Lyxnsb春季中國(guó)精算師資格考試

1、|生活|一個(gè)人總要走陌生的路，看陌生的風(fēng)景，聽(tīng)陌生的歌，然后在某個(gè)不經(jīng)意的瞬間，你會(huì)發(fā)現(xiàn)，原本費(fèi)盡心機(jī)想要忘記的事情真的就這么忘記了. |-郭敬明郭敬明20112011 年春季中國(guó)精算師資格考試年春季中國(guó)精算師資格考試- -考試指南考試指南 第第 I I 部分部分 中國(guó)精算師資格考試中國(guó)精算師資格考試 準(zhǔn)精算師部分準(zhǔn)精算師部分 A1A1A8A8 科目科目 A1A1 數(shù)學(xué)數(shù)學(xué)考試時(shí)間考試時(shí)間 ：3 3 小時(shí)小時(shí)考試形式：選擇題考試形式：選擇題考試要求：考試要求：本科目是關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理和精算中隨機(jī)數(shù)學(xué)的基礎(chǔ)課程。通過(guò)本科目的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)該掌握基本的概率統(tǒng)計(jì)知識(shí)，具備一定的數(shù)據(jù)分析能力，初步了解各種隨

2、機(jī)過(guò)程的性質(zhì)?？忌鷳?yīng)掌握概率論、統(tǒng)計(jì)模型和應(yīng)用隨機(jī)過(guò)程的基本概念和主要內(nèi)容?？荚噧?nèi)容：考試內(nèi)容：A、 概率論（分?jǐn)?shù)比例約為 35）1. 概率的計(jì)算、條件概率、全概公式和貝葉斯公式 (第一章) 2. 聯(lián)合分布律、邊緣分布函數(shù)及邊緣概率密度的計(jì)算 (第二章)3. 隨機(jī)變量的數(shù)字特征 (3.1、3.2、3.4)4. 條件期望和條件方差 (3.3)5. 大數(shù)定律及其應(yīng)用 (第四章)B、 數(shù)理統(tǒng)計(jì)（分?jǐn)?shù)比例約為 25）1. 統(tǒng)計(jì)量及其分布 (第五章)2. 參數(shù)估計(jì) (第六章)3. 假設(shè)檢驗(yàn) (第七章)4. 方差分析 (8.1)C、 應(yīng)用統(tǒng)計(jì)（分?jǐn)?shù)比例約為 10）1. 一維線性回歸分析 (8.2)2. 時(shí)

3、間序列分析(平穩(wěn)時(shí)間序列及 ARIMA 模型) (第九章)D、 隨機(jī)過(guò)程（分?jǐn)?shù)比例約為 20）1. 隨機(jī)過(guò)程一般定義和基本數(shù)字特征 (第十章)2. 幾個(gè)常用過(guò)程的定義和性質(zhì)（泊松過(guò)程、更新過(guò)程、馬氏過(guò)程、鞅過(guò)程和布朗運(yùn)動(dòng)） (第十一章)E、 隨機(jī)微積分（分?jǐn)?shù)比例約為 10%）1. 關(guān)于布朗運(yùn)動(dòng)的積分 (11.5、第十二章)2. 伊藤公式 (12.2) 考試指定教材：考試指定教材： 中國(guó)精算師資格考試用書數(shù)學(xué)，肖宇谷主編 李勇權(quán)主審 中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社 2010 版A2A2 金融數(shù)學(xué)金融數(shù)學(xué)考試時(shí)間：考試時(shí)間：3 小時(shí)考試形式考試形式: : 選擇題考試要求考試要求: :本科目要求考生具有較好的數(shù)

4、學(xué)知識(shí)背景。通過(guò)學(xué)習(xí)本科目, 考生應(yīng)該熟練掌握利息理論、利率期限結(jié)構(gòu)與隨機(jī)利率模型、金融衍生工具定價(jià)理論、投資組合理論的主要內(nèi)容，在了解基本概念、基本理論的基礎(chǔ)上，掌握上述幾部分內(nèi)容涉及的方法和技巧?？荚噧?nèi)容：考試內(nèi)容：A、利息理論（分?jǐn)?shù)比例約為 30%）1 利息的基本概念（分?jǐn)?shù)比例約為 4%）2 年金（分?jǐn)?shù)比例約為 6%）3 收益率（分?jǐn)?shù)比例約為 6%）4 債務(wù)償還（分?jǐn)?shù)比例約為 4%）5 債券及其定價(jià)理論（分?jǐn)?shù)比例約為 10%）B、利率期限結(jié)構(gòu)與隨機(jī)利率模型 （分?jǐn)?shù)比例: 16%）1 利率期限結(jié)構(gòu)理論（分?jǐn)?shù)比例約為 10%）2 隨機(jī)利率模型（分?jǐn)?shù)比例約為 6%）C、金融衍生工具定價(jià)理論（分

5、數(shù)比例:26%）1 金融衍生工具介紹（分?jǐn)?shù)比例約為 16%）2 金融衍生工具定價(jià)理論（分?jǐn)?shù)比例約為 10%） D、投資理論（分?jǐn)?shù)比例:28%）1 投資組合理論（分?jǐn)?shù)比例約為 12%） 2 資本資產(chǎn)定價(jià)（CAPM）與套利定價(jià)（APT）理論 （分?jǐn)?shù)比例約為 16%）考試指定教材考試指定教材: : 中國(guó)精算師資格考試用書金融數(shù)學(xué) 徐景峰主編 楊靜平主審 中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社 2010 年版，所有章節(jié)。A3A3 精算模型精算模型考試時(shí)間考試時(shí)間：3 小時(shí)考試形式：考試形式：選擇題考試要求：考試要求：本科目是關(guān)于精算建模方面的課程。通過(guò)本科目的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)該掌握以概率統(tǒng)計(jì)為研究工具對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中的損失風(fēng)險(xiǎn)和

6、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量地刻畫，并建立精算模型的方法，進(jìn)而要求考生掌握模型參數(shù)估計(jì)以及如何確定該使用哪個(gè)模型、如何根據(jù)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)對(duì)先驗(yàn)?zāi)Ｐ瓦M(jìn)行后驗(yàn)調(diào)整的方法。考試內(nèi)容：考試內(nèi)容：A、基本風(fēng)險(xiǎn)模型（分?jǐn)?shù)比例：30%）1. 生存分析的基本函數(shù)及生存模型：生存分析基本函數(shù)的概念及其相互關(guān)系；常用參數(shù)生存模型的假設(shè)及結(jié)果。2. 生命表：掌握生命表函數(shù)與生存分析函數(shù)之間的關(guān)系，特別是不同假設(shè)下整數(shù)年齡間生命表函數(shù)的推導(dǎo)。3. 理賠額和理賠次數(shù)的分布：常見(jiàn)的損失額分布以及不同賠償方式下理賠額的分布；單個(gè)保單理賠次數(shù)的分布；不同結(jié)構(gòu)函數(shù)下保單組合理賠次數(shù)的分布以及相關(guān)性保單組合理賠次數(shù)的分布。4. 短期個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)模型：

7、單個(gè)保單的理賠分布；獨(dú)立和分布的計(jì)算；矩母函數(shù)；中心極限定理的應(yīng)用。5. 短期聚合風(fēng)險(xiǎn)模型：理賠總量模型；復(fù)合泊松分布及其性質(zhì)；聚合理賠量的近似模型。6. 破產(chǎn)模型：連續(xù)時(shí)間與離散時(shí)間的盈余過(guò)程與破產(chǎn)概率；總理賠過(guò)程；破產(chǎn)概率；調(diào)節(jié)系數(shù)；最優(yōu)再保險(xiǎn)與調(diào)節(jié)系數(shù)；布朗運(yùn)動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程。B、模型的估計(jì)和選擇（分?jǐn)?shù)比例：30%）1. 經(jīng)驗(yàn)?zāi)Ｐ停海?）掌握非完整數(shù)據(jù)生存函數(shù)的 Kaplan-Meier 乘積極限估計(jì)、危險(xiǎn)率函數(shù)的 Nelson-Aalen 估計(jì)；（2）掌握生存函數(shù)區(qū)間估計(jì)、Greenwood 方差近似及相應(yīng)的區(qū)間估計(jì)；（4）掌握三種常見(jiàn)核函數(shù)的密度估計(jì)方法，熟悉大樣本的 Kaplan-Mei

8、er 近似計(jì)算方法，熟悉多元終止概率的計(jì)算， 2. 參數(shù)模型的估計(jì)：（1）掌握完整樣本數(shù)據(jù)下個(gè)體數(shù)據(jù)和分組數(shù)據(jù)的矩估計(jì)、分位數(shù)估計(jì)和極大似然估計(jì)方法；（2）掌握非完整樣本數(shù)據(jù)（存在刪失和截?cái)嗟臄?shù)據(jù)）的矩估計(jì)和極大似然估計(jì)方法；（3）熟悉二元變量模型、和模型、Cox模型、廣義線性模型等多變量參數(shù)模型的參數(shù)估計(jì)。3. 參數(shù)模型的檢驗(yàn)和選擇：（1）學(xué)會(huì)運(yùn)用 p-p 圖、QQ 圖和平均剩余生命圖等圖形來(lái)直觀選擇合適分布的方法；（3）掌握 x2 擬合優(yōu)度檢驗(yàn)、K-S 檢驗(yàn)、Anderson-Darling 檢驗(yàn)和似然比檢驗(yàn)等選擇比較分布。C、模型的調(diào)整和隨機(jī)模擬（分?jǐn)?shù)比例：40%）1. 修勻理論：掌握表

9、格數(shù)據(jù)修勻、參數(shù)修勻的各種方法。對(duì)于表格數(shù)據(jù)修勻，要掌握移動(dòng)加權(quán)平均修勻法、Whittaker 修勻、Bayes 修勻的概念及相關(guān)計(jì)算，掌握二維 Whittaker 修勻的方法及相關(guān)計(jì)算；對(duì)于參數(shù)修勻，要掌握對(duì)于三種含參數(shù)的人口模型（Gompertz、 Makeham、 Weibull）估計(jì)的方法，掌握分段參數(shù)修勻、光滑連接修勻的方法及相關(guān)計(jì)算。2. 信度理論：熟悉各種信度模型，如有限波動(dòng)信度、貝葉斯信度、Bhlmann 模型、Bhlmann-Straub 模型中信度估計(jì)的計(jì)算方法；熟悉使用經(jīng)驗(yàn)貝葉斯方法估計(jì)非參數(shù)、半?yún)?shù)和參數(shù)模式下的結(jié)構(gòu)參數(shù)并計(jì)算信度估計(jì)值。3. 隨機(jī)模擬：隨機(jī)數(shù)的產(chǎn)生方法

10、；離散隨機(jī)變量與連續(xù)隨機(jī)變量的模擬；熟悉使用 Bootstap 方法計(jì)算均方誤差；熟悉 MCMC 模擬的簡(jiǎn)單應(yīng)用。考試指定教材：考試指定教材： 中國(guó)精算師資格考試用書精算模型 肖爭(zhēng)艷主編 孫佳美主審 中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2010 版，第 2-13 章。 A4A4 經(jīng)濟(jì)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)考試時(shí)間考試時(shí)間：3 小時(shí)考試形式考試形式：選擇題（50%）、主觀題（50%）考試要求：考試要求：本科目是關(guān)于經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)的課程。通過(guò)本科目的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)該掌握現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)和金融學(xué)的基本概念、基本方法和原理。本科目的學(xué)習(xí)將幫助學(xué)員掌握和運(yùn)用經(jīng)濟(jì)金融學(xué)中一定的定性分析和定量分析方法，初步具備較寬的專業(yè)知識(shí)面和較強(qiáng)的分析問(wèn)題和解決

11、問(wèn)題的能力?？荚噧?nèi)容考試內(nèi)容：A、 微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)（分?jǐn)?shù)比例：50%）。 考生在掌握微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)基本原理的基礎(chǔ)上，能夠通過(guò)建立模型的方法了解經(jīng)濟(jì)事件的結(jié)構(gòu)并對(duì)基本的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行分析；增加對(duì)市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)決策行為的理解。1. 供給和需求理論，市場(chǎng)均衡價(jià)格理論2. 消費(fèi)者行為理論3. 生產(chǎn)者（廠商）行為理論4. 市場(chǎng)結(jié)構(gòu)理論：完全競(jìng)爭(zhēng)、完全壟斷、壟斷競(jìng)爭(zhēng)和寡頭壟斷5. 要素市場(chǎng)和收入分配理論；6. 一般均衡理論與效率7. 市場(chǎng)失靈和微觀經(jīng)濟(jì)政策。B、 宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)（分?jǐn)?shù)比例：30%） 考生應(yīng)掌握宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)基本原理的基礎(chǔ)上，熟悉重要的經(jīng)濟(jì)模型、假設(shè)和政策，了解它們與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)周期的相互關(guān)系。1. 國(guó)民收入的

12、核算原理和結(jié)構(gòu)；2. IS-LM 模型與 AS-AD 模型；3. 宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的微觀基礎(chǔ)4. 財(cái)政政策與貨幣政策；5. 匯率與開(kāi)放的宏觀經(jīng)濟(jì)模型；6. 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)周期理論；7. 通貨膨脹和失業(yè)。C、金融學(xué)（分?jǐn)?shù)比例：20%） 考生應(yīng)掌握貨幣銀行和國(guó)際金融理論和實(shí)務(wù)中的基本概念和主要內(nèi)容。掌握貨幣、風(fēng)險(xiǎn)與利率和金融市場(chǎng)的基本內(nèi)容，了解國(guó)際收支、匯率與國(guó)際資本流動(dòng)的基本概念和開(kāi)放經(jīng)濟(jì)下的宏觀經(jīng)濟(jì)模型和政策的基本原理，熟悉主要的金融工具的定義與特點(diǎn)，以及金融市場(chǎng)和機(jī)構(gòu)的組織形態(tài)和基本性能，了解基本的金融調(diào)節(jié)政策。金融學(xué)部分包括貨幣銀行和國(guó)際金融的理論及實(shí)務(wù)中的基本概念和主要應(yīng)用。1. 貨幣、利息與

13、利率；2. 金融市場(chǎng)的主要內(nèi)容3. 商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)4. 中央銀行與金融監(jiān)管5. 金融與經(jīng)濟(jì)發(fā)展6. 國(guó)際收支、外匯與匯率7. 國(guó)際金融市場(chǎng)8. 國(guó)際資本流動(dòng)9. 開(kāi)放經(jīng)濟(jì)下的宏觀經(jīng)濟(jì)模型和宏觀經(jīng)濟(jì)政策10. 宏觀經(jīng)濟(jì)政策的國(guó)際協(xié)調(diào)考試指定教材：考試指定教材：中國(guó)精算師資格考試用書經(jīng)濟(jì)學(xué)，劉瀾飚主編，魏華林主審 中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社 2010 年版，第 2、3、4、5、7、8、10、11、12、13、14、15、16 章的全部?jī)?nèi)容。A5A5壽險(xiǎn)精算壽險(xiǎn)精算考試時(shí)間考試時(shí)間：3 小時(shí)考試形式考試形式：選擇題（70%）、主觀題（30%）考試要求考試要求：本科目是關(guān)于壽險(xiǎn)精算數(shù)學(xué)和實(shí)務(wù)的課程。通

14、過(guò)本科目的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)該了解壽險(xiǎn)精算數(shù)學(xué)的基本理論和方法、壽險(xiǎn)精算實(shí)務(wù)的基本原理。對(duì)于壽險(xiǎn)精算數(shù)學(xué)部分，對(duì)傳統(tǒng)的精算部分，熟練掌握與保險(xiǎn)、年金有關(guān)的生命表、保費(fèi)、準(zhǔn)備金的計(jì)算。另外熟練掌握多元生命、多元風(fēng)險(xiǎn)模型。掌握養(yǎng)老金精算和多種狀態(tài)轉(zhuǎn)換模型的基本內(nèi)容。對(duì)于壽險(xiǎn)精算實(shí)務(wù)部分，理解人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品的基本定價(jià)方法，初步了解人壽保險(xiǎn)定價(jià)現(xiàn)金流測(cè)試的基本過(guò)程和需要考慮的基本因素，初步具備建立壽險(xiǎn)定價(jià)模型的能力，并對(duì)影響定價(jià)的幾種主要因素有一定的認(rèn)識(shí)。掌握人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品的準(zhǔn)備金負(fù)債的基本評(píng)估方法。對(duì)償付能力監(jiān)管制度有基本的了解?？荚噧?nèi)容：A、 生存分布與生命表（分?jǐn)?shù)比例約為 5%）1. 各種生存分布及其特征

15、，例如：密度函數(shù)、死力、剩余壽命變量剩余壽命變量T(x)和 K(x)的矩2. 生命表的特點(diǎn)、構(gòu)造原理及其度量指標(biāo)，如 L、T、a(x)3. 關(guān)于分?jǐn)?shù)年齡生命表函數(shù)的計(jì)算方法4. 選擇和終極表的特點(diǎn)及構(gòu)造原理B、 人壽保險(xiǎn)的精算現(xiàn)值（分?jǐn)?shù)比例約為 5%）1. 離散型與連續(xù)型的各種壽險(xiǎn)模型及其精算現(xiàn)值的計(jì)算方法2. 壽險(xiǎn)現(xiàn)值隨機(jī)變量的方差3. 在死亡均勻分布假設(shè)下連續(xù)型保險(xiǎn)與離散型保險(xiǎn)之間的關(guān)系4. 壽險(xiǎn)精算現(xiàn)值的遞推方程式5. 利用換算函數(shù)計(jì)算壽險(xiǎn)精算現(xiàn)值C、 生命年金的精算現(xiàn)值（分?jǐn)?shù)比例約為 5%）1. 離散型與連續(xù)型的各種生命年金模型及其精算現(xiàn)值的計(jì)算方法2. 現(xiàn)值隨機(jī)變量的方差3. 特殊的

16、兩種生命年金可分配的期初付年金完全的期末付年金4. 人壽保險(xiǎn)精算現(xiàn)值與生命年金精算現(xiàn)值的關(guān)系5. 利用換算函數(shù)計(jì)算生命年金的精算現(xiàn)值D、 均衡凈保費(fèi)（分?jǐn)?shù)比例約為 5%）1. 平衡原理2. 各種壽險(xiǎn)模型（完全離散、完全連續(xù)、分期繳費(fèi)）的均衡凈保費(fèi)的計(jì)算方法及相互關(guān)系3. 累積型保額E、 責(zé)任準(zhǔn)備金（分?jǐn)?shù)比例約為 10%）1. 責(zé)任準(zhǔn)備金的概念、計(jì)算原理2. 各種壽險(xiǎn)模型（完全離散、完全連續(xù)、分期繳費(fèi)）的責(zé)任準(zhǔn)備金的計(jì)算方法3. 損失變量的方差4. 一般情況下的責(zé)任準(zhǔn)備金F、 毛保費(fèi)與修正準(zhǔn)備金（分?jǐn)?shù)比例約為 5%）1. 包括費(fèi)用的保險(xiǎn)模型2. 毛保費(fèi)厘定原理和毛保費(fèi)準(zhǔn)備金的計(jì)算方法3. 預(yù)期盈

17、余的計(jì)算方法4. 各種修正準(zhǔn)備金的概念和原理G、 多元生命函數(shù)（分?jǐn)?shù)比例約為 5%）1. 聯(lián)合生存狀況和最后生存狀況2. 連續(xù)型和離散型未來(lái)存續(xù)時(shí)間的概率分布3. 非獨(dú)立的壽命模型4. 躉繳凈保費(fèi)與年金精算現(xiàn)值5. 特殊死亡率假設(shè)下的估值6. 考慮死亡順序的躉繳凈保費(fèi)H、 多元風(fēng)險(xiǎn)模型與養(yǎng)老金計(jì)劃的精算方法（分?jǐn)?shù)比例約為 7%）1. 存續(xù)時(shí)間與終止原因的聯(lián)合分布與邊際分布2. 伴隨單風(fēng)險(xiǎn)模型和多元風(fēng)險(xiǎn)表的構(gòu)造3. 多元風(fēng)險(xiǎn)模型下躉繳凈保費(fèi)的計(jì)算方法4. 養(yǎng)老金計(jì)劃及其基本函數(shù)5. 捐納金的精算現(xiàn)值6. 年老退休給付及其精算現(xiàn)值、殘疾退休給付及其精算現(xiàn)值、解約給付及捐納金的返還I、 多種狀態(tài)轉(zhuǎn)換

18、模型（分?jǐn)?shù)比例約為 3%）1. 多種狀態(tài)轉(zhuǎn)換模型的概念及分析原理2. 了解離散時(shí)間馬爾可夫鏈、轉(zhuǎn)移概率、狀態(tài)分類、極限概率、非常返狀態(tài)的逗留時(shí)間的相關(guān)知識(shí)3. 多狀態(tài)模型下現(xiàn)金流精算現(xiàn)值、均衡凈保費(fèi)、責(zé)任準(zhǔn)備金的計(jì)算方法J、 壽險(xiǎn)基礎(chǔ)（分?jǐn)?shù)比例約為 9%）1. 人壽保險(xiǎn)的主要類型普通型人壽保險(xiǎn)的主要類型：定期壽險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)、兩全保險(xiǎn)、年金保險(xiǎn)新型人壽保險(xiǎn)的主要類型：分紅保險(xiǎn)、投資連結(jié)保險(xiǎn)、萬(wàn)能保險(xiǎn)2. 特殊年金與保險(xiǎn)特殊形式的年金、家庭收入保險(xiǎn)、退休收入保單、變額保險(xiǎn)產(chǎn)品、可變計(jì)劃產(chǎn)品、個(gè)人壽險(xiǎn)中的殘疾給付3. 保單現(xiàn)金價(jià)值及退保選擇權(quán)保單現(xiàn)金價(jià)值的含義和我國(guó)的現(xiàn)金價(jià)值監(jiān)管規(guī)定我國(guó)對(duì)固定繳費(fèi)保

19、險(xiǎn)合同和賬戶型產(chǎn)品現(xiàn)金價(jià)值計(jì)算的基本過(guò)程繳清保費(fèi)、展期保費(fèi)、自動(dòng)墊繳保費(fèi)等保單選擇權(quán)的計(jì)算方法K、 定價(jià)（分?jǐn)?shù)比例約為 18%）1. 壽險(xiǎn)定價(jià)概述定價(jià)的概念、基本原則壽險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)方法定價(jià)的各種假設(shè)2. 資產(chǎn)份額定價(jià)法資產(chǎn)份額定價(jià)的具體計(jì)算過(guò)程、利潤(rùn)指標(biāo)的衡量資產(chǎn)份額定價(jià)模型中基于大量相同保單和基于一張保單的計(jì)算方法各種因素對(duì)現(xiàn)金流的影響保費(fèi)變化對(duì)利潤(rùn)的影響以及保費(fèi)調(diào)整的計(jì)算方法3. 資產(chǎn)份額定價(jià)法的進(jìn)一步應(yīng)用計(jì)算利潤(rùn)現(xiàn)值的等價(jià)公式以及準(zhǔn)備金對(duì)利潤(rùn)現(xiàn)值的影響更深入的利潤(rùn)分析，理解死亡、失效或保單持續(xù)有效期滿情況下利潤(rùn)現(xiàn)值的概率分布，掌握利潤(rùn)現(xiàn)值的相關(guān)計(jì)算資產(chǎn)份額法的改進(jìn)L、 準(zhǔn)備金評(píng)估及償付能力

20、監(jiān)管（分?jǐn)?shù)比例約為 20%）1. 準(zhǔn)備金評(píng)估準(zhǔn)備金的不同類型及其特點(diǎn)法定責(zé)任準(zhǔn)備金的各種評(píng)估方法準(zhǔn)備金評(píng)估假設(shè)的一般監(jiān)管制度保單年度準(zhǔn)備金調(diào)整為財(cái)務(wù)年度準(zhǔn)備金的一般方法準(zhǔn)備金充足性測(cè)試的含義以及我國(guó)的相關(guān)規(guī)定2. 準(zhǔn)備金評(píng)估利率敏感型壽險(xiǎn)的評(píng)估方法各種年金的評(píng)估方法各種變額保險(xiǎn)的評(píng)估方法3. 償付能力監(jiān)管制度介紹償付能力額度監(jiān)管概述歐盟、美國(guó)、加拿大及我國(guó)償付能力額度監(jiān)管的基本內(nèi)容美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)資本（RBC）監(jiān)管下的相關(guān)計(jì)算我國(guó)目前采用的最低償付能力的計(jì)算方法附錄 中國(guó)壽險(xiǎn)業(yè)的精算規(guī)定（分?jǐn)?shù)比例約為 3%）1. 人身保險(xiǎn)精算規(guī)定2. 分紅保險(xiǎn)、投資連結(jié)保險(xiǎn)管理暫行辦法3. 人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品精算規(guī)定4

21、. 保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定考試指定教材：考試指定教材：中國(guó)精算師資格考試用書壽險(xiǎn)精算 張連增主編，李曉林主審，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社 2010 版，第 1-19 章、附錄。A6A6非壽險(xiǎn)精算非壽險(xiǎn)精算 考試時(shí)間考試時(shí)間：3 小時(shí)考試形式考試形式：選擇題考試要求考試要求： 本科目是關(guān)于非壽險(xiǎn)精算原理和實(shí)踐的課程。通過(guò)本科目的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)該了解風(fēng)險(xiǎn)度量的基本方法、統(tǒng)計(jì)方法在非壽險(xiǎn)精算中的，了解非壽險(xiǎn)的費(fèi)率厘定和費(fèi)率校正，理解非壽險(xiǎn)的準(zhǔn)備金評(píng)估和再保險(xiǎn)安排?？荚噧?nèi)容考試內(nèi)容：A、 風(fēng)險(xiǎn)度量（分?jǐn)?shù)比例 15%）1. 風(fēng)險(xiǎn)的定義、特征及風(fēng)險(xiǎn)度量的性質(zhì)2. 各種傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)度量方法的定義、優(yōu)缺點(diǎn)及計(jì)算3. Va

22、R 度量方法的定義、應(yīng)用及優(yōu)缺點(diǎn)4. CTE 等其他風(fēng)險(xiǎn)度量的定義及計(jì)算B、非壽險(xiǎn)精算中的統(tǒng)計(jì)方法（分?jǐn)?shù)比例 20%）1. 常用的損失理論分布和其數(shù)字特征及損失分布的擬合方法2. 貝葉斯估計(jì)的基本方法及后驗(yàn)分布的計(jì)算3. 隨機(jī)模擬的基本方法及對(duì)損失理論分布的隨機(jī)模擬4. 信度理論的基本方法及對(duì)非同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別C、非壽險(xiǎn)費(fèi)率厘定（分?jǐn)?shù)比例 20%）1. 費(fèi)率厘定中的一些基本名詞及概念2. 費(fèi)率厘定的兩種基本方法：純保費(fèi)法和損失率法3. 均衡已賺保費(fèi)計(jì)算：危險(xiǎn)擴(kuò)展法、平行四邊形法4. 最終損失計(jì)算：損失進(jìn)展法，識(shí)別趨勢(shì)5. 分類費(fèi)率和沖銷6. 費(fèi)率厘定實(shí)例7. 效用理論與非壽險(xiǎn)費(fèi)率厘定：風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)，

23、最高保費(fèi)和最低保費(fèi)，最優(yōu)保險(xiǎn)D、非壽險(xiǎn)費(fèi)率校正（分?jǐn)?shù)比例 15%）1. 經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率和信度保費(fèi)的概念及運(yùn)用信度理論厘定和校正非壽險(xiǎn)費(fèi)率的方法2. 計(jì)算貝葉斯保費(fèi)的前提條件和基本方法及貝葉斯保費(fèi)的近似計(jì)算3. Buhlmann 信度模型及其結(jié)構(gòu)參數(shù)估計(jì)方法及 Buhlmann 信度保費(fèi)的計(jì)算4. Buhlmann-Straub 信度模型及其結(jié)構(gòu)參數(shù)的估計(jì)方法及 Buhlmann-Straub 信度保費(fèi)的計(jì)算5. NCD 的一般原理和數(shù)學(xué)模型及用轉(zhuǎn)移概率矩陣表示一個(gè) NCD 系統(tǒng)和計(jì)算其平穩(wěn)分布的方法E、非壽險(xiǎn)準(zhǔn)備金 （分?jǐn)?shù)比例 15%）1. 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金評(píng)估的方法和保費(fèi)不足準(zhǔn)備金及其充分性檢驗(yàn)2

24、. 未決賠款準(zhǔn)備金評(píng)估的方法：鏈梯法、分離法、案均法、準(zhǔn)備金進(jìn)展法、預(yù)算IBNR 方法3. 理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金評(píng)估4. 未決賠款準(zhǔn)備金評(píng)估合理性檢驗(yàn)F、再保險(xiǎn)的精算問(wèn)題 （分?jǐn)?shù)比例 15%）1. 再保險(xiǎn)的基本知識(shí)：比例再保險(xiǎn)和非比例再保險(xiǎn)2. 再保險(xiǎn)的費(fèi)率厘定和準(zhǔn)備金評(píng)估：損失分布法和勞合社比例法，再保險(xiǎn)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，再保險(xiǎn)未決賠款準(zhǔn)備金，S-B 法3. 最優(yōu)再保險(xiǎn)的主要研究方法及基本原理考試指定學(xué)習(xí)教材考試指定學(xué)習(xí)教材：中國(guó)精算師資格考試用書非壽險(xiǎn)精算：韓天雄主編，劉樂(lè)平主審，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社 2010 版A7A7 會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)考試時(shí)間考試時(shí)間：3 小時(shí)考試形式考試形式：選擇題（約

25、占 60%）、主觀題（約占 40%） 考試要求：考試要求：本科目是關(guān)于會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)的基本理論、基本方法和基本技能的課程。通過(guò)本科目的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)掌握企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的基本概念和原理，并從信息使用者的視角，熟練掌握會(huì)計(jì)信息的形成過(guò)程及企業(yè)主要財(cái)務(wù)報(bào)表的解讀和分析方式；掌握企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金和投資于籌資管理的基本理論；掌握保險(xiǎn)企業(yè)基本業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算及保險(xiǎn)企業(yè)報(bào)表的內(nèi)容和分析思路；掌握企業(yè)會(huì)計(jì)要素重要組成內(nèi)容的賬務(wù)處理；熟悉行業(yè)相關(guān)法規(guī)、規(guī)范的構(gòu)成和內(nèi)容?？荚噧?nèi)容：考試內(nèi)容：A、 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)（約占 60%） 1會(huì)計(jì)：用于決策的信息系統(tǒng)（分?jǐn)?shù)比例 10%-15%）會(huì)計(jì)的涵義和作用；會(huì)計(jì)規(guī)范體系；會(huì)計(jì)信息使用者對(duì)會(huì)計(jì)

26、信息的需求；企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的作用；不同的企業(yè)組織形式與會(huì)計(jì)的關(guān)系。2會(huì)計(jì)基本理論（分?jǐn)?shù)比例 15%-20%） 會(huì)計(jì)的目標(biāo)；會(huì)計(jì)的基本假設(shè)；會(huì)計(jì)基礎(chǔ)；會(huì)計(jì)要素和計(jì)量屬性；會(huì)計(jì)信息質(zhì)量特征；企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的組成和作用。3會(huì)計(jì)循環(huán)基本原理及流程（分?jǐn)?shù)比例 5%-10%）企業(yè)價(jià)值循環(huán)；會(huì)計(jì)等式與會(huì)計(jì)科目；借貸記賬法；會(huì)計(jì)循環(huán)的基本流程。4資產(chǎn)負(fù)債表要素和核算與披露（分?jǐn)?shù)比例 10%-15%）資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益主要項(xiàng)目的會(huì)計(jì)核算；資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目的計(jì)算和列報(bào)。5. 利潤(rùn)表要素的核算與披露（分?jǐn)?shù)比例 10%-15%） 收入、費(fèi)用、利潤(rùn)主要項(xiàng)目的會(huì)計(jì)核算；利潤(rùn)表主要項(xiàng)目的計(jì)算和列報(bào)。6現(xiàn)金流量表的基本原理

27、（分?jǐn)?shù)比例 5%-10%）現(xiàn)金流量表的現(xiàn)金概念；現(xiàn)金流量表的結(jié)構(gòu)和主要項(xiàng)目組成；保險(xiǎn)公司現(xiàn)金流量表對(duì)現(xiàn)金流的分類。B、保險(xiǎn)會(huì)計(jì)（約占 10%）保險(xiǎn)會(huì)計(jì)的特點(diǎn)和內(nèi)容；非壽險(xiǎn)合同、壽險(xiǎn)合同、再保險(xiǎn)合同主要業(yè)務(wù)的核算；保險(xiǎn)公司主要財(cái)務(wù)報(bào)表的內(nèi)容。C、財(cái)務(wù)管理（約占 30%）1. 營(yíng)運(yùn)資金管理的基本方法（分?jǐn)?shù)比例約為 5%）營(yíng)運(yùn)資金管理有關(guān)概念；應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)管理；現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物管理；經(jīng)營(yíng)預(yù)算的編制、執(zhí)行及考核；籌資組合和資產(chǎn)組合管理的基本方法。2. 籌資與投資管理：長(zhǎng)期資本決策、資本成本與項(xiàng)目投資（分?jǐn)?shù)比例約為10%)長(zhǎng)期籌資方式及其特點(diǎn)；資本成本與資本結(jié)構(gòu)決策；項(xiàng)目投資與現(xiàn)金流量估算；項(xiàng)目投資評(píng)

28、價(jià)方法概述。3. 企業(yè)財(cái)務(wù)分析：報(bào)表解讀（分?jǐn)?shù)比例約為 15%）財(cái)務(wù)分析方法概述；償債能力分析；盈利能力和營(yíng)運(yùn)能力分析；投資分析；不同利益相關(guān)者對(duì)報(bào)表的解讀；財(cái)務(wù)分析的局限性?？荚囍付ń滩模嚎荚囍付ń滩模褐袊?guó)精算師資格考試用書會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù) 李曉梅主編 江先學(xué)主審 中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社 2010 版 第 1-10 章A8A8 精算管理精算管理 考試時(shí)間考試時(shí)間：3 小時(shí)考試形式考試形式：主觀題 考試要求：考試要求：本科目是關(guān)于精算管理基本思想及相關(guān)技術(shù)的課程，考生應(yīng)掌握關(guān)于精算管理控制循環(huán)的基本思想，并學(xué)習(xí)如何將精算管理的思想和技術(shù)應(yīng)用與產(chǎn)品管理、負(fù)債評(píng)估、資產(chǎn)負(fù)債管理以及資本金管理等具體的精算實(shí)踐

29、中?？忌鷳?yīng)能夠站在保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理的角度看待、分析和解決精算問(wèn)題。并進(jìn)一步要求考生能夠靈活運(yùn)用精算管理系統(tǒng)的思想和精算技術(shù)分析和解決相關(guān)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題。考試內(nèi)容：考試內(nèi)容：A、精算師和精算職業(yè)（比例約為 10%）1. 精算師及其職業(yè)領(lǐng)域2. 精算師的職業(yè)化發(fā)展 3. 精算管理系統(tǒng)B、外部環(huán)境（比例約為 5%）1. 外部環(huán)境的影響方式2. 文化和社會(huì)因素3. 人口結(jié)構(gòu)4. 法律與監(jiān)管5. 經(jīng)濟(jì)和商業(yè)環(huán)境C、明確問(wèn)題（比例約為 10%）1. 設(shè)定目標(biāo)2. 風(fēng)險(xiǎn)與精算問(wèn)題3. 精算問(wèn)題的共性和典型的精算問(wèn)題D、解決問(wèn)題（比例約為 15%）1. 設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案2. 數(shù)據(jù)3. 建立模型4. 精

30、算假設(shè)5. 模型檢驗(yàn)6. 溝通E、監(jiān)控與反饋（比例約為 5%）1. 明確監(jiān)控對(duì)象2. 經(jīng)驗(yàn)分析3. 結(jié)果反饋F、 產(chǎn)品開(kāi)發(fā)與管理（比例約為 20%）1. 產(chǎn)品開(kāi)發(fā)概述2. 影響產(chǎn)品定價(jià)的因素3. 產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的模型與假設(shè)4. 產(chǎn)品管理G、負(fù)債評(píng)估（比例約為 20%）1. 負(fù)債評(píng)估概述2. 數(shù)據(jù)3. 負(fù)債評(píng)估模型4. 評(píng)估假設(shè)5. 結(jié)果分析及監(jiān)控H、資產(chǎn)負(fù)債管理（比例約為 10%）1. 資產(chǎn)負(fù)債管理概述2. 資產(chǎn)負(fù)債管理模型3. 資產(chǎn)負(fù)債管理結(jié)果的監(jiān)控I、資本管理（比例約為 5%）1. 資本的基本概念2. 各種資本計(jì)算模型3. 監(jiān)控與反饋考試指定教材：考試指定教材：中國(guó)精算師資格考試用書精算管理，中

31、國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社 2010 版第第 IIII 部分部分 中國(guó)精算師資格考試中國(guó)精算師資格考試 精算師部分科目（精算師部分科目（F1F1、F2F2）F1F1 保險(xiǎn)法及相關(guān)法規(guī)保險(xiǎn)法及相關(guān)法規(guī)考試時(shí)間考試時(shí)間：4 小時(shí)考試形式考試形式：選擇題、主觀題考試要求：考試要求：本科目考試內(nèi)容以現(xiàn)行保險(xiǎn)法為主要依據(jù)，并涉及與保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)有關(guān)的稅法、公司法和保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)發(fā)布的行政規(guī)章等方面的知識(shí)。通過(guò)對(duì)保險(xiǎn)法和相關(guān)法律、法規(guī)的學(xué)習(xí)，要求掌握保險(xiǎn)法的基本理論和相關(guān)法律知識(shí)?？荚噧?nèi)容：考試內(nèi)容： 鑒于高級(jí)課程 F1 涉及產(chǎn)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)兩個(gè)方面的內(nèi)容，考試內(nèi)容將分為公共部分（70%）和考生自主選擇部分（30%）。A

32、. 保險(xiǎn)法（分?jǐn)?shù)比例約為 70）一、公共部分。公共部分包括保險(xiǎn)法總論、保險(xiǎn)合同法和保險(xiǎn)監(jiān)管法的相關(guān)內(nèi)容。（括號(hào)中標(biāo)識(shí)的章節(jié)為指定教材的對(duì)應(yīng)章節(jié)）1. 保險(xiǎn)的概念、特征和保險(xiǎn)的分類（第 1 章）；2. 保險(xiǎn)法的概念、調(diào)整對(duì)象與地位；我國(guó)保險(xiǎn)法的基本原則；我國(guó)保險(xiǎn)法的作用及其效力（第 2 章）；3. 保險(xiǎn)合同的概念、特征；保險(xiǎn)合同的種類（第 3 章）；4. 保險(xiǎn)合同法的基本原則（第 4 章）；5. 保險(xiǎn)合同的訂立與效力（第 5 章）；6. 保險(xiǎn)合同的主體和關(guān)系人的法律地位及享有和承擔(dān)的權(quán)利和義務(wù)（第 6 章）；7. 保險(xiǎn)合同的內(nèi)容（第 7 章）；8. 保險(xiǎn)合同的履行；保險(xiǎn)合同的變更、轉(zhuǎn)讓和權(quán)利義務(wù)

33、終止等內(nèi)容（第 8、9章）；9. 保險(xiǎn)監(jiān)管的有關(guān)理論，如保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)涵；對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的必要性；保險(xiǎn)監(jiān)管的主體、方式和監(jiān)管手段及措施；我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)和保險(xiǎn)監(jiān)管原則（第 10 章）；10. 保險(xiǎn)公司的設(shè)立形條件、程序；保險(xiǎn)公司的變更和終止等（第 11 章）；11. 對(duì)保險(xiǎn)中介的監(jiān)管，主要包括保險(xiǎn)代理人的法律地位、設(shè)立監(jiān)管；保險(xiǎn)代理人的行為規(guī)范及法律責(zé)任；對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人設(shè)立的監(jiān)管、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的行為規(guī)范及法律責(zé)任；保險(xiǎn)公估人的設(shè)立、行為規(guī)范及法律責(zé)任等（第 12 章）；12. 對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和管理活動(dòng)的監(jiān)管，主要包括保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)規(guī)則及保險(xiǎn)公司違反保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)則的法律責(zé)任；對(duì)保險(xiǎn)條款和費(fèi)率的監(jiān)管；對(duì)

34、保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用的監(jiān)管；對(duì)保險(xiǎn)公司的整頓與接管；對(duì)保險(xiǎn)公司市場(chǎng)退出的監(jiān)管等（第 13章）。 二、可選擇部分（考生選擇產(chǎn)壽之一） 要求考生在掌握公共部分的基礎(chǔ)上，壽險(xiǎn)考生主要應(yīng)掌握人身保險(xiǎn)合同的特殊規(guī)定，產(chǎn)險(xiǎn)考生主要應(yīng)掌握財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的特殊規(guī)定，在考試內(nèi)容上將突出產(chǎn)壽險(xiǎn)的不同要求和特點(diǎn)。標(biāo)準(zhǔn)以我國(guó)保險(xiǎn)法關(guān)于人身保險(xiǎn)合同和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同兩節(jié)的內(nèi)容加以區(qū)分，B. 相關(guān)法律（分?jǐn)?shù)比例約為 30）對(duì)相關(guān)法律不再區(qū)分公共部分和可選擇部分，但產(chǎn)險(xiǎn)考試的考生不必側(cè)重婚姻法、繼承法。1. 民法通則和合同法（分?jǐn)?shù)比例約為 10%）2. 公司法、婚姻法、繼承法等（分?jǐn)?shù)比例約為 10%）3營(yíng)業(yè)稅法、企業(yè)所得稅法和個(gè)人所

35、得稅法（分?jǐn)?shù)比例約為 10，參見(jiàn)附錄）考試指定教材和資料：考試指定教材和資料： 中國(guó)精算師資格考試用書保險(xiǎn)法及相關(guān)法規(guī)，許崇苗主編，魏迎寧主審，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社 2010 版。1中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法2中華人民共和國(guó)民法通則3中華人民共和國(guó)合同法4中華人民共和國(guó)公司法5中華人民共和國(guó)婚姻法6中華人民共和國(guó)繼承法7中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法8中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法（2007 年 3 月 16 日第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)第五次會(huì)議通過(guò)）9中華人民共和國(guó)營(yíng)業(yè)稅暫行條例（1993 年 12 月 13 日中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第 136 號(hào)發(fā)布2008 年 11 月 5 日國(guó)務(wù)院第 34 次常務(wù)會(huì)議修

36、訂通過(guò)）10保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定（保監(jiān)會(huì)令2008 第1 號(hào)）11.保險(xiǎn)保障基金管理辦法（保監(jiān)會(huì)令2008第 2 號(hào)）12保險(xiǎn)公司管理規(guī)定（中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令 2009 年第 1 號(hào)13.保險(xiǎn)專業(yè)代理機(jī)構(gòu)監(jiān)管規(guī)定（中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令 2009 年第 5號(hào)）14.保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)監(jiān)管規(guī)定（中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令 2009 年第 6 號(hào)）15.保險(xiǎn)公估機(jī)構(gòu)監(jiān)管規(guī)定（中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令 2009 年第 7 號(hào)）16.保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理暫行辦法（中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令 2010 年第 9號(hào)）17.保險(xiǎn)資金投資不動(dòng)產(chǎn)暫行辦法（保監(jiān)發(fā)201080 號(hào)）F2F2保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理保險(xiǎn)公司財(cái)

37、務(wù)管理考試時(shí)間考試時(shí)間：4 小時(shí)考試形式：考試形式：選擇題（10%）、主觀題（90%）考試要求考試要求：本課程包括財(cái)務(wù)管理概述、會(huì)計(jì)、分析、管理、實(shí)務(wù)五個(gè)方面。通過(guò)該課程的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)掌握有關(guān)財(cái)務(wù)管理的系統(tǒng)理論，了解保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理的基本內(nèi)容與原則，掌握中國(guó)新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的有關(guān)內(nèi)容，并能運(yùn)用財(cái)務(wù)管理的方法對(duì)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)狀況做出評(píng)價(jià)和建議。同時(shí)，能夠?qū)ΡｋU(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理提供建設(shè)性的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與決策。在掌握保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理、資金投資管理、盈余及其管理、財(cái)務(wù)報(bào)告分析的基礎(chǔ)上，在了解保險(xiǎn)公司償付能力管理、價(jià)值管理、戰(zhàn)略規(guī)劃的基礎(chǔ)上，能夠建立系統(tǒng)的財(cái)務(wù)控制和管理模式，做到資本的有效管理，并能綜合

38、運(yùn)用財(cái)務(wù)、精算評(píng)估方法進(jìn)行全面預(yù)算和績(jī)效管理等支持。考試內(nèi)容：考試內(nèi)容：考試內(nèi)容分為公共部分、壽險(xiǎn)公司方向和非壽險(xiǎn)公司方向。公共部分分?jǐn)?shù)占比為 70%；選考部分分?jǐn)?shù)占比為 30%，分為壽險(xiǎn)公司方向和財(cái)險(xiǎn)公司方向，考生可以自主選擇其一。公共部分（公共部分（7070 分）：分）：A. 保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理概述理解保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理的特殊性和目標(biāo)了解保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容與環(huán)境了解保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)，理解財(cái)務(wù)管理組織基本原理了解精算師在保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理中的作用B. 保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基本原理和報(bào)表體系概述掌握保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基本原理理解保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表內(nèi)容了解企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 30 號(hào)財(cái)務(wù)

39、報(bào)表列報(bào)內(nèi)容理解保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的合并C. 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則概述及操作實(shí)務(wù)了解中國(guó)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的大致發(fā)展過(guò)程和新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的主要特點(diǎn)掌握新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融工具確認(rèn)和計(jì)量的要求掌握新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)原保險(xiǎn)合同的要求掌握新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)再保險(xiǎn)合同的要求D. 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第 2 號(hào)執(zhí)行實(shí)務(wù)（壽險(xiǎn)、非壽險(xiǎn)方向考生均需掌握原理，非壽險(xiǎn)方向考生對(duì)于書中壽險(xiǎn)產(chǎn)品例子不要求掌握）了解企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第 2 號(hào)及其與保險(xiǎn)公司相關(guān)的內(nèi)容掌握保費(fèi)收入拆分執(zhí)行原理掌握財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)備金/負(fù)債計(jì)量原理能應(yīng)用書中的內(nèi)容分析和解決保險(xiǎn)公司中實(shí)務(wù)問(wèn)題E. 保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)報(bào)告及分析 上市保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)報(bào)告比較分析投資業(yè)務(wù) 2008

40、 年 4 家上市公司年度報(bào)告摘要能應(yīng)用書中內(nèi)容對(duì)保險(xiǎn)公司投資業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)報(bào)告比較分析了解上市保險(xiǎn)公司的年度報(bào)告F. 保險(xiǎn)公司盈利及其管理分析保險(xiǎn)公司盈利及其來(lái)源理解影響保險(xiǎn)公司盈利的因素及其對(duì)公司的影響G. 保險(xiǎn)公司價(jià)值管理理解保險(xiǎn)公司價(jià)值的概念及價(jià)值的來(lái)源；理解內(nèi)含價(jià)值報(bào)告的背景、定義和計(jì)算步驟等掌握 EV 報(bào)告的內(nèi)容、使用和方法理解歐洲 CFO 論壇關(guān)于 EV 的操作標(biāo)準(zhǔn)方法掌握經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估的組成和計(jì)算能夠應(yīng)用書中的內(nèi)容和知識(shí)點(diǎn)解決和分析關(guān)于內(nèi)含價(jià)值和經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估的實(shí)務(wù)問(wèn)題掌握保險(xiǎn)公司的價(jià)值管理和估值方法H. 保險(xiǎn)資金投資及其管理理解保險(xiǎn)資金投資原理和管理了解保險(xiǎn)資金投資的組織架構(gòu)掌握保險(xiǎn)資

41、金投資的主要資產(chǎn)類型及管理辦法理解保險(xiǎn)資金戰(zhàn)略配置的理論，了解配置步驟和流程理解保險(xiǎn)資產(chǎn)委托管理基本內(nèi)涵及其模式掌握保險(xiǎn)資金管理的績(jī)效評(píng)估方法I. 保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理了解資產(chǎn)負(fù)債管理的背景及基本原則掌握資產(chǎn)負(fù)債模型的主要內(nèi)容和建模技術(shù)掌握資產(chǎn)負(fù)債匹配管理和 ALM 報(bào)告能夠應(yīng)用本章知識(shí)點(diǎn)解決和分析實(shí)務(wù)問(wèn)題J. 保險(xiǎn)公司償付能力及監(jiān)管了解最低償付能力要求、保險(xiǎn)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)及償付能力對(duì)可分配利潤(rùn)的影響掌握針對(duì)償付能力的管理措施掌握償付能力管理的國(guó)際比較分析掌握我國(guó)的償付能力管理監(jiān)管體系與實(shí)踐了解償付能力監(jiān)管的最近發(fā)展趨勢(shì)能應(yīng)用本書的內(nèi)容分析和解決償付能力及監(jiān)管的實(shí)務(wù)問(wèn)題K. 保險(xiǎn)公司的資本和盈余管理了解保險(xiǎn)公司資本管理的背景、目的、內(nèi)容等掌握保險(xiǎn)公司的資本需求評(píng)估理解保險(xiǎn)公司資本的內(nèi)部、外部來(lái)源理解財(cái)務(wù)再保險(xiǎn)在保險(xiǎn)公司資本管理中的作用掌握決定股利政策的因素以及公司的股利政策L. 保險(xiǎn)公司戰(zhàn)略規(guī)劃了解保險(xiǎn)公司中長(zhǎng)期計(jì)劃與公司戰(zhàn)略的關(guān)系掌握保險(xiǎn)公司中長(zhǎng)期計(jì)劃的編制步驟和內(nèi)容掌握保險(xiǎn)公司中長(zhǎng)期計(jì)劃的可行性分析能應(yīng)用本書的內(nèi)容分析和解決中長(zhǎng)期業(yè)務(wù)計(jì)劃編制中的實(shí)務(wù)問(wèn)題M. 保險(xiǎn)公司全面預(yù)算和績(jī)效管理理解保險(xiǎn)公司全面預(yù)算管理的概念、內(nèi)容與編制方法掌握保險(xiǎn)公司