立防治不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄賂長(zhǎng)效機(jī)制的建議和措施。要把自查自糾與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)結(jié)合起來(lái)，做到“兩促進(jìn)、兩不誤”。三、自查自糾工作的時(shí)間和組織要求（一）時(shí)間要求。從2006年4月到2006年12月，各單位要對(duì)2001年以來(lái)發(fā)生的不正當(dāng)交易行為進(jìn)行自查自糾。（二）組織要求。各單位自本通知發(fā)布之日起20日內(nèi)成立治理商業(yè)賄賂工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦事機(jī)構(gòu)，法定代表人任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)，確定專(zhuān)人具體負(fù)責(zé)，設(shè)立舉報(bào)電話(huà)和舉報(bào)信箱，提出工作方案，按照以

6、下分工報(bào)送證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并接受其監(jiān)督檢查。本通知發(fā)布之日前凡已經(jīng)設(shè)立領(lǐng)導(dǎo)小組及辦事機(jī)構(gòu)，并已向轄區(qū)證監(jiān)局報(bào)送工作方案的單位不再報(bào)送工作方案。1.各證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、證券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)，從事證券期貨業(yè)務(wù)的各會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所，提出工作方案報(bào)本單位注冊(cè)地所在轄區(qū)的證監(jiān)局；2.各基金管理公司提出工作方案報(bào)證監(jiān)會(huì)基金監(jiān)管部；3.各上市公司對(duì)發(fā)生在資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)中的不正當(dāng)交易行為的自查自糾工作方案報(bào)本公司注冊(cè)地所在轄區(qū)的證監(jiān)局；對(duì)發(fā)生在其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的不正當(dāng)交易行為自查自糾方案，按照有關(guān)部門(mén)或者地方政府要求報(bào)送。各單位要按照上述分工，加強(qiáng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的聯(lián)系和配合，及時(shí)按照要求

7、報(bào)送自查自糾材料。同時(shí)，要負(fù)責(zé)組織各單位所屬機(jī)構(gòu)（包括分支機(jī)構(gòu)等）搞好自查自糾，按照要求層層抓落實(shí)，逐級(jí)上報(bào)自查材料。四、自查自糾工作主要環(huán)節(jié)（一）進(jìn)行宣傳動(dòng)員：原則上用3個(gè)半月時(shí)間，從4月-7月15日左右，4月，證監(jiān)會(huì)已經(jīng)統(tǒng)一部署和開(kāi)始學(xué)習(xí)和宣傳。1.要結(jié)合實(shí)際，制定組織自查自糾工作方案，對(duì)本轄區(qū)、本部門(mén)自查自糾工作的時(shí)間進(jìn)度、工作步驟和方式方法等做出具體安排。要進(jìn)一步召開(kāi)動(dòng)員大會(huì)，抓好思想發(fā)動(dòng)。通過(guò)層層動(dòng)員，使從業(yè)人員特別是經(jīng)營(yíng)管理者充分認(rèn)識(shí)到堅(jiān)決糾正不正當(dāng)交易行為的重要性和必要性，澄清錯(cuò)誤觀念，把思想統(tǒng)一到黨中央、國(guó)務(wù)院的決策部署上來(lái)，增強(qiáng)參與的自覺(jué)性和主動(dòng)性。2.認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，抓好深化

8、認(rèn)識(shí)。主要學(xué)習(xí)胡錦濤、溫家寶等中央領(lǐng)導(dǎo)同志關(guān)于治理商業(yè)賄賂的重要講話(huà)精神，中央紀(jì)委第六次全會(huì)、國(guó)務(wù)院第四次廉政工作會(huì)議精神，以及中央關(guān)于開(kāi)展治理商業(yè)賄賂專(zhuān)項(xiàng)工作的意見(jiàn)和相關(guān)配套文件，進(jìn)一步深化認(rèn)識(shí)、明確要求。3.采取多種形式，抓好宣傳教育。通過(guò)簡(jiǎn)報(bào)、板報(bào)、內(nèi)部網(wǎng)等多種形式進(jìn)行廣泛宣傳。通過(guò)廣泛開(kāi)展宣傳，積極為自查自糾活動(dòng)創(chuàng)造良好空間，使自查自糾過(guò)程成為加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)、加強(qiáng)單位和從業(yè)人員誠(chéng)信守法、打擊不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為的教育過(guò)程，成為一次自我查找突出問(wèn)題、糾正錯(cuò)誤的過(guò)程。（二）調(diào)查摸底環(huán)節(jié)：原則上用半個(gè)月時(shí)間，從7月16日至7月31日。從4月開(kāi)始，很多單位已經(jīng)配合監(jiān)管部門(mén)做了大量調(diào)查摸底工作。各單

9、位內(nèi)部還要進(jìn)一步調(diào)查摸底，掌握不正當(dāng)交易行為的主要手段、方法和特點(diǎn)，所涉及的部門(mén)、崗位、環(huán)節(jié)、人員、資金等基本情況，為下一階段有針對(duì)性地查找問(wèn)題奠定基礎(chǔ)。 （三）查找突出問(wèn)題：原則上用3個(gè)月時(shí)間，從8月1日至10月31日。各單位要通過(guò)運(yùn)用審查營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用、清理合同（副本）或補(bǔ)充協(xié)議及備忘錄、查看董事會(huì)和部門(mén)工作會(huì)議記錄等方式方法，認(rèn)真查找存在的突出問(wèn)題。要按照中央要求查找經(jīng)營(yíng)決策、資產(chǎn)處置、資金調(diào)度、物資采購(gòu)、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)中以及重點(diǎn)崗位人員的以下問(wèn)題： 1.在商品（服務(wù)）購(gòu)銷(xiāo)中給予或收受不正當(dāng)利益的行為; 2.在各類(lèi)招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)中，特別是在政府投資項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)中的違規(guī)違法行為; 3.在國(guó)企改制和產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)

10、讓中違反企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法等規(guī)定，暗箱操作，侵吞國(guó)有資產(chǎn)或造成國(guó)有資產(chǎn)流失的問(wèn)題;4.經(jīng)營(yíng)決策機(jī)制和內(nèi)部規(guī)章制度可能產(chǎn)生或縱容商業(yè)賄賂的問(wèn)題。結(jié)合行業(yè)實(shí)際，各單位要重點(diǎn)在以下方面進(jìn)行查找：證券公司要重點(diǎn)查找，證券公司綜合治理開(kāi)展以來(lái)，在經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，為了做大交易量，增加收入，向機(jī)構(gòu)客戶(hù)的負(fù)責(zé)人或居間人賬外暗中給予好處費(fèi)和返傭等問(wèn)題；在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，為了取得受托資金，向委托單位的負(fù)責(zé)人和員工、居間人賬外暗中支付大額好處費(fèi)問(wèn)題；在投資銀行業(yè)務(wù)中，為了拉項(xiàng)目，違規(guī)向發(fā)行人及有關(guān)負(fù)責(zé)人或居間人賬外暗中支付大額顧問(wèn)費(fèi)、公關(guān)費(fèi)等費(fèi)用問(wèn)題。上市公司要重點(diǎn)查找，在上市公司并購(gòu)或重組過(guò)程中，公司董事、

11、監(jiān)事或高級(jí)管理人員賬外暗中收取收購(gòu)人或重組方支付的財(cái)物或者通過(guò)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)等其他方式收取財(cái)物問(wèn)題；發(fā)行過(guò)程中向承銷(xiāo)商、保薦人及保薦代表人等有關(guān)單位、個(gè)人賬外暗中支付費(fèi)用或輸送其他利益或收取不正當(dāng)利益問(wèn)題；向發(fā)行證券所必須聘請(qǐng)的證券公司、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)之外的其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人支付無(wú)真實(shí)服務(wù)內(nèi)容的服務(wù)費(fèi)用問(wèn)題。在委托證券公司進(jìn)行資產(chǎn)管理中，公司相關(guān)人員將資產(chǎn)管理資金和收益存入個(gè)人賬戶(hù)或其他非本公司的賬戶(hù)、賬外暗中收取不正當(dāng)利益等問(wèn)題。 證券投資基金管理公司要重點(diǎn)查找，為使基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)擴(kuò)大對(duì)基金的銷(xiāo)售規(guī)模，向基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)許諾不正當(dāng)利益或賬外暗中支付好處費(fèi)等問(wèn)題；基金直銷(xiāo)過(guò)程中，

12、向有關(guān)單位、個(gè)人賬外暗中給予大額好處費(fèi)問(wèn)題。期貨經(jīng)紀(jì)公司要重點(diǎn)查找，為做大交易量，將向機(jī)構(gòu)客戶(hù)返還的傭金或手續(xù)費(fèi)賬外暗中支付給機(jī)構(gòu)客戶(hù)負(fù)責(zé)交易的個(gè)人問(wèn)題。證券服務(wù)機(jī)構(gòu)（含從事證券期貨業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)）要重點(diǎn)查找，為爭(zhēng)取中介業(yè)務(wù)，向服務(wù)對(duì)象賬外暗中支付回扣或輸送其他利益；在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所及其相關(guān)個(gè)人收受合同外的額外費(fèi)用或其他利益問(wèn)題。證券投資咨詢(xún)公司要重點(diǎn)查找，為投資者進(jìn)行證券投資咨詢(xún)服務(wù)時(shí)，接受其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人賬外暗中支付的金額較大的現(xiàn)金、實(shí)物或其他利益，誘導(dǎo)投資者買(mǎi)賣(mài)證券問(wèn)題。在工作步驟上，各單位應(yīng)采取業(yè)務(wù)部門(mén)或人員自查、內(nèi)部審計(jì)

13、等監(jiān)督人員復(fù)查（復(fù)查面不少于1/3）、單位領(lǐng)導(dǎo)成員審查（審查面不低于1/3）等工作步驟，保證對(duì)照檢查取得實(shí)效。（四）分類(lèi)做出處理：原則上用1個(gè)月時(shí)間，從11月1日至11月30日。對(duì)查找出的不正當(dāng)交易問(wèn)題，對(duì)屬于單位管理權(quán)限范圍內(nèi)的，各單位要對(duì)相關(guān)人員依紀(jì)依法、實(shí)事求是地做出相應(yīng)處理；對(duì)不屬于單位管理權(quán)限范圍內(nèi)的，要及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)和有關(guān)上級(jí)主管部門(mén)報(bào)告，積極配合做好處理工作；對(duì)涉嫌商業(yè)賄賂違法犯罪的，要移送或報(bào)告相關(guān)部門(mén)處理，并報(bào)告監(jiān)管機(jī)構(gòu)。（五）認(rèn)真搞好整改：原則上用1個(gè)月時(shí)間，從12月1日至12月31日。各單位要與監(jiān)管機(jī)構(gòu)密切溝通，緊密配合，積極整改。1.制定整改措施。各單位要針對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)

14、的問(wèn)題，認(rèn)真查找本單位工作中的薄弱環(huán)節(jié)和漏洞，制定整改措施，落實(shí)整改責(zé)任。2.扎實(shí)進(jìn)行整改。各單位要對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，認(rèn)真全面的進(jìn)行整改。凡是能夠馬上整改的，要很快見(jiàn)成效；對(duì)應(yīng)當(dāng)解決而沒(méi)有解決的問(wèn)題，要集中力量盡快解決；對(duì)暫時(shí)解決不了的問(wèn)題，要做出說(shuō)明；自查自糾效果不好的，要在監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督下重新進(jìn)行整改；對(duì)個(gè)別問(wèn)題整改需要一個(gè)過(guò)程的，需提出時(shí)限要求。3.鞏固成果。重點(diǎn)制定和完善各項(xiàng)內(nèi)部管理制度，鞏固自查自糾成果，形成防治不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄賂的長(zhǎng)效機(jī)制。（六）評(píng)估驗(yàn)收：各單位自查自糾工作完成后，2007年1月5日之前，要向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告自查自糾工作開(kāi)展情況，并配合監(jiān)管部門(mén)做好評(píng)估驗(yàn)收。五、

15、自查自糾工作的督促檢查和責(zé)任落實(shí)要把監(jiān)督檢查貫穿于自查自糾工作的全過(guò)程。各單位治理商業(yè)賄賂領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦事機(jī)構(gòu)要采取開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查等多種方式，對(duì)本單位開(kāi)展自查自糾工作情況進(jìn)行督促檢查，全面了解情況，大力配合監(jiān)管部門(mén)的督促檢查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。要建立信息通報(bào)和專(zhuān)報(bào)制度，及時(shí)向相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)上報(bào)自查自糾工作進(jìn)展情況及發(fā)生的重大事項(xiàng)。要嚴(yán)格工作責(zé)任。各單位要按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一要求，采取措施認(rèn)真開(kāi)展自查自糾。自查自糾工作各環(huán)節(jié)都要出具書(shū)面報(bào)告，各單位責(zé)任人要簽字負(fù)責(zé)并報(bào)送相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。本單位的自查自糾報(bào)告由本單位的法定代表人簽署意見(jiàn)后，于2007年1月5日之前按要求報(bào)送相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，記入各單位

16、誠(chéng)信檔案?jìng)浒?。中?guó)證監(jiān)會(huì)將派出督查組，深入到有關(guān)單位和部門(mén)督促檢查。對(duì)自查工作開(kāi)展得比較好的，將予以表?yè)P(yáng)；對(duì)問(wèn)題較多、社會(huì)反響大的，必要時(shí)將派出人員現(xiàn)場(chǎng)督辦；對(duì)開(kāi)展自查自糾不力的，將批評(píng)教育，限期糾正。附件：證券期貨行業(yè)自查提綱附件證券期貨行業(yè)自查提綱一、證券公司自查并說(shuō)明以下事項(xiàng)：（一）公司內(nèi)部防治不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄賂的內(nèi)控制度機(jī)制及其落實(shí)情況。（二）證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)1.向投資者收取的傭金是否在合同或協(xié)議中明示？是否在協(xié)議之外賬外暗中給予投資者金額較大的現(xiàn)金、實(shí)物或其他利益？如有，請(qǐng)說(shuō)明給予方式、給予標(biāo)準(zhǔn)或金額。2.是否將機(jī)構(gòu)投資者繳納的證券交易傭金，賬外暗中直接或間接返還給個(gè)人？如有，請(qǐng)說(shuō)

17、明給予方式、給予標(biāo)準(zhǔn)或金額。（三）客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資產(chǎn)管理協(xié)議的條款是否合法合規(guī)？是否在賬外暗中向委托單位、其他單位或者個(gè)人直接或間接支付金額較大的現(xiàn)金、實(shí)物或其他利益？如有，請(qǐng)說(shuō)明支付方式、支付金額以及補(bǔ)充協(xié)議的履行情況。（四）投資銀行業(yè)務(wù)1.證券公司或證券公司有關(guān)人員從事投行業(yè)務(wù)時(shí)，是否在協(xié)議中明示有關(guān)收費(fèi)金額？是否在合同之外賬外暗中向發(fā)行人收取金額較大的現(xiàn)金、實(shí)物或其他利益？如有，請(qǐng)說(shuō)明具體情況及金額。2.證券公司是否賬外暗中向發(fā)行人、中介機(jī)構(gòu)及有關(guān)人員支付金額較大的現(xiàn)金、實(shí)物或其他利益（特別是支付無(wú)真實(shí)服務(wù)內(nèi)容的服務(wù)費(fèi)用）？如有，請(qǐng)說(shuō)明具體情況及金額。（五）其他需要自查并說(shuō)明的事項(xiàng)，如

18、是否以”老鼠倉(cāng)”等形式,通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行利益輸送等。二、期貨經(jīng)紀(jì)公司自查并說(shuō)明以下事項(xiàng)：（一）公司內(nèi)部防治不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄賂的內(nèi)控制度機(jī)制及其落實(shí)情況。（二）經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)1.是否存在未經(jīng)協(xié)議向本公司以外的機(jī)構(gòu)或個(gè)人支付傭金？如有，請(qǐng)說(shuō)明具體的方式和金額。2.是否將機(jī)構(gòu)客戶(hù)的傭金賬外暗中直接或間接返還給個(gè)人？如有，請(qǐng)說(shuō)明方式和金額。（三）其他需要自查并說(shuō)明的事項(xiàng)三、證券投資基金管理公司自查并說(shuō)明以下事項(xiàng)：（一）公司內(nèi)部防治不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄賂的內(nèi)控制度機(jī)制及其落實(shí)情況。（二）基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)1.基金管理公司支付給代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)的所有現(xiàn)金費(fèi)用是否在代銷(xiāo)協(xié)議中明示。2.代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)收取的基金管理公司支付的各

19、項(xiàng)現(xiàn)金費(fèi)用是否依據(jù)代銷(xiāo)協(xié)議如實(shí)開(kāi)具合法的商業(yè)憑證。3.基金管理公司是否向代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員支付現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物。4.以直銷(xiāo)形式銷(xiāo)售基金產(chǎn)品的，基金管理公司給予投資機(jī)構(gòu)的費(fèi)用優(yōu)惠是否在銷(xiāo)售協(xié)議中明示。5.以直銷(xiāo)形式銷(xiāo)售基金產(chǎn)品的，基金管理公司是否向投資機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員支付現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物。6.基金管理公司對(duì)于銷(xiāo)售費(fèi)用的收取方式、費(fèi)率水平以及各項(xiàng)銷(xiāo)售費(fèi)用的列支是否有明確、清晰的授權(quán)制度。7.基金管理公司所有的銷(xiāo)售費(fèi)用（包括支付的傭金、回扣）列支是如何入賬的，是否納入公司內(nèi)部稽核范圍。（三）其他需要自查并說(shuō)明的事項(xiàng)四、上市公司自查并說(shuō)明以下事項(xiàng)：（一）公司內(nèi)部防治不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄賂的內(nèi)控制度機(jī)制

20、及其落實(shí)情況。（二）證券發(fā)行1.向承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)、保薦機(jī)構(gòu)及有關(guān)人員支付的財(cái)物是否在保薦協(xié)議、承銷(xiāo)協(xié)議等合同中明示？是否在合同之外向承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)、保薦機(jī)構(gòu)及有關(guān)人員支付財(cái)物？如有，請(qǐng)說(shuō)明具體情況和金額。2.發(fā)行人及有關(guān)人員是否賬外暗中收取承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)、保薦機(jī)構(gòu)、有關(guān)中介機(jī)構(gòu)向其支付的財(cái)物？如有，請(qǐng)說(shuō)明具體情況和金額。3.是否向發(fā)行證券所必須聘請(qǐng)的證券公司、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)之外的其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人支付無(wú)真實(shí)服務(wù)內(nèi)容的服務(wù)費(fèi)用？如有，請(qǐng)說(shuō)明具體情況及金額。（三）委托證券公司進(jìn)行資產(chǎn)管理1.資產(chǎn)管理協(xié)議的條款是否合法合規(guī)？是否存在公司及其相關(guān)人員與證券公司簽署補(bǔ)充協(xié)議收取利益的情形？如有，請(qǐng)說(shuō)明具體情況和金額。2.是否將資產(chǎn)管理資金和收益存入個(gè)人賬戶(hù)或其他非本公司的賬戶(hù)？上市公司有關(guān)人員是否賬外暗中收取了財(cái)物？如是，請(qǐng)說(shuō)明具體情況和金額。（四）上市公司重組并購(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)在上市公